| 索引号 | 01526256-4/20231106-00001 | 发布机构 | 龙陵县财政局 |
| 公开目录 | 通知公告 | 发布日期 | 2023-11-06 |
| 文号 | 浏览量 |
为全面贯彻落实《中共中央办公厅 国务院办公厅关于进一步加强财会监督工作的意见》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《行政事业单位会计制度》《会计基础工作规范》《行政事业单位内部控制规范》《会计档案管理办法》《财政部门实施会计监督办法》精神，根据《保山市财政局关于印发2023年财会监督检查重点项目计划的通知》（保财监〔2023〕1号）和龙陵县财政局《关于印发2023年会计信息质量检查工作方案的通知》（龙财监〔2023〕4号）要求，龙陵县财政局于2023年10月通过国家企业信用信息公示系统（云南）随机抽取2家行政事业单位进行会计信息质量检查，现将检查结果公示如下:
抽查方案名称 | 监管对象名称 | 检查机关 | 检查方式 | 检查发现问题 | 处理结果 |
龙陵县财政局2023年会计信息质量检查工作方案 | 龙陵县退役军 人事务局 | 龙陵县财政局 | 实地检查 | 1.内部控制制度内容不完整。2.会计档案装订不规范。3.取得部分原始凭证内容填写不全。4.部分自制原始凭证无经办人签章。5.部分原始凭证支出附件不齐。 | 发现问题已责令整改 |
龙陵县融媒体 中心 | 龙陵县财政局 | 实地检查 | 1.内部控制制度编制不严谨、更新不及时、执行有差距。2.会计档案装档不规范。3.原始凭证要素不完整、填写不规范。4.记账凭证签章不完整，填制不符合会计规范要求。 | 发现问题已责令整改 |
