龙陵县民政局2026年预算公开目录

第一部分 龙陵县民政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 龙陵县民政局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

龙陵县民政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻民政事业发展法律法规、政策、规划，制定部门规范性文件，并组织实施和监督检查。

2.拟订社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法并组织实施，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。

3.落实社会救助政策、标准，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。

4.按照规定权限落实行政区划、行政区域界线管理和地名管理政策、标准，组织研究行政区划规划思路建议，负责按照法律法规及上级政策规定具体组织实施行政区划设立、撤销、命名、变更和政府驻地迁移审核申报工作，组织、指导乡级行政区域界线的勘定、管理工作。负责全县地名工作的监督管理，负责全县重要自然地理实体的命名、更名的审核申报工作。

5.贯彻落实婚姻管理政策，指导乡镇婚姻登记管理工作，推进婚俗改革。

6.落实殡葬管理政策、服务规范，负责公益性公墓的审批和管理、经营性公墓的审核和管理，推进殡葬改革。负责辖区内殡葬改革和殡葬管理的执法、监督、检查工作和丧葬用品市场的管理工作，依法查处违反殡葬法律法规的行为。

7.组织实施残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

8.承担县老龄工作委员会的日常工作。组织实施并协调落实积极应对人口老龄化的政策措施。指导协调老年人权益保障工作。落实老年人社会参与政策。

9.组织实施并协调落实促进养老事业发展的政策措施。负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，落实养老服务体系建设规划、政策、标准，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

10.负责儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策、标准的执行，健全农村留守儿童关爱服务体系，落实困境儿童保障制度。

11.组织实施促进慈善事业发展政策，进行慈善组织认定，核发慈善组织公开募捐资格证书，指导社会捐助工作，协助上级主管部门做好福利彩票管理工作。

12.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

龙陵县民政局共设置4个内设机构，包括：办公室，社会救助股，养老服务和儿童福利股，区划地名、社会事务和社管慈善股。

（三）重点工作概述

1.强化社会救助兜底保障。一是精准落实政策，确保应保尽保。坚持“保基本、兜底线、救急难、可持续”思路，科学制定并动态调整低保、特困供养等标准。严格执行政策规定，规范审核确认程序，加强动态管理，确保保障水平与经济社会发展同步，实现应保尽保、应退尽退。二是主动发现需求，提升救助效能。推动社会救助向“政策找人”转变，依托基层网格力量，定期排查、动态监测重点群体，及时响应求助。同步完善临时救助备用金制度，优化审批程序，确保对突发性、紧迫性困难给予快速有效的“救急难”支持。三是强化综合支撑，优化照料服务。加强与医保、人社等部门信息共享和比对，精准认定救助对象，协同落实专项救助。同时，提升特困人员照料服务质量，加强敬老院规范管理，并通过对基层工作人员的系统培训和广泛政策宣传，全面提升服务能力与政策知晓度。

2.持续加强养老服务体系建设。加大养老服务设施建设力度，加快推进龙山特困人员供养服务设施（敬老院）建设项目等重点养老项目建设，确保项目按时竣工并投入使用。加大农村养老服务设施建设投入，依托居家养老服务中心和互助设施，推动养老服务向农村延伸。大力发展居家社区养老服务，培育和扶持居家社区养老服务机构，丰富服务内容，提升服务质量。加强居家社区养老服务人才队伍建设，开展专业培训，提高服务人员的业务水平和服务能力。

3.全面推进儿童福利事业发展。聚焦民生福祉，扎实做好孤儿、事实无人抚养等困境儿童救助工作。加快推进惠民实事，推进落实好流动儿童待遇，强化政策宣传，坚持预防为主，及时发现、制止、管教困境儿童不良行为，积极预防不良行为发生。健全孤儿、事实无人抚养儿童基本生活保障动态调整机制，认真执行探访（探视）制度，确保“应保尽保”“应退尽退”。构建心理健康关爱服务体系。依托第三方社会购买服务力量，发挥乡儿童督导员、村儿童主任基层力量作用，指导儿童主任等入户走访困境儿童，组织开展困境儿童心理健康监测，重点关注其学业压力、家庭变故、经济困难、合法权益保障等情况。及早发现困境儿童心理行为异常情况，做到早发现、早防范、早干预。2026年，及时对接承接机构，完成25名重点儿童的评估工作。

4.统筹推进民政社会事务工作。持续优化婚姻登记、殡葬服务、救助管理等基本社会服务，提高服务质量和水平。加强婚姻家庭辅导服务，倡导文明婚俗，促进家庭和谐。规范殡葬服务管理，推进殡葬改革，倡导节地生态安葬。加强救助管理机构建设，提升救助服务能力，保障流浪乞讨人员合法权益。培育发展社区社会组织，引导社区社会组织参与社区治理和服务。积极发展慈善事业，广泛动员社会力量参与慈善活动，加强慈善组织管理，规范慈善捐赠行为，提高慈善公信力。

5.擘画“十五五”发展蓝图。一是加强民政领域重大项目和重大改革谋划，争取政策与资金支持，推进民政基础设施现代化建设，重点抓好龙陵县中心敬老院提升改造项目、村（社区）日间照料服务中心建设项目、龙陵县殡仪馆提升改造项目、乡镇公益性骨灰堂建设项目等，不断夯实民政基础设施。二是延伸养老服务触角。推进老年食堂扩面、家庭适老化改造，加强失智失能照护，向农村延伸优质服务。三是健全社会救助体系，落实动态调标，完善分类救助与“弱有众扶”工程，推进低收入家庭帮扶改革，促进政府救助与慈善联动。四是优化民政服务流程，提升民政服务数字化、智能化水平，以改革创新驱动民政事业高质量发展，不断增强人民群众的获得感和幸福感。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制31人，其中：行政编制11人，工勤人员编制1人，事业编制19人。在职实有31人，其中：财政全额保障31人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

车辆编制3辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入30,846,554.99元，其中：一般公共预算30,046,609.09元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入320,000.00元，上年非财政拨款结余479,945.09元。

与上年对比减少了67,481.19元，下降0.22%。减少的主要原因是2026年项目单位资金收入预算减少30,000.00元，非财政拨款结余减少100,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入30,046,609.09元，其中：本年收入30,046,609.09元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款30,046,609.09元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比财政拨款收入增加282572.91元，增0.95%。增长的主要原因是2026年基本支出中的人员经费比上年增加，2026年县殡仪馆由县民政局自行运营，增加了3名事业人员、14名临时人员，所以人员经费比上年增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出30,846,554.99元。财政拨款安排支出30,046,609.09元，其中：基本支出7,831,741.09元，与上年对比增加2,021,463.91元，增长34.79%，增加主要原因是2026年人员经费比上年增加，2026年县殡仪馆由县民政局自行运营，增加了3名事业人员、15名临时人员，所以人员经费比上年增加；项目支出22,214,868.00元，与上年对比减少1,738,891.00元，下降7.25%，减少的主要原因2026年残疾人两项补贴预算支出减少709,688.00元，农村低保预算支出减少2,197,159.00元，临时救助预算支出减少1,073,102.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下方面：

1.208社会保障和就业支出29,622,020.54元，其中2080201民政管理事务－行政运行1,775,075.247元，主要用于行政人员工资福利支出1,517,917.8元、办公经费等支出257,157.44元；2080501行政事业单位养老支出－行政单位离退休9,600.00元，用于退休人员公务经费；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出512,017.92元，用于缴纳单位行政事业人员养老保险费；2080506机关事业单位职业年金缴费支出12,638.60元，用于缴纳退休人员职业年金利息；2080801抚恤-死亡抚恤12,780.00元，用于2026年遗属补助发放；2081001社会福利－儿童福利194,688.00元，主要用于孤儿基本生活费用县级配套支出；2081002社会福利－老年福利4,801,794.00元，主要用于80周岁以上的老年人高龄津贴及经济困难老年人服务补贴发放；2081004社会福利－殡葬2,400,000.00元，主要用于县殡仪馆临时人员工资支出1,260,000.00元，运行经费支出1,040,000.00元；殡葬改革专项工作经费100，000.00元，用于殡葬改革领导小组办公室的各项办公费用支出；2081005社会福利－社会福利事业单位2,746,751.36元，主要用于敬老院事业人员、临时人员工资及社会保险支出2,645,557.76元、办公费用支出101,193.60元；2081107残疾人事业－残疾人生活和护理补贴支出8,502,312.00元，用于困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴的发放；2081901最低生活保障-城市最低生活保障金821,376.00元，用于城市低保对象最低生活保障金的发放；2081902最低生活保障－农村最低生活保障金5,644,800.00元，用于农村低保对象最低生活保障金的发放；2082001临时救助支出1,037,898.00元，用于因突发情况导致生活暂时出现困难的群众救助；2082002临时救助－流浪乞讨人员救助支出1,078,289.42元，主要用于救助站事业人员工资及社会保险支出1,004,980.22元，办公费用支出73,309.20元；2082502其他生活救助－其他农村生活救助72,000.00元，用于60年代精退职工生活费发放。

2.卫生健康支出424,588.55元，其中2101101行政单位医疗支出104,697.36元、2101102事业单位医疗支出143,127.18元、2101103公务员医疗支出164,500.18元、2101199其他行政事业单位医疗支出12,263.53元，四笔资金用于单位行政事业人员基本医疗保险缴费支出及退休人员大病医疗支出。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项公开事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额36,000.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算36,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙陵县民政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计80,600.00元，较上年减少3,000.00元，下降3.59%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙陵县民政局2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

龙陵县民政局2026年公务接待费预算为40,600.00元，较上年减少3,000.00元，下降6.88%，国内公务接待批次为50次，共计接待480人次。与上年相比下降的原因是县民政局厉行节约，严格公务接待审批程序，压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县民政局2026年公务用车购置及运行维护费为40,000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，较上年持平；公务用车运行维护费40,000.00元，与上年持平。年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年龙陵县民政局共申报项目9个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目9个，财政预算安排资金22,214,868.00元，其中：重点项目9个，财政预算安排22,214,868.00元。2026年龙陵县民政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

项目一：

（一）项目名称：农村低保保障补助资金

（二）立项依据

根据《社会救助暂行办法》（国务院令第649号）和《云南省社会救助实施办法》。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要开展对全县农村最低生活保障标准未达到6720.00元/人·年的农村困难群众进行生活救助。

（五）项目实施内容

本项目主要开展对全县农村最低生活保障标准未达到6720.00元/人·年的农村困难群众进行生活救助。

（六）资金安排情况

县级财政安排配套资金5,644,800.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，为农村低保对象发放低保保障金。资金采用银行代发的方式，每月发放一次。

（八）项目实施成效

通过农村低保补助资金的发放，保障了城乡困难群众的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目二：

（一）项目名称：残疾人两项补贴补助资金

（二）立项依据

根据云政发〔2016〕5号云南省困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度实施办法的通知执行。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

为保障残疾人生存发展权益，做好残疾人福利保障工作，解决残疾人特殊生活困难和长期照护困难，根据中央要求开展此项工作。

（五）项目实施内容

对困难残疾人实施生活补贴发放，每人每月90元；对一二级重度残疾人实行护理补贴发放，一级每人每月100元、二级每人每月90元。

（六）资金安排情况

县级财政安排资金8,502,312.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，对符合条件的残疾人进行两项补贴发放。资金采用银行代发的方式，每月发放一次。

（八）项目实施成效

通过救助补助资金的发放，保障了残疾人的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目三：

（一）项目名称：孤儿基本生活费补助经费

（二）立项依据

根据《社会救助暂行办法》（国务院令第649号）和《云南省社会救助实施办法》。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要开展对孤儿进行生活救助。

（五）项目实施内容

本项目主要开展对孤儿进行生活救助。

（六）资金安排情况

县级财政安排配套资金194,688.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，为孤儿发放救助金。

（八）项目实施成效

通过救助资金的发放，保障了城乡困难群众的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目四：

（一）项目名称：城市低保保障补助资金

（二）立项依据

根据《社会救助暂行办法》（国务院令第649号）和《云南省社会救助实施办法》。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要开展对全县城市最低生活保障标准未达到744元/人·月的城市困难群众进行生活救助。

（五）项目实施内容

本项目主要开展对全县城市最低生活保障标准未达到744元/人·月的城市困难群众进行生活救助。

（六）资金安排情况

县级财政安排配套资金821,376.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，为城市低保对象发放低保保障金。资金采用银行代发的方式，每月发放一次。

（八）项目实施成效

通过城市低保补助资金的发放，保障了城乡困难群众的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目五：

（一）项目名称：老年人福利补贴资金

（二）立项依据

根据保民政发〔2016〕45号保山市民政局保山市财政局保山市老龄工作委员会办公室关于印发保山市高龄津贴发放管理办法的通知执行。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要开展对年满80周岁以上的老年人实施生活补助，对80岁及以上的困难老年人发放服务补贴。

（五）项目实施内容

对年满80周岁以上的老年人实施每月50元的生活补助发放。

（六）资金安排情况

县级财政安排配套资金4,801,794.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，对年满80周岁以上的老年人实施生活补助。资金采用银行代发的方式，每月发放一次。

（八）项目实施成效

通过救助补助资金的发放，保障了老年人的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目六：

（一）项目名称：临时救助县级配套补助资金

（二）立项依据

根据《社会救助暂行办法》（国务院令第649号）《云南省社会救助实施办法》

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要开展对因意外、生病、上学等情况导致生活出现暂时困难的群众基本生活保障工作。

（五）项目实施内容

对因意外、生病、上学等情况导致生活出现暂时困难的群众进行1000-8000元不等的生活救助。

（六）资金安排情况

县级财政安排配套资金1,037,898.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，为因特殊意外情况导致生活出现短期困难的群众解决救急难问题。资金采用银行代发的方式，每月发放一次。

（八）项目实施成效

通过临时救助补助资金的发放，保障了城乡困难群众的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目七：

（一）项目名称：龙陵县殡葬改革领导小组专项工作经费

（二）立项依据

《龙陵县殡葬改革领导小组》等系列文件龙办发〔2016〕74号“龙陵县殡葬改革信息管理工作方案”的规定、《龙陵县殡葬改革实施意见》（龙发〔2016〕17号）。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要用于开展殡葬改革工作发生和办公费、接待费、差旅费、印刷费、会议费等支出。

（五）项目实施内容

项目主要用于开展殡葬改革工作发生和办公费、接待费、差旅费、印刷费、会议费等支出。

（六）预计资金安排情况

县级财政安排配套资金100,000.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，为正常开展殡葬工作而支出各项经费

（八）项目实施成效

通过项目的实施，保障了殡葬改革工作的顺利开展。

项目八：

（一）项目名称：60年代初精减退职职工生活补助经费

（二）立项依据

根据保民政发〔2009〕9号关于提高60年代初精简退职职工生活补助标准的通知执行。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要开展对60年代精减退职职工生活补助的发放。

（五）项目实施内容

主要开展对60年代精减退职职工生活补助的发放

（六）资金安排情况

县级财政安排资金72,000.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，对符合条件的60年代精退职工进行生活救助。资金采用银行代发的方式，每月发放一次。

（八）项目实施成效

通过救助补助资金的发放，保障了60年代精退职工的基本生活，使困难群众感受到党和政府的关爱，使社会更加和谐稳定。

项目九：

（一）项目名称：龙陵县殡仪馆运行财政补助经费

（二）立项依据

根据龙陵县人民政府《关于收回县殡仪馆有关事项专题会议纪要》（龙陵县人民政府会议纪要第19期）要求，县殡仪馆要求2025年9月20日前收回并由龙陵县民政局下设二级事业单位县殡仪馆接收进行管理运营。

（三）项目实施单位

龙陵县民政局。

（四）项目基本概况

本项目主要用于开展殡仪馆运行过程中发生的遗体接运车辆油费、保险费、办公费、差旅费、印刷费、火化炉维修维护费等支出。

（五）项目实施内容

项目主要用于维持县殡仪馆正常运营支出。

（六）预计资金安排情况

县级财政安排配套资金1,040,000.00元。

（七）项目实施计划

2026年1月1日至2026年12月31日，为正常开展殡仪馆各项工作而支出的经费。

（八）项目实施成效

通过项目的实施，保障了殡葬改革工作的顺利开展。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙陵县民政局2026年一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、日常维修费等机关运行经费441,260.24元，比上年预算减少274,002.48元，下降38.3%，下降的原因主要是2026年全县敬老院临时人员的社会保险经费由公用经费调整至人员经费，导致公用经费比上年减少。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

龙陵县民政局2026年委托业务费安排0元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，龙陵县民政局资产总额45,776,131.17元，其中，流动资产570,865.67元，固定资产28,120,749.51元，对外投资及有价证券0元，在建工程26,200,307.44元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加784,815.56元，主要是在建工程增加1,403,309.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产95项，账面原值199,068.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

龙陵县民政局2026年部门预算表

预算表详见附件

附件：2026年部门预算公开表