一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构情况

龙陵县教育体育局下设19个独立核算机构编制，龙陵县教育体育局下设局机关、10个乡镇中心学校、4所县直完中、1所职业高级中学、1所县直幼儿园、1所县直教师进修学校，1所特殊教育学校。全县学生数45562人。其中：小学学生数26068人，中学学生数11683人，普通高中学生数5093人，职业高中学生数2562人，特殊教育学生156人。

2.主要职能

龙陵县教育体育局是全县的教育管理机构,主要肩负着贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟订全县教育工作的有关规定并监督执行；研究提出全县教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹管理全县基础教育（含学前教育）、职业教育与成人教育和扫除青壮年文盲工作；协调指导乡镇和县直有关部门的教育工作；组织进行教育督导与评估工作；统筹规划中小学（职业学校、教师进修学校、幼儿园）布局；会同有关部门拟订筹措教育经费的管理规定，监测全县教育经费的筹措和使用情况；编报县级教育经费年度预算建议方案，监督直属学校（单位）教育事业费、基建投资和教育系统专项经费的执行情况；负责全县中小学、职业学校、教师进修学校、幼儿园校长（园长）、教师的管理工作，规划、指导全县各级各类教职工队伍建设；按照管理权限，归口管理全县各类学历教育及其招生与考试工作；负责中小学、职业学校教育的学籍管理工作；规划指导全县教育科学、教学研究与改革；指导全县学校条件装备、中小学勤工俭学和学校后勤管理社会化工作；规划指导全县学校思想政治工作和精神文明建设；负责全县中小学德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

3.年末机构人员情况

在职人员编制3360人，其中：行政编制 24人，事业编制3336人。在职实有3244人，其中：财政全供养3244人，经费自理人员0人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离休人员 2人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县教育体育局2019年部门工作要点》，结合围绕县委、县政府中心工作开展教育教学职能职责，整理归纳出2019年龙陵县教育体育局重点项目绩效目标。

（三）部门整体收支情况

1.整体收支情况

（1）.2019年决算收入58423.25万元，其中财政拨款收入57309.39万元，占总收入98.09%；事业收入397.88万元，占总收入0.68%；其他收入715.98万元，占总收入1.23%。收入比上年减少8425.98万元，减少率为12.6%。

（2）.2019年决算支出62939.06万元，其中：财政拨款支出61810.80万元，占总支出98.21%。基本支出56044.79万元，占总支出89.05%；项目支出6894.27万元，占总支出10.95%。支出比上年减少810.15万元，减少率1.27%。

2.基本支出资金使用情况

工资福利支出44033.37万元，占基本支出的78.57%；商品和服务支出4064.21万元，占基本支出的7.25%；对个人和家庭补助支出7389.51万元，占基本支出的13.18%；资本性支出557.7万元，占基本支出的1%。

3.项目支出资金使用情况

商品和服务支出35万元，占项目支出的0.51%，其中：培训费35万元；对个人和家庭补助支出193.39万元，占项目支出的2.8%，其中：生活补助支出4.76万元、助学金支出188.63万元；资本性支出6665.88万元，占项目支出的96.69%，其中：房屋建筑物支出6493.79万元、办公设备购置支出74.4万元、专用设备购置支出1万元、基础设施建设支出96.69万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我局不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。基本支出严格按部门预算均衡执行，根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

我局通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（详见附表）

（三）自评组织过程

1.准备阶段（2019年3月1日——31日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段（2019年4月1日——11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报龙陵县财政局审核。

3.总结阶段（2019年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）结合部门预算申报与绩效目标和实际完成情况对比分析，反映出部分科室对绩效目标管理工作重要性认识不足，对绩效目标设立深入研究不够。

（二）根据局各部门项目科室开展的自评情况，2019年度我局较好地完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为良。

四、存在的问题和整改情况

（一）各相关部门科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（二）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我局已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

五、绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部门各学校牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。一是加强财务人员财务知识学习和培训，提高业务能力；二是严格票据审核，控制经费支出；三是严格落实规范财务运行机制、建立健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究制度，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2019年，我局进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2019年各级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无需要说明的情况。

龙陵县教育体育局

2020年6月10日