目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县木城乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员83人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员83人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员18人。包括财政拨款开支经费的人员18人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员46人（离休0人，退休46人）。年末学生977人。年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）特色党建品牌初见成效。

1.铸牢共同体意识，政治引领赋能边疆教育。以“习近平新时代中国特色社会主义思想”为指引，紧扣边疆教育“兴边固防、民族团结”核心使命，落地党组织领导的校长负责制并完善备案，通过党政沟通会统筹边疆教育资源配置、控辍保学等重点工作，专题学习聚焦民族政策与边疆教育方针，警示教育筑牢党员守边育人纪律防线，确保教育发展方向与国家边疆治理要求同频共振。

2.建强边疆育人堡垒，组织覆盖夯实兴教根基.优化党组织设置实现辖区城乡学校、边境教学点全覆盖，选拔“懂边疆、爱教育、善统筹”的双强型干部。创新“边疆特色组织生活”，将主题党日与巡边护边、民族文化传承等结合，推动党组织成为凝聚师生、服务边疆、支撑教育均衡发展的坚强堡垒。

3.党建育人深度融合，边疆教育质量提质增效：深化“双培养”机制，吸纳边疆优秀教师入党、提拔党员干部到关键教学岗位，打造“党员先锋岗+边疆名师工程”。创新“行走的边疆思政课”品牌，依托边境口岸、民族村寨开展“国门课堂”、“边境行”、“界碑课堂”、“民族团结研学”等活动，推动思政教育与边疆实际、民族文化深度融合，培育“留得下、靠得住”的边疆建设者。

（二）课堂教学效率显著提升，学科教学质量稳步增长；教研体系不断完善，教师教学能力持续增强；“双线四级”控辍保学责任落实到位，实现失学辍学动态清零。

1.升学成绩实现突破：2025年木城乡义务教育教学质量综合排名第八名，木城籍学子普通高中录取41人，均实现了突破。

2.成立了乡级语、数、英教研组及年级学科组，开展3次线下大型教研活动和多次线上专题研讨，推行“每周一问”微研讨与单元集体备课机制。

3.积极参与边境学校共同体教研教学活动，成功承办边境学校共同体教研活动1次，同时积极参与边境学校共同体及县、市举办的各种教研教学比赛，在比赛中获奖26人次。

4.强化“双线四级”责任，开学前开展全面家访，动态监测学生去向，通过优化课程设置、丰富课外活动，提升学生在校归属感，杜绝辍学流失。

（三）抓实校园安全各项工作，健全安全管理机制，杜绝安全事故发生，保障师生生命财产安全。按照“党政同责、一岗双责”原则，层层落实安全责任制，细化“1530”安全管理机制与网格化管理，落实中心学校“71015”安全检查机制，形成闭环管理。

（四）规范办学行为，改善办学条件。严格落实收费、资助、资产管理等规定，做好校服、教辅材料、校园餐专项整治，维护教育公平。

1.校点整合有序推进：顺利完成花椒、老满坡小学校点合并工作，整合教育资源，提升规模化办学效益。

2.学校体育设施更新提升：新建了乌木寨民族完全小学运动场；维修提升改造了老满坡小学篮、排球场，保障了学生体育运动场地。

3.学前教育学位供给增加：新建乌木寨幼儿园于2025年9月份建成投入使用，保障了乌木寨村学前教育学位供给。

4.学校后勤保障能力提升：完成下辖各校学生食堂提升改造，学校食品安全得到有力保障。

5.国门学校提升改造工程顺利推进，大力提升了我校国门学校形象地位。

6.资金保障力度加大：2025年兑付在校生补助资金1,090,712.5元，乡本级教育基金发放助学金30,000.00元，资助学生60人。

（五）全面推进五育并举，丰富社团活动与实践课程，促进学生综合素质全面发展。2025年中心学校成功举办了第一届全乡小学生冬季运动会，各校按“一校一案”组建文化、艺术、体育等多样化社团，同时组建以“三大球”为主的体育社团与运动队，常态化开展训练与比赛，每年至少举办1次综合性运动会或体育节。

第二部分2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2025年度收入合计22,291,068.18元。其中：财政拨款收入21,078,031.44元，占总收入的94.56%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,213,036.74元，占总收入的5.44%。

与上年相比，收入合计增加6,661,475.14元，增长42.62%。其中：财政拨款收入增加5,502,138.57元，增长35.32%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,159,336.57元，增长2,158.91%。主要原因是：

由于每年教师正常调资、增资及养老保险、职业年金、医疗保险等加大保障，增加了财政拨款收入，学生伙食纳入预算，增加了其他收入。

二、支出决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2025年度支出合计22,291,068.18元。其中：基本支出14,306,971.06元，占总支出的64.18％；项目支出7,984,097.12元，占总支出的35.82％；无上缴上级支；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,661,475.14元，增长42.62%。其中：基本支出增加2,276,110.86元，增长18.92%；项目支出增加4,385,364.28元，增长121.86%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出，主要原因是：

1.基本支出增加2,276,110.86元，主要为：薪级晋升、职称变动、人员变动增加基本人员经费支出，还因为补发奖励性绩效及年终一次性奖金补缴上年度养老保险、职业年金导致基本支出增加。

2.项目支出增加4,385,364.28元，主要为：2025年拨付以前年度欠拨营养餐、拨付以前年度欠拨学生生活补助，同时示范性国门学校建设、木城中学工程项目建设进度加快，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县木城乡中心学校机构正常运转的日常支出14,306,971.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,366,458.44元，占基本支出的93.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费940,512.62元，占基本支出的6.57％。

1.人员经费支出增加1,466,839.24元。

（1）工资福利支出增加658,469.24元。其中：基本工资增加651,302.00元，津贴补贴增加42,686.00元，奖金减少152,628.05元，绩效工资减少136,920.95元，机关事业单位基本养老保险缴费增加55,385.79元，职业年金缴费增加42,229.88元，职工基本医疗保险缴费减少2,027.47元，公务员医疗补助缴费增加39,298.08元，其他社会保障缴费减少23,286.04元，其他工资福利支出增加142,430.00元。

（2）个人家庭补助支出增加808,370.00元，其中：抚恤金增加200,004.00元，生活补助增加200,770.00元，医疗费补助增加196.00元，助学金增加307,400.00元，奖励金增加100,000.00元。

2.日常公用经费增加809,271.62元。

商品和服务支出增加786,771.62元。其中：办公费增加12,880.00元，水费减少400.00元，电费减少2,000.00元，维修（护）费减少30,000.00元，公务接待费减少6,150.00元，专用材料费增加10,000.00元，劳务费增加82,050.00元，工会经费增加88,804.88元，其他商品和服务支出增加631,586.74元。

资本性支出增加22,500.00元。其中：办公设备购置增加10,000.00元，专用设备购置增加12,500.00元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县木城乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,984,097.12元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.公办幼儿园生均公用经费支出97,399.84元，主要用于以2023-2024年学前在校生为基数，按600元/生·年的标准投入学前生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

2.学前教育营养改善计划资金项目支出91,391.19元，主要用于以2023-2024年学前在校生为基数，按800元/生·年的标准投入,对学前教育阶段学生实施营养计划,以保证学前教育阶段学生营养。

3.学前教育保教资金支出508,162.00元，按学校等级和相关部门批复的收费标准进行收费，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

4.学前教育免保教费补助资金支出110,386.00元，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

5.学前教育困难补助资金支出114,750.00元，主要用于学前教育阶段困难家庭学生进行生活补助，按300元/生·年的标准进行补助，达到减轻学前阶段学生家庭支出，提高贫困学生入学率作用。

6.农村义务教育学生营养改善计划专项资金支出1,212,876.83元，中央按每年200天，每天5元对农村义务教育阶段学校学生进行营养改善计划补助，以保障农村义务教育阶段每天的营养摄入。

7.农村义务教育公用经费支出966,943.76元，主要用于以事业统计义教在校生人数为基数，从2023年春季按初中940元/生·年，小学720元/生·年，寄宿生增加300元/生·年，残疾学生6,000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

8.乌木寨民族完全小学生生宿舍及运动场项目专项资金支出450,000.00，主要用于乌木寨民族完全小学生生宿舍及运动场改造，改善学生学习环境。

9.义务教育阶段家庭经济困难生活费补助资金支出2,232,187.50元，主要用于资助义教困难学生，贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于初中寄宿生1,500元/生·年、小学寄宿生1,250元/生·年、初中非寄宿生750元/生·年、小学非寄宿生625元/生·年、28个人口较少民族250元/生·年。

10.校舍维修改造项目支出130,000.00元，主要用于老满坡小学教学楼维修，改善目前老满坡小学教学条件。

11.示范性国门学校建设项目资金支出2,070,000.00元，主要用于采购学校课桌、教学一体机等，改善桃坪学校教学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县木城乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出21,078,031.44元,占本年支出合计的94.56%。与上年相比增加5,502,138.57元，增长35.32%,完成年初预算的151.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出17,178,765.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.50%,完成年初预算的159.81%。主要用于教学设备购置、校园基建修缮、师资工资福利及日常办学运转，保障教育教学核心工作有序开展，资金投向精准匹配办学刚需；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,561,419.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.41%,完成年初预算的78.09%。主要用于教职工社保缴纳、福利补助，切实保障教职工权益，稳定师资队伍，足额保障教职工社保待遇，筑牢民生保障底线；造成预决算差异的主要原因是养老保险、死亡抚恤等增加，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出1,004,551.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.77%,完成年初预算的89.53%。主要用于教职工医疗保障等；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗补助等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出1,333,296.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.33%,年初无此项预算。主要用于专项债务；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算专项债务，所以导致城乡社区（类）支出预决算出现差异。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，决算为480.00元，完成年初预算的2.40%；支出决算较上年减少6,150.00元，下降92.76%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为480.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的2.40%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少6,150.00元，下降92.76%；具体是国内接待费支出决算480.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少6,150.00元，下降92.76%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，支出决算为480.00元，完成年初预算的2.40%，支出决算较上年减少6,150.00元，下降92.76%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为480.00元，完成年初预算的2.40%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元；公务接待费支出决算减少6,150.00元，下降92.76%，具体是国内接待费支出决算480.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少6,150.00元，下降92.76%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次9人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查和业务交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县木城乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县木城乡中心学校资产总额23,217,732.70元，其中，流动资产410,577.14元，固定资产20,965,995.61元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,839,300.00元，无形资产1,859.95元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加197,450.53元，其中固定资产增加1,209,101.99元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额17,300.00元，其中：政府采购货物支出17,300.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额12,300.00元，其中：授予小微企业合同金额12,300.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。