目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟订全乡教育工作的有关制度并监督执行；研究提出全乡教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹规划学校布局。负责教师的管理工作，规划、指导全乡各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全乡学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县龙江乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2025年度部门决算编报范围

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员217人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员214人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员29人。包括财政拨款开支经费的人员29人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员142人（离休0人，退休142人）。年末学生2191人。年末遗属31人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

本年度，龙江乡中心学校在上级教育主管部门和乡党委、政府的坚强领导下，全面贯彻党的教育方针，坚持以立德树人为根本任务，以提升教育教学质量为核心，以强化队伍建设为支撑，以筑牢安全防线为保障，扎实推进各项工作，取得了显著成效。现将一年来的工作情况总结如下：

（一）强化政治引领，筑牢党建根基

始终将党的政治建设摆在首位，充分发挥学校党总支的领导核心作用。严格落实“三个清单”“三项制度”要求，确保党建工作与中心工作深度融合。全年组织召开警示教育大会5次，营造了风清气正的政治生态。

（二）聚焦质量提升，办学成果丰硕

1.基础教育稳固发展：小学入学率100%，初中入学率102.02%，残疾儿童入学率93%，幼儿园三年毛入园率达93.7%。

2.高考成绩亮点突出：全乡163人参加高考，600分以上9人，特控线上线51人，本科上线115人，上线率70.55%，并有1名学生被清华或北大录取。

3.中统考稳中有进：勐柳中学教学质量综合评价位居全县第13名，九年级排名提升1位至第9名。在优质生源外流压力下，部分学科优分率与优生人数实现了“低进高出”。

4.小学统考再创佳绩：总体成绩位居全县第2名（较之前上升1位）。全乡11所完小均进入全县前45名，教师81人次荣获县级教学奖，五育并举融合发展趋势良好。

（三）升级办学条件，夯实发展基石。本学年，学校大力改善办学基础条件，着力为师生营造更优越、更现代化的学习与工作环境。

1.优化现有设施：投入16.64万元，顺利完成勐柳小学教学楼、勐柳中学报告厅的翻新，师生教学与活动体验得到切实提升。

2.加速新建项目：积极推动中心幼儿园教学及辅助用房项目进程，目前已完成260万元工程建设；中心小学综合楼项目落地，施工队入驻并开展基础开挖。两项目预计新增校舍面积3700平方米，将有效缓解未来学位紧张的局面，并为后期校园优化布局预留调整空间。

3.改善餐饮条件：专项投入53.3万元（目前完成37.48万元），全面实施全乡学校食堂提升改造工程，学生用餐环境与设施标准显著提高，为师生的饮食安全与健康提供了更强保障。

通过一系列硬件投入与建设，全乡办学基础得到全面巩固和提升，为教育教学质量的持续提升奠定了坚实的硬件基础。

(四)织密安全网络，建设平安校园。牢固树立“安全第一”理念，严格落实“1530”安全教育机制。学年内，中心学校共发布安全预警150余次，推送家校安全提醒630余条。领导班子多次下沉一线督导检查，全年实现校园安全“零责任事故”目标。此外，还开展了防溺水、交通安全、食品安全等专题教育32场次，覆盖师生家长1.2万余人次；组织应急疏散演练280余场次，确保一校一预案、一月一演练。

（五）聚焦五育融合，深化教学改革。严格执行课程方案，保障学生课间活动权益。积极探索五育并举路径，课后服务社团活动显著加强，举办了校级、乡级运动会及文艺汇演共14场。顺利完成国家及市级质量监测任务，促进学生全面发展。

（六）赋能专业成长，锻造卓越团队。初步构建“三线五级”教师专业成长体系。作为“北部城乡教育共同体”的领衔学校，精心组织了4次大型联合教研活动，累计培训教师逾720人次。同时，组建了8个中心教研组，深入开展研讨工作。此外，还积极外派教师学习达306人次，并成功申报并立项各级课题7项。

(七)深化清廉建设进程，强化经费管理规范。坚定不移地推进“清廉学校”建设工作，精心组织财务、膳食管理人员开展了3次培训。同时，构建了常态化督查机制，每月聚焦膳食经费、校服教辅征订等“小切口”领域展开细致检查，坚决防范群众身边的不正之风，全力营造清朗的教育环境。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙江乡中心学校2025年度收入合计54,045,929.97元。其中：财政拨款收入51,017,138.96元，占总收入的94.40%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3,028,791.01元，占总收入的5.60%。

与上年相比，收入合计增加8,660,006.47元，增长19.08%。其中：财政拨款收入增加6,319,644.71元，增长14.14%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加2,340,361.76元，增长339.96%。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款收入增加6,227,344.71元，主要为：人员经费增加，学前教育保教费、学前教育免保教费补助资金、学前教育发展专项资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助费；义务教育营养改善计划资金、校舍维修改造长效机制资金等项目资金增加。

（二）政府性基金预算财政拨款收入增加92,300.00元。

（三）其他收入增加2,340,361.76元，主要为：捐赠资金、课后服务费和普通餐资金等增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙江乡中心学校2025年度支出合计54,045,929.97元。其中：基本支出45,078,404.11元，占总支出的83.41％；项目支出8,967,525.86元，占总支出的16.59％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加8,660,006.47元，增长19.08%。其中：基本支出增加5,810,667.59元，增长14.80%；项目支出增加2,849,338.88元，增长46.57%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加5,810,667.59元，主要为：工会经费、机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金、遗属补助支出、死亡抚恤金、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、基础教育综合奖补资金、高校毕业生学费代偿资金、高层次人才补助资金、人员工资、捐赠资金、课后服务费和普通餐资金等增加。

2.项目支出增加2,849,338.88元，主要为：学前教育保教费、学前教育免保教费补助资金、学前教育发展专项资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助费；义务教育营养改善计划资金、校舍维修改造长效机制资金等项目资金增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县龙江乡中心学校机构正常运转的日常支出45,078,404.11元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出41,408,049.05元，占基本支出的91.86％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,670,355.06元，占基本支出的8.14％。

1.人员经费支出增加3,108,162.78元。

（1）工资福利支出增加1,346,154.78元。

（2）对个人家庭补助支出增加1,762,008.00元，

2.日常公用经费增加344,643.05元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县龙江乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,967,525.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育营养改善计划项目支出234,758.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

2.公办幼儿园生均公用经费项目支出60,193.40元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育保教费项目支出1,392,506.28元。自从实施学前教育保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

4.学前教育免保教费补助项目支出270,492.80元。自从实施学前教育免保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

5.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出94,800.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

6.义务教育营养改善计划项目支出2,484,498.87元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

7.义务教育公用经费项目支出2,114,351.51元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

8.义务教育困难学生生活补助项目支出1,925,125.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

9.学前教育发展专项资金项目支出160,000.00元，通过项目实施，解决了幼儿园校舍紧缺问题，极大的改善了办学条件。

10.乡村两级办学经费项目支出98,500.00元，通过项目实施，极大的改善了办学条件。

11.校舍维修改造长效机制资金项目支出40,000.00元，通过项目实施，解决了学校校舍紧缺问题，极大的改善了办学条件。

12.其他政府性基金债务收入安排的项目支出77,300.00元。

13.用于教育事业的彩票公益金项目支出15,000.00元，用于维持乡村少年宫运转，改善乡村少年宫办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙江乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出50,924,838.96元,占本年支出合计的94.23%。与上年相比增加6,227,344.71元，增长13.93%,完成年初预算的120.86%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出792,251.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.56%,年初无此项预算。主要用于事业人员一个月工资额度发放；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算事业人员一个月工资额度，所以导致一般公共服务（类）支出预决算出现差异。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出38,152,316.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.92%,完成年初预算的116.48%，其中：学前教育支出1,059,482.79 元，小学教育支出29,566,990.56 元，初中教育支出7,288,619.61 元，高等教育支出113,000.00 元，特殊学校教育支出25,723.72 元、教育费附加安排的支出98,500.00 元。造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,162,813.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.10%,完成年初预算的107.45%，其中：事业单位离退休支出109,600.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4,227,777.76 元，机关事业单位职业年金缴费支出216,951.33 元，死亡抚恤支出1,608,484.00 元。造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等增加，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出3,327,185.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.53%,完成年初预算的91.25%。其中：事业单位医疗支出1,889,416.95 元，公务员医疗补助支出1,352,546.80 元，其他行政事业单位医疗支出85,221.55 元。造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、工伤保险等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出2,490,272.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%,年初无此项预算。主要用于专项债务等；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算专项债务资金，所以导致城乡社区（类）支出预决算出现差异。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少3,063.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少3,063.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,063.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少3,063.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，下降0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，下降0.00%，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少3,063.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,063.00元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙江乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县龙江乡中心学校资产总额49,244,821.98元，其中，流动资产631,634.94元，固定资产48,613,187.04元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,621,600.00元，无形资产16.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,752,171.57元，其中固定资产减少1,008,854.15元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额7,308,034.80元，其中：政府采购货物支出7,308,034.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。