目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、总务办公室、政教办公室、教导处办公室、音乐训练室、美术训练室、体育器材保管室、档案室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为龙陵县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员122人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员122人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。年末学生1652人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）加强教师队伍建设。言传身教，衣带渐宽终不悔；鞠躬尽瘁，一腔热血洒杏坛。在学校领导“仁者爱人”思想的科学领导下，对事业的无限执着和饱满热情深深的影响下，我校已建成一支师德高尚、恪守教师行为规范、能吃苦耐劳、艰苦朴素、团结一致、努力工作、求真务实、不断学习先进经验、振奋精神、树立高标意识、开拓创新、团结拼搏、励精图治、结构优化、充满活力、狠抓教学质量不放松的教师队伍，也是一支年轻、富有战斗力、向心力强的教师队伍。由教导处安排专门的学习时间，有组织、解决学校教育教学中存在的实际问题， 促使教师队伍中形成一股“ 教中学，学中教，边学边教，以学促教”的风气。在整个队伍中形成一种“学高为师,身正为范”的良好氛围。

（二）以研促教，持续提升教育教学质量。校内教研活动促发展：以主题教研为龙头，以研促教，共同提高，并以主题教研为途径引领教师专业成长，我校积极进行教研教改，提高教师队伍素质。没有改革创新就没有发展，学校要求教师结合本校实际，积极探索教研教改新路子。我校特设了教研教改工作小组和教学督学组，教研工作以教研组长和学科长为中心，按科目下设14个教研组，每周定时定点开展教研活动。实施的策略：为使我校教研活动扎实有序的开展，学校建立以校长、教学副校长为组长，教研主任、教研组长为成员的主题教研工作领导小组。校外联片教研促发展：为促进校际均衡，打破壁垒，积极参与由二中牵头的北片区连片教研活动，此举有效整合了区域内优质教育资源，实现了优势互补、共同进步。

（三）开展青蓝工程（“老带新”）活动。让骨干教师进行师徒结对，开展“老带新”活动，充分发挥骨干教师、“老”教师的传帮带作用，使新教师尽快成长。要求下学期指导教师每月至少听其新教师一节课（公开课除外），课后认真评课，指出其新教师课堂的优缺点，使新教师改正。新教师每周至少听其指导教师一节课，学期末新教师上交听课记录和教学反思。

（四）注重优生培养。为了提高优生的自主和自觉学习能力，发掘并培养一批优生，挖掘他们的潜能，对高中一本目标学生和初中全县前1000名学生进行培养，要求：①建立每科错题本；②学生定期向科任老师问学习中的疑难问题，科任教师认真细致解答；③学校对以上要求定期检查记录，纳入教师年终考核；④教务处每月组织一次学生作业和教辅资料的检查；⑤每位教职工挂钩3名班级优生，辅导、鼓励他们突高分。

（五）施行师生同考制度。为使教师进一步明确考试方向、题型等，全校文化课教师与学生同步参加考试。高中教师参加省统测考试，初中教师参加县初中学业水平模拟考试，跨高、初中教师，参加省统测考试。

（六）注重家校沟通。我校一直注重学校、家庭、社会的沟通，为学生的健康成长创造一个良好的环境。上学期召开了全校学生家长会议，让学生家长了解学校，同时积极支持学校的教育教学工作，已取得明显成效。

（七）积极开展文体活动。积极开展文体活动。据学校实际，成立了音、体、美三个兴趣小组，分别由三科专任教师担任组长，负责开展多种兴趣活动，辅导特长生，活跃了校园气氛，如学校组织“校园文化活动周”、“冬运会”等活动。

（八）成立领导小组加强毕业班备考工作。为了迎接每年的中考、高考，创造更好的中、高考成绩，全面提升学生升学层次，每年学校研究特制定我校中考、高考备考方案。以课标为指南，以教材为依据，用新的理念、新的方法、新的视野搞好各阶段复习，落实培优、辅中、转差，坚持以艺术类考生为重点、文理科并举的全面备考的策略，注重学生个性差异，因材施教，分类要求，以基础知识为重点，充分调动师生的备考积极性，通力合作，奋力拼搏，营造良好的班风学风、浓厚的备考氛围，让不同层次方面的学生都能找到自己的发展目标， 努力实现我校教育教学质量的稳步提升。

（九）加强安全，全力建设平安和谐校园。安全是学校的底线，学校一直把安全工作作为重中之重来抓，建立校园安全领导小组，制定校园安全防范制度和应急预案，针对可能存在的安全隐患，出台了一系列安全措施，严格执行安全上报制度。学校实行半封闭式管理，严格学生出入校门，严格执行值日教师24小时在岗值班制度。宿舍实行半军事化管理，教官管理严格，方法适当，为学生营造安全舒适的休息环境。

（十）完善制度体系，规范常规管理。学校对各种规章制度进行了全面梳理和修订完善，涵盖校务、财务、党务等各个方面，切实保障了学校管理的公正、公开、透明。制定并严格执行《龙陵县第五中学教职工考核细则》《龙陵县第五中学教职工晋级考核方案》《龙陵县第五中学绩效工资分配方案》《龙陵县第五中学教职工晋工资等级方案》等一系列核心管理制度，进一步健全了激励与约束并重的管理机制，激发了教职工干事创业的内生动力。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第五中学2025年度收入合计27,564,009.73元。其中：财政拨款收入24,798,402.48元，占总收入的89.97%；无上级补助收入；事业收入1,200,280.00元（含教育收费1,200,280.00元），占总收入的4.35%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,565,327.25元，占总收入的5.68%。

与上年相比，收入合计增加5,577,944.33元，增长25.37%。其中：财政拨款收入增加4,351,412.08元，增长21.28%；无上级补助收入；事业收入减少53,035.00元，下降4.23%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加1,279,567.25元，增长447.78%。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款收入增加4,351,412.08元，主要为：义务教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、养老保险、死亡抚恤金、遗属补助、工伤失业保险等资金比上年增加。

（二）事业收入减少53,035.00元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）减少53,035.00元。

（三）其他收入增加1,279,567.25元，主要为：课后服务费、普通餐资金等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县第五中学2025年度支出合计27,564,009.73元。其中：基本支出21,086,002.83元，占总支出的76.50％；项目支出6,478,006.90元，占总支出的23.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加5,577,944.33元，增长25.37%。其中：基本支出增加2,825,775.54元，增长15.48%；项目支出增加2,752,168.79元，增长73.87%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加2,825,775.54元，原因为：保安人员专项经费及财政供养临时工工资、养老保险、死亡抚恤金、遗属补助、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出增加2,752,168.79元，原因为：义务教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、义务教育困难学生生活补助、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费等项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县第五中学机构正常运转的日常支出21,086,002.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,323,636.58元，占基本支出的91.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,762,366.25元，占基本支出的8.36％。

1.人员经费支出增加1,432,549.19元。

（1）工资福利支出增加1,391,732.19元。其中：基本工资增加1,372,879.00元；津贴补贴增加53,675.00元；奖金减少212,349.00元；绩效工资减少46,053.16元；机关事业单位基本养老保险费增加206,341.76元；职业年金缴费增加271,959.82元；职工基本医疗保险缴费减少345,850.03元；公务员医疗补助缴费减少171,097.32元；其他社会保障缴费增加267,356.12元；其他工资福利支出减少5,130.00元。

（2）对个人家庭补助支出增加40,817.00元。其中：抚恤金增加35,821.00元；生活补助增加4,800.00元；医疗补助资金增加196.00元。

2.日常公用经费增加113,659.10元。

商品和服务支出减少113,659.10元，其中：工会经费增加133,154.00元：其他商品和服务支出增加600.00元（退休人员公务经费）。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县第五中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,478,006.90元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加2,752,168.79元，增长73.87%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出718,385.00元。通过实施该项目以来，切实改善学生的营养状况，提高学生的健康水平。

2.义务教育公用经费项目支出458,821.44元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我单位认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

3.义务教育困难学生生活补助项目支出588,000.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

4.普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目支出133,750.00元。自从实施了普通高中脱贫家庭子女生活费补助项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

5.普通高中生均公用经费项目支出544,820.46元。自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步改善了学校的办学条件，学校运转得到进一步保障。

6.普通高中助学金项目支出1,418,950.00元。自从实施了普通高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

7.普通高中建档立卡免学费项目支出515,000.00元。自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

8.边境转移支付项目资金支出900,000.00元。解决学校校舍紧缺问题，逐步改善了学校的办学条件。

9.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出1,200,280.00元，主要为：普通高中、职业高中学校正常的办公支出和采购支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第五中学2025年度一般公共预算财政拨款支出24,798,402.48元,占本年支出合计的89.97%。与上年相比增加4,351,412.08元，增长21.28%,完成年初预算的129.70%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出20,155,842.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.28%,完成年初预算的129.60%。主要用于教学设备购置、校园基建修缮、师资工资福利及日常办学运转，保障教育教学核心工作有序开展，资金投向精准匹配办学刚需；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,433,944.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.81%,完成年初预算的119.48%。主要用于教职工社保缴纳、福利补助，切实保障教职工权益，稳定师资队伍，足额保障教职工社保待遇，筑牢民生保障底线；造成预决算差异的主要原因是养老保险、死亡抚恤等增加，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出1,242,060.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%,完成年初预算的81.13%。主要用于教职工医疗保障等；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗补助等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出966,555.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.90%,年初无此项预算。主要用于专项债务偿还等；造成预决算差异的主要原因是年初没有预算专项债务类资金，所以导致城乡社区（类）支出预决算出现差异。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为38,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少3,506.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为38,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少3,506.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,506.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为38,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少3,506.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为38,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少3,506.00元，下降100.00%。具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,506.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第五中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县第五中学资产总额21,473,106.28元，其中，流动资产958,650.77元，固定资产20,514,455.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,002,064.53元，其中固定资产减少575,880.94元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额660,397.00元，其中：政府采购货物支出660,397.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额660,397.00元，其中：授予小微企业合同金额656,197.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。