监督索引号53052300136001201000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县木城乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员79人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员79人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员18人。包括财政拨款开支经费的人员18人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。年末学生1022人。年末遗属15人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）党委政府高度重视，领导班子成员挂钩学校，为学校排忧解难。木城乡党委政府把领导班子成员分工挂钩木城乡中心学校、木城民族初级中学及各完小，部分班子成员还挂钩到木城民族初级中学的班级，到村上开展工作，必须到挂钩学校进行调研，力争每年为学校解决几件难事，办几件好事。

（二）表彰先进，模范引领。每年召开一次教育工作推进会，总结经验，表彰先进。2023-2024学年年，共表彰全乡优秀教师及优秀教育工作者32名，对中小学各年级的前10名学生进行表彰，共表彰学生102名。

（三）党建引领，全面提升学校办学水平。在教育体育工委及乡党委的领导下，全面实行党组织领导下的校长负责制，充分发挥党员先锋模范作用，设立党员教学示范班、党员责任清洁区，党员引导、带动广大教师工作积极性、主动性，全面提升学校日常管理及教育教学质量水平。

（四）控辍保学工作。制定控辍保学方案，每周上报学生到校情况，疑似辍学学生实行包保责任，控辍保学成效明显。

（五）教育教学质量情况。纵向比我乡教育教学质量有所提升， 2015年小学年末统测平均分为68分，2016年全乡小学年末统测平均分已达到 76.8 分，2017达76.9分，2018年77.17分。2021年小学上学期水平测试学校综合评价：但横向比，我乡教育教育教学质量在全乡十个乡镇仍然排名末位；2022年，在全市88所乡镇中心学校期末统测中，三年级排78名，四年级排81名，五年级排83名，六年级排79名,；在全市109所中学期末统测中，七年级排名97名，八年级排名100名，九年级排名62名。2023年，全乡平均成绩达到77.8分。

（六）校园安全工作情况，今年来，党委政府及中心学校狠抓校园安全工作，排除校园安全隐患，校园安全环境得到改善，遏制了校园安全事故的发生。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2024年度收入合计15,629,593.04元。其中：财政拨款收入15,575,892.87元，占总收入的99.66%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入53,700.17元，占总收入的0.34%。

与上年相比，收入合计减少1,393,242.80元，下降8.18%。其中：财政拨款收入减少1,446,942.97元，下降8.50%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加53,700.17元，增长100.00%。主要原因为：

由于学生人数减少导致新分教师减少，同时本年调出教师较往年都加，使教师数减少，相应的正常调资、增资及养老保险、职业年金、医疗保险等也减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2024年度支出合计15,629,593.04元。其中：基本支出12,030,860.20元，占总支出的76.97％；项目支出3,598,732.84元，占总支出的23.03％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,393,242.80元，下降8.18%。其中：基本支出减少515,788.61元，下降4.11%；项目支出减少877,454.19元，下降19.60%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出，主要原因为：

1.基本支出减少515,788.61元，主要为：由于学生人数减少导致新分教师减少，同时本年调出教师较往年都加，使教师数减少，相应的正常调资、增资及养老保险、职业年金、医疗保险等也减少。

2.项目支出减少877,454.19元，主要为：2024年同比上年学校建设项目数减少，2024年只有木城中学和乌木寨民族完全小学师生宿舍两个项目支出，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障龙陵县木城乡中心学校机构正常运转的日常支出12,030,860.20元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,899,619.20元，占基本支出的98.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费131,241.00元，占基本支出的1.09％。人员经费人均支出124,029.49元，公用经费人均1353.00元。

1.人员经费支出减少445,262.08元。

（1）工资福利支出减少534,762.08元。其中：基本工资减少103,258.00元，津贴补贴减少96,374.00元，奖金增加173,205.05元，绩效工资增加11,051.95元，机关事业单位基本养老保险缴费增加84,256.80元，职业年金缴费减少304,670.28元，职工基本医疗保险缴费减少153,597.03元，公务员医疗补助缴费减少71,249.3元，其他社会保障缴费增加33,130.73元，其他工资福利支出减少107,258.00元。

（2）个人家庭补助支出增加89,500.00元，其中：生活补助增加106,480.00元，医疗费补助增加8,820.00元，其他对个人和家庭的补助减少25,800.00元。

2.日常公用经费减少70,526.53元。

商品和服务支出减少70,526.53元。其中：办公费增加28,280.00元、水费增加400.00元、电费增加277.71元、差旅费减少28,701.00元、维修（护）费增加30,000.00元、公务接待费减少13,370.00元、工会经费减少114,413.24元、其他商品和服务支出增加27,000.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障龙陵县木城乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,598,732.84元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育生均公用经费支出102,569.27元，主要用于以2023-2024年学前在校生为基数，按600元/生·年的标准投入学前生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

2.学前教育营养餐改善计划资金支出65,464.00元，主要用于以2023-2024年学前在校生为基数，按800元/生·年的标准投入,对学前教育阶段学生实施营养计划,以保证学前教育阶段学生营养。

3.学前教育保教资金支出394,912.00元，按学校等级和相关部门批复的收费标准进行收费，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

4.学前教育困难补助资金支出72,600.00元，主要用于学前教育阶段困难家庭学生进行生活补助，按300元/生·年的标准进行补助，达到减轻学前阶段学生家庭支出，提高贫困学生入学率作用。

5.农村义务教育学生营养计划专项资金支出728,973.48元，中央按每年200天，每天5元对农村义务教育阶段学校学生进行营养改善计划补助，以保障农村义务教育阶段每天的营养摄入。

6.农村义务教育公用经费支出752,991.92元，主要用于以事业统计义教在校生人数为基数，从2023年春季按初中940元/生·年，小学720元/生·年，寄宿生增加300元/生·年，残疾学生6,000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

7.义务教育阶段家庭经济困难生活费补助资金支出774,922.00元，主要用于资助义教困难学生，贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于初中寄宿生1,500元/生·年、小学寄宿生1,250元/生·年、初中非寄宿生750元/生·年、小学非寄宿生625元/生·年、28个人口较少民族250元/生·年。

8.99公益捐赠资金支出23,700.17元，主要用于木城中学学生听力考试设备购置。

9.义务教育课后服务省级补助资金支出82,600.00元，主要用于保障课后延时服务正常开展，发放给教职工服务费。

10. 乌木寨民族完全小学师生宿舍及运动场建设项目补助资金支出500,000.00元，主要用于木寨民族完全小学师生宿舍及运动场建设。

11. 木城民族初级中学围墙项目专项经费100,000.00元，主要用于木城民族初级中学围墙项目建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县木城乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出15,575,892.87元,占本年支出合计的99.66%。与上年相比减少1,446,942.97元，下降8.50%,完成年初预算的106.20%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出13,244,545.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.03%,完成年初预算的112.61%。主要用于工资福利支出9,589,271.98元；商品和服务支出1,338,317.19元；对个人和家庭补助支出1,647,959.48元；资本性支出668,997.00元；造成预决算差异的主要原因是基本工资、奖金、绩效工资、商品和服务支出（办公费、培训费、劳务费）等增加，所以导致一般公共预算财政拨款教育（类）支出预决算出现差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,373,429.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.82%,完成年初预算的76.98%。主要用于离休费27,000.00元、机关事业单位养老保险缴费支出1,236,199.36元、死亡抚恤费110,230.00元；造成预决算差异的主要原因是职业年金、死亡抚恤等减少，所以导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出957，917.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.15%,完成年初预算的85.43%。主要用于事业单位医疗保险缴费538,462.63元、公务员医疗补助费387,721.58元、其他行政事业单位医疗支出费31,733.65元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险费、公务员医疗等减少，所以导致一般公共预算财政拨款卫生健康（类）支出预决算出现差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，决算为6,630.00元，完成年初预算的33.15%；支出决算较上年减少13,370.00元，下降66.85%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为6,630.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的33.15%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少13,370.00元，下降66.85%；具体是国内接待费支出决算6,630.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少13,370.00元，下降66.85%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20,000.00元，支出决算为6,630.00元，完成年初预算的33.15%，支出决算较上年减少13,370.00元，下降66.85%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为6,630.00元，完成年初预算的33.15%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少13,370.00元，下降66.85%，具体是国内接待费支出决算6,630.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少13,370.00元，下降66.85%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是继续贯彻上级厉行节约等规定，认真执行公务接待申报审批制度，严格控制公务接待批次、人次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次87人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查和业务交流发生的接待支出。。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县木城乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，龙陵县木城乡中心学校资产总额23,020,282.17元，其中，流动资产560,236.88元，固定资产21,066,429.30元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,389,300.00元，无形资产4,315.99元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增减少221,328.21元，其中固定资产增加155,155.17元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额389,969.73元，其中：政府采购货物支出188,057.17元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出201,912.56元。授予中小企业合同金额14,016.56元，其中：授予小微企业合同金额14,016.56元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001201111