监督索引号53052300136001401000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教职工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.明确目标，落实责任，教学成绩明显提升

2023年，乡中心学校对各村完小今年的教学成绩目标进行了详细计算量化，围绕各学校总体目标和分级目标，细化每一个年级、每一个学科的教学。把对教师过程管理与总结性评价放到各学校，落实具体有效的管理责任，围绕主抓教学工作这一中心，落实各学校各方面管理措施。中心学校落实挂钩责任，根据人员结构分校挂钩，采用每月不定期检查形式，参与学校管理，共同研讨教学，有针对性的组织开展研讨活动。

2.抓常规管理，规范办学行为

一是规范完善各项规章制度。各中小学校进一步修订和完善各项常规管理制度，力求使学校管理制度化、科学化、规范化、精细化。

二是规范课程管理。严格按照上级部门要求制定学校的课程表、作息时间表、课间活动安排表；开齐、开足课程，不随意增减课程和课时，不随意调整课程难度和教学进度；严格控制学生上课时间，不占用节假日集体上课、补课；严格教科书管理。

三是规范后勤服务工作。加强校产的使用、维护工作，确保学校教师多媒体设备、专用教室和各类设备正常使用；规范临时聘用人员的用工制度；加强学校食品卫生工作的管理和培训，完善“营养餐”工作管理制度，加大学生食堂就餐管理力度，严防食物中毒，切实做好传染病的防控工作，保证学生有良好的生活环境。

3.加强队伍建设、促师德师风转变。

坚持以德治校，依法治教，认真贯彻落实《中小学教师职业道德规范》，大力提倡严谨治学、敬业爱生、乐于奉献的精神，使广大教师牢固树立正确的教育观、价值观和职业道德观。要求全体教师要有良好的敬业精神，并不断增强服务意识、提高业务水平、加强合作、提升创新能力。继续加强教师“三进四治”、保山市教师“十不准”和龙陵县教师“六不准”工作开展，规范教师思想行为和职业行为。抓住反对“四风”这个重点不放，集中解决各学校领导班子、党员和教职工“四风”方面存在的突出问题，严格执行中央八项规定精神，使校风、教风、学风明显改进，党组织设置进一步优化，党建工作科学化、规范化水平明显提升。

4.强化师训教研，以研促教。认真组织实施中小学、幼儿园各学段交叉听课、上课活动。

5.以活动为载体，深入开展德育工作

充分发挥共青团和少先队在德育方面的突出作用，不断完善全乡德育工作。以少先队建队72周年纪念日主题队会活动为契机，通过主题故事汇、红歌嘹亮、经典诵读等形式多样的活动，向学生开展理想信念教育，增强了少先队员的光荣感、归属感，用中国梦激发学生心中的理想梦、科学梦、创造梦、报国梦。还组织开展专题讲座、知识竞赛、征文比赛等活动，帮助青少年深刻理解，引导青少年刻苦学习。在六一儿童节期间，组织全乡11所小学校开展全国统一主题队日活动，各学校根据不同年龄段儿童的身心发展特点，精心设计并开展了富有特色的道德实践活动。

6.安全警钟长鸣，全力构建平安校园

乡中心学校牢固树立“安全第一”的思想，坚持“预防为主、防治结合、加强教育、群防群治”的工作原则，把学校安全工作作为中心工作常抓不懈，不断推动学校安全工作迈向制度化、规范化和科学化。

组织全乡各中小学校开展校园反恐防范及涉校矛盾纠纷排查整治活动，认真排查整治学校安全保卫工作存在的问题，进一步完善制度，落实责任，排查出的问题都及时得到整改落实；利用黑板报、开设防恐知识一堂课等形式，向学生宣传《公民防范恐怖袭击知识》，组织实施了反恐防范演练，提高了学生应对公共突发安全事件的能力；各中小学校积极开展森林防火“五个一”活动；组织开展了两次地震应急疏散演练，提高了师生的防震减灾意识和自救、互救能力；对全乡学生食堂使用的小型汽水两用锅炉进行取缔；对全乡各中小学校的食品卫生安全工作进行了全面的检查；组织全乡各中小学校开展“清剿火患活动”，对学校内部的所有火灾安全隐患进行了排查和整治。各中小学校统一开展了“安全生产月”宣传教育活动，紧紧围绕“落实安全责任、推动安全发展”这一主题，以“安全生产宣传咨询日”、“安全知识普及周”、“安全隐患排查周”、“应急演练周”等多种形式开展活动，全面落实校园安全防范措施，及时排查整改安全隐患。

7.加强校园文化建设，打造优美育人环境

一是加强物质文化建设，美化校园环境。在做好校园布局、建筑装饰、教学设施、环境卫生等的同时，加大了校园文化硬件建设的力度，投入50余万元用于校园的改造和美化，学校的绿化面积、品位均有了较大的提高，走进校园，橱窗会“说话”，墙壁会“育人”。

二是加强制度文化建设，强化管理机制。一方面因校制宜制定评价体制机制，为教学建章立制；另一方面以人为本，抓好师生管理。

三是重视精神文化建设，全方位开展校园文化活动。一方面每一所学校每学年或每学期都确定一个或几个活动的主题，再根据这些主题安排相应的文化活动内容，从而实现校园文化活动的针对性、实效性和目标性。另一方面加强了师德建设，增强了教师的凝聚力和向心力。

8.加大教育投入力度，改善民生和教育教学硬件设施

在县委县政府、县教育局、乡党委政府和社会各界的关心支持下，一年来，学校的基础设施建设得到极大改善。天宁初级中学运动场、杨梅田小学教师食堂已竣工，目前正在建设的有中寨小学教学楼、碧寨中学围墙。这些项目建成后，极大地提升了我乡的教育教学硬件设施质量。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县碧寨乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县碧寨乡中心学校2023年末实有人员编制192人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制192人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员184人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员63人（离休0人，退休63人）。

年末其他人员37人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员37人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2361人。年末遗属20人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2023年度收入合计35,089,992.64元。其中：财政拨款收入35,089,992.64元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,857,692.89元，增长8.87%。其中：财政拨款收入增加2,993,692.89元，增长9.33%；上级补助收入，与上年持平；事业收入，与上年持平；经营收入，与上年持平；附属单位上缴收入，与上年持平；其他收入减少136,000.00元，下降100.00%。主要原因为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加3,008,692.89元，主要是：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育困难学生生活补助资金、年终一次性奖金、保安人员及财政供养人员工资、县补基本公务经费、工会经费、养老保险、职业年金缴费、死亡抚恤金、退休人员公务经费、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入减少15,000.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入减少15,000.00元（今年没有政府性基金预算财政拨款收入）。

3.其他收入减少136,000.00元，主要为：龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金减少136,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2023年度支出合计35,089,992.64元。其中：基本支出27,176,285.29元，占总支出的77.45%；项目支出7,913,707.35元，占总支出的22.55%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,857,692.89元，增长8.87%。其中：基本支出增加1,803,003.97元，增长7.11%；项目支出增加1,054,688.92元，增长15.38%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出增加1,803,003.97元，原因为：年终一次性奖金、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、工会经费、养老保险、职业年金缴费、退休人员公务经费、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等基本支出增加。

2.项目支出增加1,054,688.92元，原因为：学前营养改善计划、公办幼儿园生均公用经费、学前教育保教费、义务教育困难生补助等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校单位机构正常运转的日常支出27,176,285.29元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,797,467.79元，占基本支出的98.61％，人均145,638.41元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费378,817.50元，占基本支出的1.39％，人均2,058.79元。基本支出与上年对比增加1,803,003.97元，增长7.11%。主要原因为：

1.人员经费支出增加1,749,365.40元。

（1）工资福利支出增加2,019,349.40元。

（2）对个人家庭补助支出减少269,984.00元

2.日常公用经费增加53,638.57元。

商品和服务支出增加53,638.57元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,913,707.35元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加1,054,688.92元，增长15.38%，具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育营养改善计划项目支出1,855,425.00元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2023年学前教育保教费项目支出924,560.32元。自从实施学前教育保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出278,480.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出1,832,853.03元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.义务教育困难学生生活补助项目支出2,024,875.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出30,450.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

7.公办幼儿园生均公用经费项目支出267,064.00元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

8.天宁初级中学200米环形跑道补助经费项目支出400,000.00元。通过项目的实施，改善了学校体育设施及办学条件。

9.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金碧寨中寨小学教学综合楼项目支出300,000.00元。通过项目的实施，解决了学校校舍紧缺问题，极大的改善了学校的办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出35,089,992.64元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加3,008,692.89元，增长9.38%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,019,349.40元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出92,397.91元；

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出331,074.00元；

4.资本性支出，增加一般公共预算财政拨款支出565,871.58元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、劳务费、工会经费、办公设备购置等一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出29,902,551.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.22%。主要用于工资福利支出21,600,926.42元；商品和服务支出2,841,573.66元；对个人和家庭补助支出4,198,330.00元；资本性支出1,261,721.19元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,016,416.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.60%。主要用于退休人员公务经费35,400.00元；机关事业单位养老保险缴费支出2,571,808.64元；机关事业单位职业年金缴费支出409,207.77元。

9.卫生健康（类）支出2,171,024.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.19%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,308,105.84元；公务员医疗补助费790,571.16元；其他行政事业单位医疗支出72,347.96元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为17,078.00元，完成年初预算的56.93%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为17,078.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的56.93%，具体是国内接待费支出决算17,078.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为17,078.00元，完成年初预算的56.93%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为17,078.00元，完成年初预算的56.93%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少12,713.00元，下降42.67%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少12,713.00元，下降42.67%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

各项检查减少，同比减少了接待费，所以导致比上年支出减少12,713.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待38批次（其中：外事接待0批次），接待人次310人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县碧寨乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县碧寨乡中心学校资产总额47,832,484.78元，其中，流动资产1,303,643.94元，固定资产42,580,195.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,948,600.00元，无形资产45.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少609,697.57元，其中固定资产增加359,624.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额3,442,581.17元，其中：政府采购货物支出1,129,144.00元；政府采购工程支出2,302,078.41元；政府采购服务支出11,358.76元。授予中小企业合同金额3,431,051.17元，其中：授予小微企业合同金额3,431,051.17元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001401111