监督索引号53052300136001501000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.进一步推进义务教育均衡发展巩固提高工作。继续把义务教育均衡发展工作摆在重中之重的地位，采取一切有效措施，抓好学生的入学、巩固工作、努力将贫困学生上学的问题解决好，保证他们顺利读完初中。要把控辍保学工作重点放在“学困生”和“易辍生”的教育上，坚持转化一个后进生与输送一个优秀生同等重要的思想，保住一个“学困生”完成初中学业与向上输送一个合格生同等重要的教育价值观、人生观和质量观。要牢固树立把义务教育均衡发展工作放在教育工作的重中之重不动摇。

2.抓好“两访”工作的落实，建立健全家校联系制度。一是要求各中小学校每学期必须召开一次家长会。二是各学校每名教师每月至少进行2次以上家访，访谈对象以学生家长为主，有记录。给家长反映学生的在校学习情况，访问学生在家的学习及生活情况，了解学生在社会环境中的表现，实时掌握学生的各时段在做些什么。此项工作作为民情恳谈的主要内容来抓，学校教师与学生家长的联系多了，教育教学工作有了明显好转。三是本学年腊勐中学离校超过3天的学生有0人，2023年5月10日至12日，腊勐镇组织派出所、司法所、中心学校、中学到保山、芒市、瑞丽对有辍学风险及拟似辍学学生开展动员工作。通过镇、村、挂村领导干部及学校教师的共同努力，截至2023年11月1日，全镇无因贫辍学学生。

3.加强教学研讨，抓实教育高质量发展工作。本年度我镇小学阶段以素质教育为先，实施等级、合格性、过程性评价，初中阶段坚持素质教育和学业质量提升并重，考核学生全面发展；通过“以学为主”教学模式，我镇的新和小学与保山市智源小学达成一对一的挂钩结对帮扶，通过优质校办学理念辐射、整合各校优势，不断提高教育教学和管理水平。通过各学校的现状、存在问题、下一步打算等进行共同探讨、交流，主抓学生的书写与阅读，为我镇教育高质量发展打下坚实的基础。

4.警钟长鸣，抓好学校安全教育工作。一是多种形式向学生、家庭进行安全知识宣传，每学期组织开展安全教育讲座不少于1期/次。在学校管理方面再下功夫，做到警钟长鸣，进一步加大对校园及周边环境的安全排查、督查力度，层层落实责任追究制度，做到安全工作事事有人抓、事事有人管。努力营造平安、和谐的教育氛围。二是为了提高腊勐中学内部管理水平，切实加强学校安全管理意识，进一步营造良好的校纪校风。三是杜绝学生及教师出现拉帮结伙、小团伙现象，自2023年1月份以来，中心学校每学年组织人员到各学校召开教职工座谈会，与教师交心谈心，主要解决教师拉帮结伙，窝里斗行为，把矛盾解决在萌芽状态。在学生中做了大量宣传工作，让其树立团结、奋进的意识，改进学风、校风及教风。四是各种业务检查有章可循，有据可依，避免工作的盲目性，使教师、学生学有目标、做有规范。

5.加强教师队伍建设，加大教师培训力度。坚持全面落实立德树人根本任务，持续落实“双减”政策。不断加强教师队伍建设，加大教师培训力度。我镇继续围绕建设一支素质高、结构合理、相对稳定的教师队伍为目标，积极开展教师培训工作。目前我镇教师总数161人，中小学教师学历合格率达100％；近年来，龙陵县教育体育局组织了多次“送教下乡培训”活动。通过送出去请进来等培训模式，在教师队伍内部形成了浓厚的学习的氛围，为我镇打造一支高素质的教师队伍作好了铺垫，给教师提供了一个展现自我提高的平台，为我镇教育高质量发展打下了坚实的基础。

6.不断加大投入，积极向上级申报项目，努力改善办学条件，提高办学水平。一是积极向上级部门申请我镇20条底线未到达标准的项目申报工作，我镇长箐完全小学没有围墙。二是腊勐初级中学综合楼建设项目已进入施工阶段。三是腊勐镇中心幼儿园建设进入前期准备阶段。四是腊勐初级中学运动场、大垭口小学运动场升级改造项目已申报实施。

7.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育。自主题教育开展以来，我镇教育总支部全体党员按学习计划要求，自学《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》、党的二十大报告和《中国共产党章程》。在各中小学、幼儿园掀起了党的二十大精神学习热潮，党组织书记开展了主题教育及思政课大讲堂的宣讲，让主题教育及思政课进学校、进课堂，学习成效入脑入心。

8.抓实中小学校党组织领导的校长负责制。本年度全镇党组织领导的校长负责制全面实施，由学校党组织履行把方向、管大局、作决策、抓班子、带队伍、保落实的领导责任。共选聘党组织书记9名，选聘中小学幼儿园校（园）长11名，深入推进“县管校聘”、“校长职级制”改革。

9.抓意识形态工作。通过“三会一课”、党员集中学习、教职工理论学习等活动，组织学习习近平总书记在考察云南重要讲话、习近平致云南大学建校100周年的贺信精神及《习近平谈治国理政》等重要文献，不断提高全镇教师的学习意识，参与意识，为教育高质量发展打下坚实的思想基础。

10.抓实常规管理及群团工作。一是完善各学校少先队、共青团相关的制度，落实管理目标。二是加强学校领导班子和教师队伍建设。本学年新任用小学校长1名，教导主任各2名，新录用教师1人。三是加强工作检查落实，规定中心学校人员每人挂钩2所学校，与学校同考核。

11.抓实作风革命效能革命。一年来，总支把教师队伍师德师风建设作为重点工作来抓，把师德师风与评先评优及职称晋级挂钩。认真开展“转变作风 提升能力”主题教育活动。认真对照“党性强、师德好、业务精”的标准，转变作风，提升能力，做到在主题教育中提升个人的师德修养。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县腊勐镇中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县腊勐镇中心学校2023年末实有人员编制170人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制170人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员161人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员68人（离休0人，退休68人）。

年末其他人员28人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员28人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2059人。年末遗属23人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县腊勐镇中心学校2023年度收入合计34,350,035.25元。其中：财政拨款收入34,350,035.25元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,259,916.09元，增长7.04%。其中：财政拨款收入增加2,397,616.59元，增长7.50%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入减少137,700.50元，下降100.00%。主要原因是为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加2,457,616.59元，主要是：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育困难学生生活补助资金、年终一次性奖金、保安人员及财政供养人员工资、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费、县补基本公务经费、工会经费、养老保险、职业年金缴费、退休人员公务经费、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入减少60,000.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入减少60,000.00元（今年没有政府性基金预算财政拨款收入）。

3.其他收入减少137,700.50元，主要为：龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”设备购置款减少116,500.00元；龙陵县教育体育局拨入初中学业水平考务费减少1,200.50元；腊勐镇人民政府拨入腊勐中学设备购置资金减少20,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县腊勐镇中心学校2023年度支出合计34,350,035.25元。其中：基本支出26,857,846.89元，占总支出的78.19%；项目支出7,492,188.36元，占总支出的21.81%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,259,916.09元，增长7.04%。其中：基本支出增加1,225,783.52元，增长4.78%；项目支出增加1,034,132.57元，增长16.01%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出增加1,225,783.52元，原因为：年终一次性奖金、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、县补基本公务经费、工会经费、养老保险、职业年金缴费、退休人员公务经费、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等基本支出增加。

2.项目支出增加1,034,132.57元，原因为：义务教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、学前教育困难学生补助、公办幼儿园生均公用经费等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县腊勐镇中心学校单位机构正常运转的日常支出26,857,846.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,408,668.25元，占基本支出的98.33％，人均164,028.99元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费449,178.64元，占基本支出的1.67％，人均2,789.93元。基本支出与上年对比增加1,225,783.52元，增长4.78%。

1.人员经费支出增加1185837.62元。

（1）工资福利支出增加1,509,603.62元。其中：基本工资减少256,088.00元；津贴补贴增加160,131.00元；奖金增加720,991.00元；绩效工资减少932,949.00元；机关事业单位基本养老保险费增加327,154.40元；职业年金缴费增加181,388.07元；职工基本医疗保险缴费增加695,312.33元；公务员医疗补助缴费增加421,945.84元；其他社会保障缴费增加16,067.98元；其他工资福利支出增加175,650.00元。

（2）对个人家庭补助支出减少323,766.00元。其中：生活补助减少294,366.00元；医疗费补助减少4,800.00元；其他对个人和家庭的补助支出减少24,600.00元。

2.日常公用经费增加39,945.90元。

（1）商品和服务支出增加59,945.90元，其中：办公费增加5,999.50元；水费减少900.00元；电费减少100.00元；邮电费减少1800.00元；差旅费增加23,629.00元；培训费减少6,540.00元；公务招待费减少1,477.00元；工会经费增加41,134.40元。

（2）资本性支出减少20,000.00元。其中：办公设备购置减少20,000.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县腊勐镇中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,492,188.36元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加1,034,132.57元，增长16.01%，具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育营养改善计划项目支出1,640,925.00元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2023年学前教育保教费项目支出638,935.02元。自从实施学前教育保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出242,988.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出1,811,340.34元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.义务教育困难学生生活补助项目支出1,756,500.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出29,100.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

7.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费项目支出150,000.00元。通过实施乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目，激发广大教师扎根乡村、终身从教，努力成长为人民教育 家。

8.公办幼儿园生均公用经费项目支出242,400.00元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

9.腊勐初级中学教学综合楼建设项目100,000.00元，解决了学校改善办学条件的问题。

10.学生食堂、宿舍维修加固改造项目880,000.00元，解决了学校改善办学条件的问题。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县腊勐镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出34,350,035.25元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加2,457,616.59元，增长7.71%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,509,603.62元；

2.日常公用经费支出，减少一般公共预算财政拨款支出680,687.05元；

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出645,391.50元；

4.资本性支出，增加一般公共预算财政拨款支出983,308.52元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、抚恤金、奖励金、办公设备购置等一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出28,956,357.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.30%。主要用于工资福利支出21,048,050.28元；商品和服务支出2,707,702.00元；对个人和家庭补助支出3,826,053.00元；资本性支出1,374,552.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,839,281.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.27%。主要用于退休人员公务经费39,600.00元；机关事业单位养老保险缴费支出2616493.76元；机关事业单位职业年金缴费支出181,388.07元；对个人和家庭的补助支出1,800.00元。

9.卫生健康（类）支出2,554,396.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.44%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,562,302.06元；公务员医疗补助费926,277.44元；其他行政事业单位医疗支出65,816.64元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为12,224.00元，完成年初预算的40.75%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为12,224.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的40.75%，具体是国内接待费支出决算12,224.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县腊勐镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为12,224.00元，完成年初预算的40.75%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为12,224.00元，完成年初预算的40.75%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,477.00元，下降10.78%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少1,477.00元，下降10.78%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

各项检查、督查的有所减少，同比减少了接待费，所以导致比上年支出减少1,477.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次212人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县腊勐镇中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县腊勐镇中心学校资产总额50,001,601.43元，其中，流动资产1,568,173.99元，固定资产25,647,538.44元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程22,785,878.00元，无形资产11.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少53,562.21元，其中固定资产减少1,979,839.38元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1,151,430.00元，其中：政府采购货物支出1,151,430.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出元。授予中小企业合同金额1,151,430.00元，其中：授予小微企业合同金额1,151,430.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001501111