和谐监督索引号53052300136000101000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县幼儿园属龙陵县教育局的二级预算单位，是县城内唯一一所公办幼儿园，主要肩负着贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，建立和建全各级机制，理顺管理网络，带动全县学前教育水平同步发展。学校办园水平达一级一等幼儿园标准，教育教学水平稳步提升。对全县幼儿教育起到了带头示范作用。

（二）2023年度重点工作任务概述

本学年在上级领导的关心支持，在社会各界和广大家长的大力帮助下，全园上下齐心协力，圆满完成了各项工作任务，我园作为云南省一级一等示范园，对幼儿园各项教育教学工作进行了全面梳理，全面提升：丰富了自然角、户外活动、区角活动等区域的材料；提升了环境创设的质量；常规化了户外、区角等日常活动，以全新的面貌做好一级一等园的示范引领作用。

1.规范管理，保教并重，全面提高办园水平

（1）建立和建全各级机制，理顺管理网络。

我园设立了工会、家长委员会、教研组、教职工大会五个组织机构，下设有安全、保健、膳食小组等，不断理顺管理网络，形成层级管理分明，事事有人抓，人人有人管的合理规范的战斗集体。随着幼儿园的不断发展，我们也对园内部分制度进行了修改，做到与时俱进，如：园务公开制度、学习制度、考核奖惩制度等，进一步完善了各项规章制度。逐步规范档案管理，保证档案资料的完整、准确，易于使用。

（2）坚持目标管理和常规管理。

我园根据目标的制订，围绕管理目标的四个环节，根据幼儿园工作内容：指导思想的总要求，思想政治，教育教养，卫生保健，全园重大活动和每月中心工作安排等，每学期根据上述步骤开展工作，为日常常规管理工作奠定了坚实的基础。

2.加强队伍建设，建立一支团结高效的教师队伍。

（1）努力提高教职工思想素质

作为我县唯一一所省级示范园，我园一直以来重视教职工的思想素质教育，定期组织教职工学习《规程》、《纲要》、《指南》等法规，抓园内先进典型，并向其学习，使全体教职工对如何在平凡岗位上努力做好本职工作，在各方面成为幼儿表率，有了更深的理解和认识。从而树立良好的职业道德和敬业精神。

（2）加强对保教人员的岗位培训

为了保障园后勤工作的开展，我们有计划的坚持加强了对新老后勤人员的政治思想和业务的学习，定期召开后勤人员工作会议，学习内容以《幼托机构卫生保健工作手册》为主，重点学习了常规消毒的方法、消毒的范围和消毒的时间，餐前餐后卫生操作顺序及培养幼儿良好生活卫生习惯常见方法等，在学习的同时认真对照职责要求，总结和分析工作中的得失，肯定了后勤人员工作上进步和成绩，指出工作中存在的问题，提出改进的意见和方法。通过学习后勤人员的服务意识得到的增加，业务知识和操作技能得到了提高，她们明白自己的这份工作虽不起眼，但它直接关系到幼儿园每个孩子的健康，少了就不行。

（3）重视教研活动的开展，提高保教质量

①充分发挥教研组的作用。以大、中、小班级部为单位的教研小组，选择了一批德、能、职、勤过硬的教师任级组长，通过以老带新、分级部开展教研活动、优质课观摩等形式开展教研活动，一年来，全园进行了环境布置的评比，并对语言、计算、科学、体育、兴趣识字等活动进行了专门的教研，取得良好效果。

②开展丰富的教研活动。由于本园新进教师大多为教育教学经验较为缺乏的年轻的教师，所以本年度我们加强对年轻教师的专业化素质培养，组织全体教师进行技能竞赛，以赛促教、以赛促进步、以赛促发展。此次活动的开展，给每位教师搭建了一个展示自我风采的平台，提供了一次相互学习的机会，同时使大家找准自己的薄弱点，并从各个途径加紧自我提高，真正达到了激励学习、促进提高的目的，对教师的个人业务素质发展起到了非常积极的促进作用。也为今后更好的教育教学，成为全能型教师打下扎实的基础。

③重视对幼儿各方面素质的培养。一直以来，我园遵循保教结合的教育原则，长期坚持不懈，对幼儿生活、饮食管理，日常常规及卫生生活习惯的培养。

3.加强卫生保健工作，确保幼儿身心和谐发展

（1）根据幼儿年龄特点，结合本园实际及场地的充分利用，重新调整安排幼儿的一日生活内容和时间，做到动静交替，内容丰富，在天气允许的前提下保证幼儿每天户外活动半小时，充分利用阳光、空气、开展形式多样的户外活动。坚持晨间锻炼，成功举办了幼儿冬季运动会，通过这些活动，小朋友跑、投掷、拍球、爬、钻、跳绳等动作得到很好的发展。体质增强了， 而且不断提高幼儿抵抗疾病的能力，幼儿身高、体重均达标，健康受检测率达100%。

（2）加强膳食的管理，本学期在原有的经验基础上，严格把好了肉、菜质量验关。要求不买半成品菜，保证了菜的新鲜和卫生，也保证了菜的质量。本学期肉、菜都是从证照齐全的商店购买的，在数量上求足量而不浪费，就是以幼儿标准用量为主，从幼儿自身实际出发，保证幼儿喝足吃饱尽量少浪费不浪费。合理使用好幼儿的伙食费。在烹饪上追求色、香、味、形惧全，认真处理好膳食中的各种成分，做到粗细搭配、荤蔬搭配、干湿搭配、保证了幼儿在园的饮食营养。

（3）定期检查校园急救箱，及时投放药品，按时做好玩具、学具、空气消毒工作。

4.积极做好家长工作，家园、社区共育

（1）注重家长工作是我园一贯传统，今年也不例外。开学初，班便对家园联系板块进行改造，并专门组织教师就“如何丰富家园联系栏”进行讨论，使其内容更加科学化、儿童化、趣味化。

（2）给家长讲课，我园分别进行了“家庭教育的重要性”、“幼儿教育小学化的危害”等专题讲座，使家长对如何教育好小朋友有了更深一层的认识。

（3）学年初，对家长进行安全知识问卷调查，调高家长安全知识警觉性，也使幼儿初步感知安全的重要性。

（4）定期召开家长会，园举行运动会、联欢会，均邀请家长与幼儿一起游戏，共享天伦之乐。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：校长书记办公室、综合办公室、财务室、教务处、总务处、校医室、计算机教室、图书室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县幼儿园作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县幼儿园2023年末实有人员编制63人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制63人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员59人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。

年末其他人员4人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员4人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县幼儿园2023年度收入合计16,858,770.04元。其中：财政拨款收入16,858,770.04元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加6,501,065.71元，增长62.77%。其中：财政拨款收入增加6,501,065.71元，增长62.77%；上级补助收入,与上年持平，事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入,与上年持平。财政拨款收入增加,主要原因是：

财政拨款收入增加6,501,065.71元，主要是：学前教育保教费、学前教育营养餐资金、保安人员及财政供养人员工资、年终一次性奖金、工会经费等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县幼儿园2023年度支出合计16,858,770.04元。其中：基本支出9,139,593.64元，占总支出的54.21%；项目支出7,719,176.40元，占总支出的45.79%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加6,501,065.71元，增长62.77%。其中：基本支出增加634,038.62元，增长7.45%；项目支出增加5,867,027.09元，增长316.77%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平，主要原因为：

1.基本支出增加634,038.62元，原因为：保安人员专项经费及财政供养临时工工资、年终一次性奖金、工会经费、养老保险、职业年金、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出增加5,867,027.09元，原因为：教育工作经费（保教费）、学前教育营养餐、学前教育发展专项资金等项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县幼儿园单位机构正常运转的日常支出9,139,593.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,929,165.48元，占基本支出的97.70％，人均151,341.79元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费210,428.16元，占基本支出的2.30％,人均3,340.13元。基本支出与上年对比增加634,038.62元，增长7.45%，主要原因为：

1.人员经费中的工资福利及保险类支出8,929,165.48元，增加542,751.26元。

（1）工资福利支出增加515,751.26元。其中：基本工资减少98,214.00元；津贴补贴增加82,726.00元；奖金增加252,662.00元；绩效工资减少299,353.00元；机关事业单位基本养老保险费增加159,060.64元；职业年金缴费增加181,483.55元；职工基本医疗保险缴费增加64,055.95元；公务员医疗补助缴费增加98,357.00元；其他社会保障缴费增加2,373.12元；其他工资福利支出增加72,600.00元。

（2）个人家庭补助支出增加10,200.00元，其中：其他对个人和家庭的补助支出增加10,200.00元。

2.日常公用经费支出210,428.16元，增加108,087.36元。其中：工会经费增加108,087.36元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县幼儿园单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,719,176.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加5,867,027.09元，增长316.77%，具体项目开支及开展工作情况:

1.学前教育营养改善计划项目支出612,328.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

2.公办幼儿园生均公用经费项目支出578,336.20元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.2023年学前教育保教费项目支出3,928,637.20元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

4.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出3,300.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

5.学前教育发展专项资金2,596,575.00元。通过实施学前教育发展专项资金，解决了幼儿园校舍紧缺问题，改善了部分学幼儿园的办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出16,858,770.04元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加6,501,065.71元，增长62.77%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出515,751.26元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,957,066.45元；

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出150,492.00元；

4.资本性支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,877,756.00.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、临时工工资、商品和服务支出（差旅费、维护费、劳务费、工会经费）、生活补助、办公设备购置等今年增加了投入，所以导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出14,917,494.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.49%。主要用于工资福利支出6,987,889.83元；商品和服务支出4,363,361.56元；对个人和家庭补助支出615,628.00元；资本性支出2,950,615.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,186,270.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.04%。主要用于退休人员公务经费27,000.00元、机关事业单位养老保险缴费支出977,787.04元、机关事业单位职业年金缴费支出181,483.55元；

9.卫生健康（类）支出755,005.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%。主要用于事业单位医疗保险缴费418,659.61元、公务员医疗补助费303,038.6元、工伤保险缴费33,306.85；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，决算为5,531.50元，完成年初预算的22.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为5,531.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的22.13%，具体是国内接待费支出决算5,531.50元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为5,531.50元，完成年初预算的22.13%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为5,531.50元，完成年初预算的22.13%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5,531.50元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算,较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加5,531.50元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是各项检查督查接待费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次90人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县幼儿园属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县幼儿园资产总额7,082,468.75元，其中，流动资产140,065.71元，固定资产6,942,400.04元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,744,377.51元，其中固定资产增加3,610,801.36元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额46,856.00元，其中：政府采购货物支出13,270.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出33,586.00元。授予中小企业合同金额46,856.00元，其中：授予小微企业合同金额46,856.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000101111