监督索引号53052300136000501000

目录

第一部分单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

本学年，全体教职工扎实工作，认真做好了稳步提升办学效益的巩固工作。

1.质量效益

在县委、县政府的领导下，在教育局的指导下，在镇政府的大力支持下，在家长、社会的关心下，我校中高考再创佳绩。

2023年我校参考高考377人，一本上线10人，上线率2.65%，本科上线220人，上线率58.35%。两项指标均完成县教体局下达的目标。参加中考293人，考上一中108人，其中，全县前100名我校有12人，前300名有35人，前600名有69人，前1000名有112人，各段人数均居全县第二名。

2.教师队伍

本学年，我校高、初中教师学历合格率均达100%。在上级主管部门的关心下，本学年新分入我校4人，调入7人，为我校的教学事业注入了新鲜的血液。

3.其他方面

按照素质教育实施意见和要求，结合我校实际情况，为让校园充满生机活力，本学年开展了系列活动，所有活动均正常开展。

做好常规工作，保障学校稳定发展。规范课程管理，规范教师教学常规，抓实教师业务检查,加强考试评价运用；实行教职工竞聘制，加强教师队伍建设；做好防震防火等演练及道路交通安全、防电信诈骗宣传工作，增强学校师生安全意识。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，分别为：校长办公室、综合行政办公室、安全工作办公室、财务办公室、总务办公室、德育办公室、教导处办公室、教科室、团委办公室、工会办公室、党办。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县第二中学作为二级预算单位，纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第二中学2023年末实有人员编制202人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制202人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员202人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员70人（离休0人，退休70人）。年末其他人员12人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员12人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3,000人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》，为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第二中学2023年度收入合计40,780,326.49元。其中：财政拨款收入38,577,926.49元，占总收入的94.60%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,872,400.00元（含教育收费1,872,400.00元），占总收入的4.59%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入330,000.00元，占总收入的0.81%。与上年相比，收入合计增加5,544,523.91元，增长15.74%。其中：财政拨款收入增加3,713,631.41元，增长10.65%；上级补助收入，较上年无增减变动；事业收入增加1,522,534.00元，增长435.18%；经营收入，较上年无增减变动；附属单位上缴收入，较上年无增减变动；其他收入增加308,358.50元，增长1424.85%。主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款收入同比上年增加3,713,631.41元，主要是：人员工资变动、乡镇补贴及乡村教师生活补助、职业年金缴费收入、基本医疗保险、公务员医疗补助等同比上年增加2,118,072.68元；日常公用经费中的工会经费拨款同比上年增加103,552.00元；义务教育公用经费拨款同比上年增加8,367.34元；义务教育营养改善计划资金拨款同比上年减少95,595.00元；义务教育困难学生补助同比上年增加647,812.50元；普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费同比上年增加800,000.00元；普通高中生均公用经费同比上年增加402,241.89元、龙陵县第二中学教学综合楼建设项目同比上年减少160,000.00元；课后服务费同比上年增加6,375.00元；高中考试经费同比上年减少13,643.00元。

2.事业收入增加1,822,534.00元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）增加1,822,534.00元，主要为：财政加大资金调度，全额返还事业收入资金。

3.其他收入增加308,358.50元，主要为：龙陵县第二中学收到其他捐赠收入。

二、支出决算情况说明

龙陵县第二中学2023年度支出合计40,851,866.49元。其中：基本支出32,163,633.67元，占总支出的78.73%；项目支出8,688,232.82元，占总支出的21.27%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加5,367,428.98元，增长15.13%。其中：基本支出增加1,969,604.31元，增长6.52%；项目支出增加3,397,824.67元，增长64.23%；上缴上级支出，较上年无变动；经营支出，较上年无变动；对附属单位补助支出，较上年无变动。主要原因为：

1.基本支出较上年增加1,969,604.31元，主要包括人员工资变动、乡镇补贴及乡村教师生活补助增加153,052.92元；养老保险、职业年金缴费收入较上年增加1,269,979.09元；基本医疗保险、公务员医疗补助等同比上年增加546,572.30元。

2.项目支出较上年增加3,397,824.67元，主要包括：义务教育公用经费拨款同比上年增加8,367.34元；义务教育营养改善计划资金拨款同比上年减少95,595.00元；义务教育困难学生补助同比上年增加647,812.50元；普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费同比上年增加800,000.00元；普通高中生均公用经费同比上年增加402,241.89元；龙陵县第二中学教学综合楼建设项目同比上年减少160,000.00元；课后服务费同比上年增加6,375.00元；高中考试经费同比上年减少13,643.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县第二中学单位机构正常运转的日常支出32,163,633.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31,667,961.51元，占基本支出的98.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费495,672.16元，占基本支出的1.54％。

1.人员经费支出增加1,969,604,31元。

（1）工资福利支出增加2,334,972.24元。其中：基本工资增加70,602.00元；津贴补贴增加79,258.00元；奖金减少189,617.00元；绩效工资增加428,036.00元；机关事业单位基本养老保险缴费增加432,652.12元；职业年金缴费增加393,970.29元；职工基本医疗保险缴费增加699,912.10元；公务员医疗补助缴费增加345,990.92元；其他社会保障缴费增加26,541.25元；其他工资福利支出增加47,626.56元。

（2）个人家庭补助支出减少294,245.00元，其中：抚恤金减少233,785.00元；生活补助减少66,444.00元；其他对个人和家庭的补助增加5,984.00元。

2.日常公用经费减少71,122.93元。

（1）商品和服务支出减少71,122.93元，其中：办公费减少245,138.93元；差旅费增加16,504.00元；维修（护）费增加71,540.00元；工会经费增加85,972.00元。

（2）资本性支出较上无变动。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县第二中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,688,232.82元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展情况如下：

1.龙陵县第二中学普通高中国家助学金中央专项经费1,098,500.00元，主要用于对普通高中阶段符合条件的学生按等级进行补助。

2.义教营养改善计划中央专项资金1,175,415.00元。经国务院批准，从2021年秋季学期起农村义务教育学生营养膳食补助国家基础标准由每生每天4元提高至5元。主要用于提高学生营养摄入，保障学生营养均衡。

3.义教公用经费专项资金1,340,620.02元，主要用于以事业统计义教在校生为基数，从2023年春季学期起初中按940.00元/生·年、寄宿生增加300元/生·年、残疾学生再增加6,000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

4.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金 （含8个人口较少民族生活补助）1,240,000.00元，主要用于资助义教困难学生、贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于寄宿生1,250元/生·年、非寄宿生625元/生·年、8个人口较少民族250元/生·年。

5.普通高中建档立卡免学杂费补助中央专项经费326,800.00元，主要用于按规定及时免除脱贫家庭困难学生学杂费，确保符合条件应免尽免。

6.普通高中生均公用经费993,124.36元，主要用于以2022-2023年高中在校生总数为基数，按标准投入普通高中生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

7.学费、住宿费专项经费1,863,773.44元，按相关规定及标准向学生收取，财政返回后用于保障学校的运行。

8.普通高中建设项目（改扩建）省级补助资金340,000.00元，用于对龙陵县第二中学高中教学综合楼建设资金进行补助，加快项目建设。

9.自有资金项目310,000.00元，用于对龙陵县第二中学高中办公支出、学生资助支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款支出38,577,926.49元,占本年支出合计的94.43%。与上年相比增加3,713,631.41元，增长 10.65%,主要原因为：

1. 工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,326,345.68元。

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出461,328.23元。

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,057,972.50元。

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出132,015.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、助学金、学校公用费等加大投入，导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出32,212,810.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.50%。主要用于工资福利支出25,241,238.63元；商品和服务支出2,662,876.54元；对个人和家庭补助支出3,893,695.00元；资本性支出415,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,612,351.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.36%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出3,218,381.60元；机关事业单位职业年金缴费支出393,970.29元。

9.卫生健康（类）支出2,752,764.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.14%。主要用于事业单位医疗1,749,037.05元；公务员医疗补助923,072.16元；其他行政事业单位医疗支出80,655.22元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，决算为11,976.98元，完成年初预算的11.98%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为50,000.00元，决算为4,438.98元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的37.06%，完成年初预算的8.88%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为7,538.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的62.94%，完成年初预算的15.08%，具体是国内接待费支出决算7,538.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县第二中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，支出决算为11,976.98元，完成年初预算的11.98%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为50,000.00元，决算为4,438.98元，完成年初预算的8.88%；公务接待费支出年初预算为50,000.00元，决算为7,538.00元，完成年初预算的15.08%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：严格落实中央八项规定的相关精神,严格厉行勤俭节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少7,646.78元，下降38.97%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少11,684.78元，下降72.47%；公务接待费支出决算减少4,038.00元，下降34.88%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：在公务接待上严格控制接待范围,接待人次;在公车的使用上严格控制不必要的用车。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次55人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级检查和业务交流发生的接待支出；安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第二中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县第二中学资产总额67,277,252.37元，其中，流动资产3,833,056.27元，固定资产51,817,230.89元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程11,100,000.00元，无形资产526,965.21元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额减少1,269,335.61元，其中固定资产原值增加784,866.00 元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1,556,496.26元，其中：政府采购货物支出1,384,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出172,496.26元。授予中小企业合同金额1,553,977.28元，其中：授予小微企业合同金额1,553,977.28元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000501111