监督索引号53052300136000801000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县龙山镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.教育发展水平方面

2023年小学阶段入学率：正常适龄儿童入学率100%，毛入学率125%，巩固率100%，小学在校学生年辍学率为零。初中阶段入学率：初中阶段入学率为100%，毛入学率121%，巩固率99.83%。

2023年河头中学初中学业水平考试全县1000名前人数34人，考核目标33人，600名前人数29人，考核目标18人，,300名前人数6人，考核目标7人，200名前人数3人，考核目标3人，100名前人数2人，考核目标1人，河头中学初三综合评价排名全县第14名。八年级综合排名15名，七年级综合排名第10名。小学统测科目：三至六年级综合评价排名均全县第一名，六年级A等525人占比26.33%，B等1147人占比57.52%，C等1644人占比82.45%，D等350人占比17.55%.各项指标均完成考核目标。2023年中心学校教学常规管理创建考核得分为92分，考核等次为优秀。镇党委政府充分认识职业教育的重要性，通过多种形式宣传职业教育，全年共举行职业教育培训10个班481人次，2023年通过春季招生和秋季招生河头中学共向龙陵县职业高级中学输送学生89名。

2.教育资源配置方面

根据《龙陵县教育高质量发展三年攻坚行动计划》，2023年8月在教体局及镇党委的领导下，把原龙山、白塔、赧场3小学合并成立“龙陵县龙山城区小学教育集团”；积极配合龙山镇人民政府制定了《龙山镇中小学校点布局优化调整方案》，结合村社区人口出生率的变化情况将杨梅山学、白家寨、香柏河、横山小学四五六年级并入赧场小学，完成第一阶段的撤并。此撤并工作到2024年9月赧场小学投入使用实施。积极配合完成了龙陵县实验中学建设项目进入主体建设前的相关工作。配合完成了龙陵县第一中学一期项目校内32住户的征迁工作。多次帮助协调资金督促龙山镇中心学校教学综合楼的建设工作，保证了在2023年9月投入使用。2020年及以前在建项目全部竣工，2023年3月24日开工建设投资2,930,000.00元新下寨教学综合楼，6月19日投资2,210,000.00元的龙山小学餐厅开工建设，投资2,880,000.00元的户孔小学学生宿舍地勘、设计前期工作已经完成，待土地调规完成后开工建设，投资3,500,000.00元的河头学幼儿园预计2023年12月底开工建设。在镇党委政府主导下通过捐资助学多渠道筹措经费，支持教育项目推进前期工作和改善学校办学条件，2023年筹措资金13,280,000.00元用于户孔小学学生宿舍楼项目前期投入，配合协调龙山商会捐资60,000.00元用于教育表扬奖励；配合协调龙陵县老饶饭店向横山小学捐赠20,000.00余元的学生校服。

3.经费管理方面

龙山镇中心学校一直以来重视小学党风廉政和师德师风建设，着重加强学校风险点的管控，规范管理学校民生资金，制定了《龙山镇中心学校财务管理制度》、《龙山镇中心学校义务教育财会管理制度》、《龙山镇中心学校家庭经济困难学生认定办法》、《龙陵县龙山镇2023年农村义务教育学生营养改善计划》等规章制度，使学校财会规章做的有章可循。各项资金管理到位，严格规范教育收费行为。收费政策和收费公示制，收费程序规范，按要求做好学生生活费补助、免学费补助、“建档立卡”学生生活费补助等学生资助工作，学生资助资金管理到位2023年1至12月累计共发放义务教育困难生生活补助费1,907,400.00元，惠及学生2017人，义务教育营养餐补助费4,820,100.00元，惠及学生6211人；学前教育营养餐补助费368,000.00元，惠及学生535人；学前教育家庭困难学生补助37,400.00元，惠及学生249人。

4.营造尊师重教氛围方面

始终遵循习近平总书记的嘱托“各级党委和政府要满腔热情关心教师，让广大教师安心从教、热心从教、舒心从教、静心从教，让广大教师在岗位上有幸福感、事业上有成就感、社会上有荣誉感、让教师成为让人羡慕的职业”。为此，认真落实全镇教师一年1次健康体检制度，至2023年11月30日已经完成全镇375名教职工的健康体检工作。建立表扬奖励机制，积极配合龙山镇人民政府于2023年9月18日召开了“龙山镇2023年教育高质量发展推进会”，龙山镇商会捐资60,000.00元，其中460,000.00元用于表扬了先进集体和个人。各村社区也纷纷开展捐资助学活动，用于改善学校办学条件和激励品学兼优的优秀学子。2023年，村（社区）累计筹措捐资助学资金302,949.00元和捐资助学物资（图书、计算机、课桌椅等）价值102,500.00元。其中，芒麦村筹措捐资助学资金218,249.00元，白家寨村筹措捐资助学资金20,000.00元；横山村筹措捐资助学资金5,000.00元及捐资助学物资价值900.00元；户孔筹措捐资助学资金5,500.00元；杨梅山村筹措捐资助学资金30,000.00元及捐资助学物资价值320,000.00元；麦地社区筹措捐资助学资金18,600.00元及捐资助学物资价值6,200.00元；新下寨村筹措捐资助学物资价值7,800.00元；尹兆场社区筹措捐资助学资金5600.00元及捐资助学物资价值61,800.00元。为切实减轻中小学教师负担，配合镇党委政府将减轻中小学教师负担工作纳入重要议事日程，制定办法措施；适时开展进校园事项专项清理工作；减少与教育无关的社会事务进校园，让校长静心学校管理，让教师安心教书育人。在镇党委政府的正确领导下，在全镇全体师生的共同努力下，发扬凝心聚力、锐意进取、勇于担当、善于突破的龙山精神，全镇教育硕果累累，2023年9月6日，市委市政府授予龙山镇中心学校“教育质量优秀学校”，龙山小学被授予“教育工作优秀集体”；县委县政府授予白塔小学“教育工作优秀集体”；21名教师受到市县“三优一模范”表扬奖励。一些优秀教师、学校发展典型做法在省市媒体进行了宣传报道。《深耕红领巾事业，助力少先队成长》，《龙陵教育获好评》等文章在保山日报等媒体上发表。

5.校园安全方面

校园安全无小事，把学校安全工作摆在极端重要的位置。不断调整充实学校安全工作领导小组，明确工作职责和措施，建立健全中小学校园安全联席会议制度，每季度召开联席会议1次。每季度联合龙山派出所、市场监管等部门开展综合排查整治1次。保持校园及周边环境综合整治常态化。学校“三防”设施不断完善，配备校园专职保安30名，保安配备率、校园封闭管理率、学校“护学岗”设置率、法治副校长配备率、“一键式”报警系统和重点区域视频监控覆盖率均达100%。全面落实学校安全定期专项督查和常态化检查、暗访、通报制度，织密校园安全“防护网”，共创建“平安校园”15校，创建率为88%。全年无涉校涉生及溺水事故发生。持续推进防欺凌和暴力专项行动，依法依规处置校园欺凌和暴力事件。全年未发生影响面较大的，校园欺凌事件。加强学校食堂管理，制定了《龙山镇中小学食品安全管理制度》，严格按规定公开招标采购食品及原料，加强对食堂从业人员的管理和培训，全年未出现食物中毒食源性疾病的发生。学校每学年均对全镇中小学生心理健康状况进行普查，并建立心理健康档案，17所中小学（校区）均建有心理咨询室，配备兼职心理咨询教师178名。各村社区建有留守儿童保护工作站，建立留守儿童信息卡，时时掌握留守儿童变化情况，并给予及时的关心和教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县龙山镇中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县龙山镇中心学校2023年末实有人员编制383人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制383人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员383人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员259人（离休0人，退休259人）。

年末其他人员70人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员70人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生6487人。年末遗属17人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2023年度收入合计78,398,507.79元。其中：财政拨款收入78,188,507.79元，占总收入的99.73%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入210,000.00元，占总收入的0.27%。与上年相比，收入合计增加3,535,789.75元，增长4.72%。其中：财政拨款收入增加3,594,739.75元，增长4.82%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入减少58,950.00元，下降21.92%。

1.一般公共预算财政拨款收入增加3,614,739.75元，主要是：年终一次性奖金、义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、保安人员及财政供养人员工资等一般公共预算财政拨款收入比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入减少20,000.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入减少20,000.00元（今年没有政府性基金预算财政拨款收入）。

3.其他收入减少58,950.00元，主要为龙山小学“栾宁项目”捐赠项目本年未实施； “全面改薄”信息化设备购置项目未实施导致其他收入较上年减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2023年度支出合计78,398,507.79元。其中：基本支出62,916,969.10元，占总支出的80.25%；项目支出1,5481,538.69元，占总支出的19.75%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3,655,789.75元，增长4.89%。其中：基本支出增加5,932,337.21元，增长10.41%；项目支出减少2,276,547.46元，下降12.82%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因如下：

1.基本支出增加5,932,337.21元，原因为：每年薪级晋升、职称变动、人员变动增加基本人员经费支出，还因为补发奖励性绩效及年终一次性奖金补缴上年度养老保险、职业年金导致基本支出增加。

2.项目支出减少2,276,547.46元，原因为：2023年单位自有资金列入项目的栾宁捐赠、全面改薄、杨梅山捐赠项目未实施，公用经费、营养改善计划资金未完全拨付，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校单位机构正常运转的日常支出62,916,969.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出61,974,989.94元，占基本支出的98.50％,人均161,814.60元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费941,979.16元，占基本支出的1.50％。人均2,459.48元。基本支出与上年对比基本支出增加5,932,337.21元，增长10.41%，主要原因为：

1.人员经费支出增加5,576,939.61元。

（1）工资福利支出增加5,786,117.61元。其中：基本工资增加373,096.90元;津贴补贴减少600,434.00元;奖金支增加663,121.00元;绩效工资增加717,911.00元;机关事业单位基本养老保险缴费增加899,579.52元;职业年金缴费增加316,234.94元;职工基本医疗保险缴费增加1,622,207.79元;公务员医疗补助缴费增加1,246,603.16元;其他社会保障缴费增加26,697.30元;其他工资福利增加521,100.00元。

（2）个人家庭补助支出减少209,178.00元，其中：抚恤金增加124,664.00元;生活补助减少231,842.00元;其他对个人和家庭的补助减少102,000.00元。

2.日常公用经费增加355,397.60元。

商品和服务支出增加355,397.60元，其中：办公费增加146,129.43元；邮电费减少6,730.00元；物业管理费减少9,226.00元；差旅费减少11,267.50元；会议费减少11,465.00元；培训费减少11,119.00元；公务接待费增加1.00元；劳务费增加11,862.00元；工会经费增加279,381.08元；其他交通费用增加13,431.59元；其他商品和服务支出减少45,600.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15,481,538.69元。其中：基本建设类项目支出1,500,000.00元。项目支出与上年对比减少2,276,547.46元，减少12.82%,具体项目开支及开展工作情况为：

1.省级人才发展（名师工作室）专项资金支出211,452.65元，李玲艳名师工作室资金，主要用于该工作室培训等支出。

2.学前教育保教费专项资金支出1,099,614.00元，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

3.学前教育生均公用经费支出10,660.00元，主要用于以2022-2023年学前在校生为基数，按400元/生·年的标准投入学前生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

4.学前教育营养改善计划专项资金支出367,988.00元，主要用于以2022-2023年学前在校生为基数，按800元/生·年的标准投入,对学前教育阶段学生实施营养计划,以保证学前教育阶段学生营养。

5.学前教育幼儿资助资金支出42,300.00元，主要用于学前教育阶段困难家庭学生进行生活补助，按300元/生·年的标准进行补助，达到减轻学前阶段学生家庭支出，提高贫困学生入学率作用。

6. 义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金支出（含8个人口较少民族生活补助）1,983,750.00元。主要用于资助义教困难学生，贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于初中寄宿生1250元/生·年、小学寄宿生1000元/生·年、初中非寄宿生625元/生·年、小学非寄宿生500元/生·年、8个人口较少民族250元/生·年。

7.义务教育公用经费支出4,485,764.04元。主要用于以事业统计义教在校生人数为基数，从2023年春季按初中940元/生·年，小学720元/生·年，寄宿生增加300元/生·年，残疾学生6000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

8. 龙山小学食堂项目补助资金支出200,000.00元。主要用于龙山小学食堂新建，改善目前龙山小学学生就餐条件。

9.义务教育营养改善计划专项资金支出4,820,010.00元，中央按每年200天，每天5元对农村义务教育阶段学校学生进行营养改善计划补助，以保障农村义务教育阶段每天的营养摄入。

10.龙山镇中心学校教学综合楼建设项目中央补助资金支出2,000,000.00元。主要用于龙山小学新建教学楼，改善目前龙山小学学位不足的现状。

11.科普活动经费支出50,000.00元。用于白塔小学开展科普活动和乡村学校少年宫运行支出。

12. 白塔小学捐赠资金210,000.00元，用于白塔小学学校食堂维修。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出78,188,507.79元,占本年支出合计的99.73%。与上年相比增加3,614,739.75元，增长4.85%,主要原因是：

基本工资支出，增加一般公共预算财政拨款支出373,096.90元；津贴补贴支出，减少一般公共预算财政拨款支出600,434.00元；奖金支出，增加一般公共预算财政拨款支出663,121.00元；绩效工资支出，增加一般公共预算财政拨款支出717,911.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出，增加一般公共预算财政拨款支出899,579.52元；职业年金缴费支出，增加一般公共预算财政拨款支出316,234.94元；职工基本医疗保险缴费支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,622,207.79元；公务员医疗补助缴费支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,246,603.16元；其他社会保障缴费支出，增加一般公共预算财政拨款支出26,697.30元；其他工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出521,100.00元；办公费支出，减少一般公共预算财政拨款支出721,569.97元；印刷费支出，增加一般公共预算财政拨款支出111,202.80元；水费支出，减少一般公共预算财政拨款支出14,347.50元；电费支出，减少一般公共预算财政拨款支出75,006.06元；邮电费支出，减少一般公共预算财政拨款支出41,798.62元；物业管理费支出，增加一般公共预算财政拨款支出20,145.00元；差旅费支出，增加一般公共预算财政拨款支出202,340.05元；维修（护）费支出，减少一般公共预算财政拨款支出86,987.24元；会议费支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,907.00元；培训费支出，增加一般公共预算财政拨款支出30,392.13元；公务接待费支出，增加一般公共预算财政拨款支出1.00元；劳务费支出，增加一般公共预算财政拨款支出350,034.00元；工会经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出279,381.08元；其他交通费用支出，增加一般公共预算财政拨款支出13,431.59元；其他商品和服务支出，减少一般公共预算财政拨款支出34,940.00元；抚恤金支出，增加一般公共预算财政拨款支出124,664.00元；生活补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出73,589.00元；奖励金支出，减少一般公共预算财政拨款支出150,000.00元；其他对个人和家庭的补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出102,000.00元；房屋建筑物购建支出，减少一般公共预算财政拨款支出1,440,000.00元；办公设备购置支出，增加一般公共预算财政拨款支出553,283.46元；基础设施建设支出，减少一般公共预算财政拨款支出1,118,921.58元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的主要原因为：人员调动后工资薪金、保险增加，每年薪级晋升，称职调整增加工资，同时财政加大公用经费保障力度，使一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出90,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于李玲艳名师工作室运转和李玲艳生活补贴90,000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出64,049,452.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.92%。主要用于工资福利支出48,060,714.34元；对个人和家庭补助支出7,312,268.00元；商品和服务支出4,830,468.11元；资本性支出(基本建设)1,500,000.00元；资本性支出2,346,001.74元。

6.科学技术（类）支出50000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于龙山镇白塔小学科普活动和乡村少年宫运转支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出7,729,407.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.89%。主要用于事业单位离退休153,000.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出6,103,162.08元、机关事业单位职业年金缴费支出316,234.94、死亡抚恤1,157,010.00元。

9.卫生健康（类）支出6,269,648.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.02%。主要用于事业单位医疗3,570,311.16元、公务员医疗补助2,549,066.80元、其他行政事业单位医疗支出150,270.62元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，决算为2,857.00元，完成年初预算的95.23%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为2,857.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的95.23%，具体是国内接待费支出决算2,857.00元（其中：外事接待费支出决算元），国（境）外接待费支出决算元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，支出决算为2,857.00元，完成年初预算的95.23%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为2,857.00元，完成年初预算的95.23%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1.00元，增长0.04%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加1.00元，增长0.04%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是虽严格执行中央八项规定精神，但2023年各项检查、督查较上年比有所增，所以接待费比上年支出增加1.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次51人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙山镇中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县龙山镇中心学校资产总额83,828,963.18元，其中，流动资产3,015,791.49元，固定资产74,971,598.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,812,491.00元，无形资产29,081.88元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,452,783.61元，其中固定资产增加1,604,015.68元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额8,646,718.68元，其中：政府采购货物支出3,695,809.00元；政府采购工程支出4,915,581.45元；政府采购服务支出35,328.23元。授予中小企业合同金额8,643,718.68元，其中：授予小微企业合同金额8,637,718.68元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000801111