监督索引号53052300136001101000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.平达乡党委政府重视教育程度达到前所未有的高度。成立乡教育高质量发展领导小组，完善党委统一领导、党政齐抓共管、部门各负其责的教育领导体制。建立乡级领导挂钩联系学校制度，尊师重教氛围更加浓厚，在全乡形成党政“一盘棋”谋教育、学校“一条心”抓教育、家长“一股劲”重教育的良好教育环境。

2.教育投入得到最大限度保障。省长王予波同志在云南调研时强调：“教育怎么重视都不为过、怎么支持都不为过，只有重视支持教育的领导干部才算合格的领导干部”。乡党委、政府无论压力有多大，对教育支持的力度不减、向教师倾斜的政策不变、提高平达教育质量的决心不动摇。两年来，乡政府筹措资金120余万元，用于奖励高考大学生、初中优秀毕业生，支持学校急需项目建设和设备更新购买，捐资助学、重教兴学氛围正在形成。

3.学校各项工作取得新进展

（1）全乡队伍建设得到进一步加强，教师危机感、责任感、使命感得到了不断增强。

（2）常规工作得到了进一步落实，中心学校通过检查和督促，有效推动了学校常规工作的落实，教学成绩明显提升。

（3）教研教改全面落实，课堂效率得到提高。全乡坚持开展常态化的教研教改活动，“集体备课”有序开展，并开始发挥作用；校与校之间的交流继续得到巩固。

（4）抓党建促教学成效明显，部分教师存在的懒、散现象逐步改善。

（5）学校安全工作得到有效落实。教职工安全意识牢固树立，师生安全防范能力得到提高。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县平达乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县平达乡中心学校2023年末实有人员编制241人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制241人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员229人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员95人（离休0人，退休95人）。

年末其他人员27人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员27人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3589人。年末遗属21人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2023年度收入合计47,724,982.19元。其中：财政拨款收入47,375,982.19元，占总收入的99.27%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入349,000.00元，占总收入的0.73%。与上年相比，收入合计增加4,099,218.91元，增长9.40%。其中：财政拨款收入增加4,002,718.91元，增长9.23%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加96,500.00元，增长38.22%。主要原因是为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加4,027,718.91元，主要是：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、学前教育发展专项资金、义务教育困难学生生活补助、年终一次性奖金、保安人员及财政供养人员工资、工会经费、县补基本公务经费、养老保险、职业年金缴费收入、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等一般公共预算财政拨款收入比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入减少25,000.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入减少25,000.00元（今年没有政府性基金预算财政拨款收入）。

3.其他收入增加96,500.00元，主要为：获奖教师个人捐赠奖励经费增加40,000.00元、教育捐赠专项资金增加120,000.00元、乡政府教育经费补助资金增加189,000.00元、龙陵县教育体育局拨入捐赠设备购置资金减少100,000.00元；龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金减少152,500.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2023年度支出合计47,724,982.19元。其中：基本支出37,367,587.06元，占总支出的78.30%；项目支出10,357,395.13元，占总支出的21.70%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加4,099,218.91元，增长9.40%。其中：基本支出增加3,234,034.23元，增长9.47%；项目支出增加865,184.68元，增长9.11%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出增加3,234,034.23元，原因为：年终一次性奖金、县补基本公务经费、保安人员专项经费及财政补助临时工工资、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费、工会经费、养老保险、职业年金、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等基本支出增加。

2.项目支出增加865,184.68元，原因为：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育困难学生补助资金、学前教育发展专项资金等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县平达乡中心学校单位机构正常运转的日常支出37,367,587.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,424,436.67元，占基本支出的97.48％,人均163,177.24元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费943,150.39元，占基本支出的2.52％,人均4,118.56元。基本支出与上年对比增加3,234,034.23元，增长9.47%，主要原因为：

1.人员经费支出增加2,698,186.36元。

（1）工资福利支出增加3,238,105.36元。其中：基本工资增加741,851.00元；津贴补贴增加690,450.00元；奖金增加959,297.00元；绩效工资减少1,790,517.00元；机关事业单位基本养老保险费增加378,112.28元；职业年金缴费增加287,145.03元；职工基本医疗保险缴费增加986,341.03元；公务员医疗补助缴费增加658,115.04元；其他社会保障缴费增加22,978.98元；其他工资福利支出增加304,332.00元。

（2）对个人家庭补助支出减少539,919.00元，其中：抚恤金减少188,995.00元；离休费减少3,054.00元；医疗费补助增加42,900.00元；生活补助减少352,770.00元；其他对个人和家庭的补助支出减少38,000.00元。

2.日常公用经费增加535,847.87元。

（1）商品和服务支出增加280,737.87元，其中：办公费增加160,110.55元；水费减少5,054.00元；差旅费增加18,083.00；公务接待费增加6,960.00元；会议费减少5,880.00元；培训费减少1,620.00元；工会经费增加108,138.32元。

（2）资本性支出增加255,110.00元，其中：办公设备购置费增加255,110.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县平达乡中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,357,395.13元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加865,184.68元，增长9.11%。具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育营养改善计划项目支出2,894,310.00元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2023年学前教育保教费项目支出1,950,466.68元。自从实施学前教育保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出560,084.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出2,819,219.64元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.义务教育困难学生生活补助项目支出1,798,812.50元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出21,900.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

7.公办幼儿园生均公用经费项目支出112,602.31元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

8.学前教育发展专项资金项目支出200,000.00元。通过项目的实施，解决了幼儿园校舍紧缺问题，极大的改善了幼儿园的办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出47,375,982.19元,占本年支出合计的99.27%。与上年相比增加4,027,718.91元，增长9.29%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出3,238,105.36元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出409,159.83元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出110,436.50元；

4.资本性支出，增加一般公共预算财政拨款支出490,890.22元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、生活补助、医疗补助、房屋建筑物构建、办公设备购置等一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出39,842,706.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.10%。主要用于工资福利支出28,931,561.15元、商品和服务支出4,702,791.80元、对个人和家庭补助支出5,292,906.50元、资本性支出915,447.22元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,902,154.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.24%。主要用于离休费137,448.00元、退休人员公务经费58,200.00元、机关事业单位养老保险缴费支出3,419,361.44元、职业年金缴费287,145.03元。

9.卫生健康（类）支出3631121.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.66%。主要用于事业单位医疗保险缴费2,135,408.19元、公务员医疗补助费1,336,965.32元、其他行政事业单位医疗支出88,747.54元、医疗费补助70,000.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为19,000.00元，完成年初预算的63.33%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为19,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的63.33%，具体是国内接待费支出决算19,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为19,000.00元，完成年初预算的63.33%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为19,000.00元，完成年初预算的63.33%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,785.00元，下降10.37%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动%；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少1,785.00元，下降10.37%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少1,785.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次390人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县平达乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县平达乡中心学校资产总额56,777,371.76元，其中，流动资产1,932,135.06元，固定资产54,038,741.7元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程806,480.00元，无形资产15.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加667,709.69元，其中固定资产增加2,930,679.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1,724,642.48元，其中：政府采购货物支出1,707,180.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出17,462.48元。授予中小企业合同金额1,724,642.48元，其中：授予小微企业合同金额1,724,642.48元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136001101111