监督索引号53052300136000901000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.均衡发展有措施

一是制定了龙新乡教师流动方案，新进教师到龙新乡必须先到二、三类学校工作满3年后，教学成绩优秀者方可调岗；实施中小学一盘棋调配方案，中小学教师根据实际需求和教育教学工作情况，中小学教师可互调，一类教师可调到二、三类学校教学，二类学校教师可调到三类学校。这些措施一方面避免了优秀教师和中青年教师扎堆公路沿线学校的弊端，另一方面也激活了教师的教学积极性，对全乡教师资源均衡配置起到重要作用。二是制定了龙新乡师生激励方案，对获得优异成绩的师生进行表扬奖励，每学年对考取一本的优秀学子、六至九年级市县年末统测成绩位居全乡前优秀学子进行表扬奖励，助推了龙新教育的高质量发展。

2.教学质量有抓手

一是龙新乡中心学校经多年的教学研究，不断总结和实践，归纳出了以“当堂训练”为主的高效教学法，这一教学法整合了当今国内先进的教学理念和优秀的教学方法，契合我乡实际，在全县具有先进代表性，对现行中小学教学高质量发展行之有效，且在不断地实施中。二是加大新进教师培训力度，培养一批中青年骨干教师。每学年9月份开始，对新分、调入教师进行为期一周的培训，采取集中培训一天，分组听示范课一周，跟踪听课、磨课一年的培训活动，扎实有效提高新进教师的教学技能。中青年优秀教师必须准备示范课，将龙新高效课堂教育理念贯彻始终，提升了中青年骨干教师的教学能力；三是积极组织开展校本培训工作。由各中小学幼儿园制定具体的实施方案，中心学校审核后实施。全乡中小学积极学习至少一本教育专著，开展了丰富的校本教研活动，组织参加全县教师全员网络培训，全乡教师全员参与；四是推出全乡优质课，带动全乡教师提高课堂教学效率。每学年组织开展一次中小学幼儿园青年教师课堂竞赛活动，初赛人人参与，决赛扩大观摩规模，广大教师的教学技能得到改进和提高；五是中心学校人员坚持每周二、周四下乡到各中小学听课评课，检查学校常规工作，对教师备课、上课、作业批改、错题检测等进行监督指导。督促各中小学开展好集体备课，结对教研，教学研讨活动；六是抓好尖子生培养工作，中小学要求对尖子生培养做到一生一案，精准辅导，提高学科优分率；七是抓实学校教学常规管理工作。根据市县有关文件精神，结合本乡实际，制定了《龙新乡中小学教学常规工作实施方案》，制定下发了《龙新乡中小学教学常规管理工作手册》，规范了教师的教学业务材料，对教师的教学行为做出了规定，实现了教学精细化管理。

3.示范学校有引领

以党建引领为抓手，认真贯彻教育教学相关规定和党的二十大精神，努力打造一批教育管理扎实，教育理念先进，教育教学成绩突出，校园优美，周边环境安全稳定的示范学校，以典型引领，带动教育高质量发展。一是创建了龙新中学、黄草坝小学为县级“雨城红烛育人先锋”示范学校；二是积极申报创建黄草坝小学为县级“书香校园”学校；三是申报创建菜子地小学为县级“平安校园”；四是努力申报并积极创建勐冒小学为省级“毒品预防教育示范学校”。

4.德育教育有氛围

在全乡营造感恩教育的良好氛围。坚持以人为本，贴近实际、贴近学生、贴近生活的原则，将感恩教育渗透到课堂教学、教学活动、家庭生活、社会实践等各个环节中去，培养学生良好的道德品质和行为习惯，教育学生懂得知恩、感恩、报恩和施恩。

5.财务工作有落实

抓好各项财务工作，落实各项学生资助，确保学生补助经费落实到位。督查各学校完善财务管理制度，确保各学校财务健康运转。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县龙新乡中心学校作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县龙新乡中心学校2023年末实有人员编制293人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制293人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员283人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员159人（离休0人，退休159人）。

年末其他人员35人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员35人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4252人。年末遗属20人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙新乡中心学校2023年度收入合计58,212,839.29元。其中：财政拨款收入58,196,839.29元，占总收入的99.97%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入16,000.00元，占总收入的0.03%。与上年相比，收入合计增加3,042,603.63元，增长5.51%。其中：财政拨款收入增加3,195,003.63元，增长5.81%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入减少152,400.00元，下降90.50%。主要原因是为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加3,215,003.63元，主要是：教育工作经费（保教费）、学前教育营养改善计划资金、义务教育困难学生生活补助资金、年终一次性奖金、保安人员及财政供养人员工资、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费、县补基本公务经费、工会经费、养老保险、职业年金缴费、死亡抚恤金、退休人员公务经费、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入减少20,000.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入减少20,000.00元（今年没有政府性基金预算财政拨款收入）。

3.其他收入减少152,400.00元，主要为：保山学院实习基地补助经费增加16,000.00元、龙新乡财政所拨入初中学业水平考试费减少13,000.00元；龙陵县教育体育局拨入生源地助学贷款工作经费减少7,000.00元；龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金减少139,400.00元；龙新乡财政所拨入教研经费减少9,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙新乡中心学校2023年度支出合计58,212,839.29元。其中：基本支出46,584,793.03元，占总支出的80.02%；项目支出11,628,046.26元，占总支出的19.98%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3,042,603.63元，增长5.51%。其中：基本支出增加3,172,495.94元，增长7.31%；项目支出减少129,892.31元，下降1.10%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出增加3,172,495.94元，原因为：年终一次性奖金、保安人员专项经费及财政供养临时工工资、县补基本公务经费、工会经费、养老保险、职业年金缴费、死亡抚恤金、退休人员公务经费、事业单位医疗保险、公务员医疗补助等基本支出增加。

2.项目支出减少129,892.31元，原因为：义务教育营养改善计划资金、义务教育公用经费、学前教育困难学生补助、公办幼儿园生均公用经费、彩票公益金、龙陵县教育体育局拨入生源地助学贷款工作经费（其他收入）、龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金（其他收入）等项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县龙新乡中心学校单位机构正常运转的日常支出46,584,793.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出45,806,682.35元，占基本支出的98.33％，人均164,610.58元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费778,110.68元，占基本支出的1.67％,人均2,749.51元。基本支出与上年对比增加3,172,495.94元，增长7.31%，主要原因为：

1.人员经费支出增加2,876,854.56元。

（1）工资福利支出增加2,751,923.56元。其中：基本工资减少1,104,291.8元；津贴补贴增加877,496.00元；奖金增加1,198,754.00元；绩效工资减少397,314.00元；机关事业单位基本养老保险费增加665,961.26元；职业年金缴费增加323,990.98元；职工基本医疗保险缴费增加469,995.31元；公务员医疗补助缴费增加437,466.77元；其他社会保障缴费增加23,765.4元；其他工资福利支出增加256,099.64元。

（2）对个人家庭补助支出增加124,931.00元，其中：抚恤金增加457,415.00元；生活补助减少265,684.00元；医疗补助减少5,600.00元；其他对个人和家庭的补助支出减少61,200.00元。

2.日常公用经费增加295,641.38元。

商品和服务支出增加295,641.38元，其中：办公费增加135,714.16元；邮电费减少5,358.10元；物业管理费减少6,590.00元；差旅费增加6,750.00元；公务接待费增加10,340.00元；会议费减少3,174.00元；培训费减少21,480.00元；工会经费增加179,439.32元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县龙新乡中心学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,628,046.26元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比减少129,892.31元，下降1.10%，具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育营养改善计划项目支出3,407,125.00元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2023年学前教育保教费项目支出1,710,574.77元。自从实施学前教育保教费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出608,028.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出3,741,558.93元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.义务教育困难学生生活补助项目支出1,465,500.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

6.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出62,700.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

7.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费项目支出300,000.00元。通过实施乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目，激发广大教师扎根乡村、终身从教，努力成长为人民教育 家。

8.公办幼儿园生均公用经费项目支出332,559.56元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙新乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出58,196,839.29元,占本年支出合计的99.97%。与上年相比增加3,215,003.63元，增长5.85%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,751,923.56元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出105,203.69元；

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出221,086.00元；

4.资本性支出，增加一般公共预算财政拨款支出136,790.38元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、电费、水费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、抚恤金、奖励金、办公设备购置等一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出49,029,856.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.25%。主要用于工资福利支出36,740,399.64元；商品和服务支出5,436,994.26元；对个人和家庭补助支出5,856,253.00元；资本性支出996,209.68元。

6.科学技术（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于科普活动20,000.00元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出5,699,130.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.79%。主要用于退休人员公务经费93,600.00元；机关事业单位养老保险缴费支出4,643,294.94元；机关事业单位职业年金缴费支出323,990.98元；死亡抚恤638,245.00元。

9.卫生健康（类）支出3,447,851.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,960,831.91元；公务员医疗补助费1,374,769.09元；其他行政事业单位医疗支出112,250.79元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为18,956.00元，完成年初预算的63.19%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为18,956.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的63.19%，具体是国内接待费支出决算18,956.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县龙新乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为18,956.00元，完成年初预算的63.19%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为18,956.00元，完成年初预算的63.19%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加9,690.00元，增长104.58%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加9,690.00元，增长104.58%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为：

各项检查、督查的增加，同比增加了接待费，所以导致比上年支出增加9,690.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待39批次（其中：外事接待0批次），接待人次334人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙新乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县龙新乡中心学校资产总额71,321,767.47元，其中，流动资产2,848,378.83元，固定资产66,503,358.64元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,970,000.00元，无形资产30.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少711,326.26元，其中固定资产增加985,719.68元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1,775,633.80元，其中：政府采购货物支出1,725,162.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出50,471.80元。授予中小企业合同金额1,775,633.80元，其中：授予小微企业合同金额1,775,633.80元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000901111