监督索引号53052300136000601000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.不断加强班子理论学习。

完善了领导班子值日制、挂钩制，提高履职能力和水平。同时，坚持领导成员为师生职工服务的思想，目标明确，权责分明，不断统一思想，班子成员共商学校发展之策，深入课堂，全方位督查指导教学工作。下半年来，在教育体育局领导下，重新组建学校新的领导班子，明确了工作职责，班子凝聚力得到了加强，战斗了得到了提高。

2.加强教师队伍建设。

（1）扎实开展师德师风建设，强化坚持教师为全体学生和家长服务的思想，提高教育教学水平，引导教师树立正确的学生观、教学观。认真贯彻落实“教师六不准”的要求，坚持强化事业心和责任感。开展以“学高为师，身正为范” 、“铸师魂，修师德，练师能，创师业”为目标的“师魂”工程，使其树立教书育人的价值取向。严格按照《龙陵县教体系统纪律作风专项整治动员部署会议的通知》（龙发〔2023〕15号）要求，进一步扎实开展饮酒、赌博、酒驾醉驾等违纪违法专项整治、师德师风专项整治和正风肃纪整治行动，近一年来未发生工作相关违纪违法行为。

（2）利用一切适合学校实际的机会，不断加强教师队伍建设，提升教师专业素养，通过让教师分批、分科组织教师参与校本研修，组织了5名新教师进行培训、20余人次的骨干教师培训、组织初中教师9人到省内外参加“国培计划”培训，同时，2023年10月实行新老教师“师徒结对”。通过各种培训，促进了教师的教育理念、方法、能力、知识结构的转变，使教师紧跟新课改步伐，为教师专业发展搭建平台，提高了教师专业素养，激发了教师潜能。

3.加强学生德育工作

校团委围绕“学习贯彻党的二十大精神，践行青春使命担当”举办了主题团日活动暨入团仪式，举行了“同心向党，健康成长”庆六一主题教育活动以及“乘风破浪，筑梦高三”2024届高考动员誓师大会。组织召开各年级组学生家长会；通过一系列活动的开展，转变了学生思想观念，引领学生树立了正确的学习观，帮助学生明确了人生目标，让“知识改变命运，学习成就未来”的理念深入人心，学校从养成教育入手，进一步规范学生行为，培养学生良好习惯；各年级组利用课余时间组织进行了家访活动，家访范围涵盖全县所有乡镇，通过家校联动开展，使家长与学校达成教育共识，更好地树立了学生的学习信心。

4.抓好抓实教学工作。

（1）加强领导，分工明确

校长全面主持学校工作，分管高中部；党总支书负责德育工作、总支工作，分管政教处、初中部，担任初一年级组长；副校长分管后勤、安全、教学工作 。

（2）抓常规，提升管理水平。

①认真备课。要求教师必须认真备课完善教学设计；

②抓教师业务检查。由教导处和教科室牵头，定期或不定期的抽查教师的教案及作业批改情况，对不按时按要求完成的教师及时进行谈话；

③进一步搞好集体备课制度。要求教师每周完成一套高考题或中考题，高三毕业班教师的试题直接交到校长办公室由校长亲自登记检查。其他级组的交到教科室登记检查，并要求教师梳理出考点、热点；

④按照学校教研工作安排，认真开展好每周一次的集体备课活动：星期二语文和音体美教研组，星期三英语和政史地教研组，星期四数学和理化生教研组；集体备课要求不仅备教材，更要研究教法、学法；要求教师认真备课，按照要求规范书写教案，每月由教科室组织检查；

⑤推门听课，加强常规课的检查和监督。校长每周至少听2节常规课；各分管领导每星期至少要听分管年级组教师的2节常规课；年级组长至少要听1节常规课。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：综合办公室、工会办公室、校安办、财务室、教导处、总务处、心理辅导室、音乐美术辅导室、体育器材保管室、实验室、图书室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县第三中学作为二级预算单位纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第三中学2023年末实有人员编制153人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制153人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员150人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。

年末其他人员26人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员26人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2074人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第三中学2023年度收入合计29,146,523.27元。其中：财政拨款收入27,993,668.07元，占总收入的96.04%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,152,855.20元（含教育收费1,152,855.20元），占总收入的3.96%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加3,610,795.91元，增长14.14%。其中：财政拨款收入增加3,008,104.51元，增长12.04%；上级补助收入,与上年持平；事业收入增加612,710.40元，增长113.43%；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入减少10,019.00元，下降100.00%。主要原因为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加3,008,104.51元，主要是：义务教育困难学生补助、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费、保安人员经费及财政供养临时工工资、工会经费、养老保险、职业年金缴费收入、死亡抚恤金、基本医疗保险、公务员医疗补助等收入比上年增加。

2.事业收入增加612,710.40元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）增加。

3.其他收入减少10,019.00元，主要为：象达中心学校拨入考试费减少1,519.00元；教体局拨入“全面改薄”信息化设备购置项目资金减少8,500.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第三中学2023年度支出合计29,146,523.27元。其中：基本支出23,642,143.22元，占总支出的81.11%；项目支出5,504,380.05元，占总支出的18.89%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,628,218.83元，增长9.91%。其中：基本支出增加1,563,845.81元，增长7.08%；项目支出增加1,064,373.02元，增长23.97%；上缴上级支出,与上年持平；经营支出,与上年持平；对附属单位补助支出,与上年持平。主要原因为:

1.基本支出增加1,563,845.81元，原因为：奖励性绩效及年终一次性奖金、保安人员经费及财政供养临时工工资、工会经费、养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、死亡抚恤金、基本医疗保险缴费支出、公务员医疗补助等基本支出增加。

2.项目支出增加1,064,373.02元，原因为：普通高中助学金、义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡免学费资金、普通高中生均公用经费、非税（学费、住宿费）等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县第三中学单位机构正常运转的日常支出23,642,143.22元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23,346,383.78元，占基本支出的98.75％,人均155,642.56元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费295,759.44元，占基本支出的1.25％,人均1,971.73元。基本支出与上年对比增加1,563,845.81元，增长7.08%，主要原因为：

1.人员经费支出增加1,547,029.69元。

（1）工资福利支出增加1,350,320.69元。其中：基本工资减少46,312.00元；津贴补贴增加227,535.00元；奖金增加621,315.00元；绩效工资减少504,584.00元；机关事业单位基本养老保险费增加330,272.24元；职业年金缴费增加78,974.58元；职工基本医疗保险缴费增加263,028.82元；公务员医疗补助缴费增加173,251.72元；其他社会保障缴费增加21,429.33元；其他工资福利支出增加185,410.00元。

（2）个人家庭补助支出增加196,709.00元，其中：生活补助减少57,354.00元；抚恤金增加247,463.00元；其他对个人和家庭的补助支出增加6,600.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费增加16,816.12元。

商品和服务支出增加16,816.12元，其中：办公费减少11,706.00元；工会经费增加28,522.12元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县第三中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,504,380.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加1,064,373.02元，增长23.97%，具体项目开支及开展工作情况：

1.普通高中助学金项目支出1,073,750.00元。自从实施了普通高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

2.义务教育营养改善计划项目支出650,365.00元。通过实施该项目以来，切实改善初中学生的营养状况，提高初中学生的健康水平。

3.义务教育公用经费项目支出788,467.61元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

4.义务教育困难学生生活补助项目支出902,437.50元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

5.普通高中建档立卡免学费项目支出295,600.00元。自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

6.普通高中生均公用经费项目支出640,904.74元。自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步解决了学校的办学条件。

7.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出1,152,855.20元。主要为：学校正常的办公支出和采购支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第三中学2023年度一般公共预算财政拨款支出27,993,668.07元,占本年支出合计的96.04%。与上年相比增加3,008,104.51元，增长12.04%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,350,320.69元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出285,226.32元；

3.对个人和家庭补助支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,410,707.50元；

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出38,150.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、生活补助、助学金、抚恤金等一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出23,609,426.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.34%。主要用于工资福利支出18,944,141.98元、对个人和家庭补助支出2,940,152.50元、商品和服务支出1,665,131.79元、资本性支出60,000.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,715,239.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.70%。主要用于退休人员公务经费18,600.00元、机关事业单位养老保险缴费支出2,370,202.24元、职业年金缴费支出78,974.58元、死亡抚恤247,463.00元；

9.卫生健康（类）支出1,669,001.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,031,287.46元、公务员医疗补助费573,138.08元、工伤保险64,576.44元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为66,500.00元，决算为29,724.23元，完成年初预算的44.70%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为15,033.23元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的50.58%，完成年初预算的50.11%；公务接待费支出年初预算为36,500.00元，决算为14,691.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的49.42%，完成年初预算的40.25%，具体是国内接待费支出决算14,691.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县第三中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为66,500.00元，支出决算为29,724.23元，完成年初预算的44.70%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为15,033.23元，完成年初预算的50.11%；公务接待费支出年初预算为36,500.00元，决算为14,691.00元，完成年初预算的40.25%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少8,790.20元，下降22.82%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加1,778.80元，增长13.42%；公务接待费支出决算减少10,569.00元，下降41.84%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，但是公务用车年限比较长，当年增加了维修费等，所以比上年支出增加1,778.80元；

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少10,569.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于各种家访工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次392人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种家访工作及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第三中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县第三中学资产总额25,023,317.36元，其中，流动资产1,739,043.51元，固定资产20,384,271.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,900,000.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加123,643.66元，其中固定资产增加250,799.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额2,172,813.23元，其中：政府采购货物支出481,190.00元；政府采购工程支出1,527,500.00元；政府采购服务支出164,123.23元。授予中小企业合同金额2,172,813.23元，其中：授予小微企业合同金额2,172,813.23元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052300136000601111