监督索引号53052300136001000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.教育纪律作风全面压实

一是加强党的领导。深入学习党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，拥护“两个确立”。召开局党组理论中心组集中学习7次。各基层党组织开展各类政治理论学习1300余场次。扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，严格落实意识形态工作责任，组织130余名党组织书记、校长同上一堂思政课。

二是转变工作作风。开展“转变作风提升能力”主题教育活动，全社会关心支持教育，各级各部门通力合作，各学校狠抓良好教风、学风、校风培育，教育教学面貌焕然一新。全县广大教育工作者用心、用情、用力，敬业奉献，扎根一线。政府、村组、学校、家庭四级联动，持续落实控辍保学工作负责制，关爱留守儿童，完善进城务工随迁子女入学政策和保障机制。教体局机关全体干部职工挂包到各级各类学校，与学校一同分析研究教育教学工作。

三是强化监督执纪。研究制定《龙陵县人民政府办公室关于从严整治教育系统饮酒、赌博、酒驾醉驾等违纪违法行为的通知》《龙陵县教育体育局关于在全县教体系统开展饮酒、赌博、酒驾醉驾等违纪违法行为专项整治监督举报的通告》《中共龙陵县委教育体育工委 龙陵县教育体育局关于开展师德师风专项整治工作方案》《中共龙陵县委教体工委关于开展正风肃纪专项整治行动的工作方案》等通知。牢固树立干部廉洁从政、教师干净从教的良好形象，严格规范教育收费，严厉查处基建工程、大宗物资采购等工作中的违纪违规行为，营造风清气正的教育发展环境。

师德师风专项整治工作整治工作开展以来，共发现师德师风问题线索12条，涉及教师22人。

2.教育机制体制全面建立

一是高位推进。龙陵县委、县政府牢牢把握全省、全市推进教育高质量发展的机遇，高位推进教育高质量发展。制发《中共龙陵县委 龙陵县人民政府关于进一步加快龙陵教育高质量发展的意见》《龙陵县教育高质量发展三年攻坚行动计划》，明确了“三年有起色、五年上台阶、八年争优秀”的具体发展目标。成立了龙陵县教育高质量发展领导小组。县委、政府定期召开教育高质量发展领导小组会议，主要领导定期专题调研教育工作。2023年2月5日，在全县两会期间召开了全县教育工作座谈会。4月4日，召开龙陵县教育高质量发展领导小组2023年第一次（扩大）会议暨教育高质量发展工作会议。6月3日，开展龙陵县2023年高考准备工作调研检查及召开全县教育工作专题会。7月7日下午，县委主要领导带队到龙一中调研教育教学管理工作。实行县级领导挂钩学校制度，制定《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室 关于印发<龙陵县县处级领导挂钩联系学校 工作方案>的通知》

二是跟踪问效。龙陵县委、县政府定期调度、督查教育高质量发展工作推进情况，2022年、2023年每年将“推动龙陵教育高质量发展”工作确定为龙陵县10件惠民实事之一。县教体局顺利完成了2023年国家义务教育质量监测工作，开展了幼儿园办园水平督导评估工作，完成义务教育优质均衡数据采集上报工作。严格按照2023年春季和秋季学期综合督导重点督导内容清单，对全县“八个一工作清单”、控辍保学、校园安全、“双减”“五项管理”、教育教学常规、心理健康教育、教育经费、教育项目建设、2022年评估监测反馈问题整改等教育重点工作推进落实情况等方面的落实情况进行专项督导检查。

三是营造氛围。着力营造浓厚的教育发展氛围，在“龙陵新闻网”开设教育高质量发展专栏，2023年以来，龙陵教育信息在市级以上媒体、刊物刊播70余条。县城主要街道、景区景点、公园广场和全县121个村（社区）、各级各类学校周边实现教育宣传标语全覆盖。大力弘扬尊师重教社会风尚，今年9月，召开龙陵县教育发展暨教师节庆祝大会，对16所优秀学校，646人次优秀教师，165名“三优秀一模范”教师，14户重教之家，31个尊师重教（捐资助学）先进单位和个人给予表扬。

3.教育教学质量全面提升

一是学前教育普及普惠。全县建成幼儿园101所，实现每个乡镇有1所中心幼儿园、人口相对集中的村（社区）有1所村级幼儿园，县城形成“县幼儿园+分园+民办园”，乡镇形成“乡（镇）中心园+村办园”的办学模式。县幼儿园通过“云南省一级一等示范幼儿园”评估认定，勐糯镇中心幼儿园、镇安镇中心幼儿园通过“云南省一级三等幼儿园”评估认定。

二是义务教育更加均衡。义务教育阶段学校“20条办学底线”全部达标，义务教育控辍保学成效明显，九年义务教育巩固率达96.81%。制定《龙陵县龙山镇城区小学教育集团化办学实施方案》，将龙陵县城龙山小学、白塔小学、赧场小学3个学校组建成龙山镇城区小学教育集团。“双减双升”成果持续巩固，全面消除学科类培训机构，规范开展课后服务，全县提供课后服务学校覆盖率达100%，有效减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担。

三是高中教育持续提质。充分把握大连理工大学帮扶龙陵以及保山学院托管帮扶龙二中等发展机遇，扎实抓好新课标、新教材、新高考的研究培训。近年来，全县高考一本上线率持续上升，由2019年的10.48%攀升至2023年的26.47%；累计被清华、北大录取10人。2023年龙陵县高考再创佳绩。全县实考‬普高考生1526人，其中：文史类772人、理工类754人。一本上线404人，比上年增加133人，一本上线率26.47%，比上年提高7.44个百分‬点，其中：文史类124人（进入全省前50名2人）、理工类280人（进入全省‬前50名1人）。本科上线1119人，比上年增加187人，本科上‬线率73.33%，比上年提高7.88个百分点。600分以上人‬数78人，其中：文史类25人、理工类53人。

四是职业教育彰显特色。职业教育“校企融合、产教结合、工学结合”深入推进，骨干专业持续巩固提升，“首饰设计与制作专业（原玉雕专业）”逐步向省级乃至国家级品牌专业迈进；“华盛玉雕”等教学基地的实训作用有效发挥，持续为地方经济社会的发展提供人才支撑。

五是特殊教育不断发展。建成特殊教育资源中心和7个乡镇特殊教育资源教室，常态化开展送教上门服务，适龄残疾儿童义务教育入学率达100%。

六是民办教育有序推进。建成民办幼儿园5所，在园幼儿规模达1572人，有效解决公办学前教育学位不足问题。

4.教育基础保障全面加强

一是着力改善办学条件。截至目前2021年以来批复建设项目38个，共开工在建36个，未开工处于招投标2个。开工在建36个项目中完工31个，处于基础施工4个，主体施工1个，在建项目完工率达86.11%。2023年批复建设项目3个，目前开工建设3个，项目开工率100%。优化调整中小学校校点布局，今年9月完成小学整体撤并3校。学校基础设施建设加快推进，县实验中学建设项目开工建设；赧场小学迁建项目完成主体施工，进入装饰装修施工阶段，计划年底竣工；龙一中改扩建项目完成实施方案编制；腊勐初级中学综合教学楼开工建设；龙山镇中心学校教学综合楼竣工投入使用。完成固定资产投资21217万元，完成年度投资任务17000万元的124.8%。

二是着力加大教育投入。建立教育资金专户管理制度，在财政资金投入上优先保障教育，在公共资源配置上优先满足教育。2023年以来，全县累计投入教育经费4.82亿元，优先保障发放教师工资2.44亿元。成立龙陵县教育发展服务中心，发放“三优秀一模范”、优质生培养、一级高（完）中学校增量绩效资助共计171.6万元。广泛开展“捐资助学”活动，2023年以来共募集善款784.3余万元，其中2023年“99公益日·捐资助学”活动全县捐款14.29万余人次，获得捐款243.2万元。

三是着力加强队伍建设。建强管理队伍。由分管教育的副县长担任县委教育体育工委书记，制定《龙陵县中小学校领导人员选拔管理办法（试行）》《龙陵县关于全面建立中小学校党组织领导的校长负责制工作方案》，共选配完中、中心学校等各级党组织书记和专职副书记40名，校（园）长37名。制定《龙陵县基础教育学校校长职级制实施方案》，认定龙陵县基础教育学校三、四、五级校长132人。建强师资队伍。制定《龙陵县义务教育阶段教师县管校聘实施方案》，通过“县管校聘”共调整交流校长、教师261人；建立城区学校教师公开选聘制度，实施“引凤”“归雁”“团圆”计划，今年共完成校园招聘7人、安置公费师范生26人、农村硕师3人，组织特岗教师招聘19人。不断加强骨干教师队伍建设，今年以来共组织参加省、市、县教师培训4482人，创建省级名师工作室1个，市级名校长工作室1个；认定市级名校（园）长5人、名班主任5人、优秀班主任7人、学科带头人6人、骨干教师60人。建强教研队伍。县教师发展中心成立2室5中心，配齐配强全学段兼职教研员23人，各中心学校和中学设置教科（研）室30个。组建龙陵县课题管理与指导专家库，全员开展课题研究，共列入省级课题立项1项，列入保山市教育科研“十四五”规划第一批课题立项7项，列入龙陵县“十四五”规划第一批课题立项56项，列入市、县哲学社科资助课题立项5项，通过建强队伍，为教育高质量发展提供强大动力。

四是着力压实安全责任。深入学习传达习近平总书记关于安全生产重要论述和指示批示精神，全面开展安全生产专项整治百日攻坚行动和重大事故隐患专项排查整治2023行动。学校“三防”设施不断完善，校园专职保安配备率、校园封闭管理率、学校“护学岗”设置率、法治副校长配备率、“一键式”报警系统和重点区域视频监控覆盖率均达100%。全面落实学校安全定期专项督查和常态化检查、暗访、通报制度，定期组织教体、公安、市场监管等部门开展校园及周边综合治理联合检查，织密校园安全“防护网”。制定下发了《关于印发2023年龙陵县深入推进“平安校园”创建活动实施方案的通知》，各学校按照要求，认真对照《“平安校园”创建标准》41条深入推进“平安校园”创建工作。10月23日-30日，县级“平安校园”已开展考核验收，截至目前，全县147所学校，共创建县级“平安校园”123校，市级平安校园26校，省级平安校园7校，占学校总数的83.67%。制定印发了《龙陵县教育体育局关于做好预防食用草乌附子等毒性中药材中毒工作的通知》《龙陵县教育体育局关于关于切实加强2023年秋季学校食品安全工作的通知》进一步抓实校园食品安全防范工作。制定印发了《龙陵县教育体育局关于进一步做好2023年预防未成年人违法犯罪的通知》《龙陵县教育体育局关于印发龙陵县教育体育系统2023年普法强基补短板专项行动方案的通知》等文件，多角度深入开展“法治进校园”活动，深入开展校园欺凌防治专题教育。制定印发了《龙陵县教育体育局关于进一步做好校园预防性侵害学生工作的通知》，进一步抓好“一号检察建议”落实工作。通过多种形式开展性知识教育、预防性侵害教育。成立了龙陵县中小学心理健康教育指导中心，组建龙陵县中小学心理健康教育讲师团，深入10个乡镇部分学校开展了心理健康及性健康教育培训,全县共有中小学心理辅导室4个。

五是着力抓实控辍保学。县人民政府牵头组织定期召开全县控辍保学工作联席会议、专题会议。截至目前，共召开控辍保学工作联席会议3次，专题会议1次，县人民政府常务会听取控辍保学工作情况1次。制定《龙陵县2023年义务教育控辍保学工作方案》《龙陵县义务教育控辍保学工作联席会议制度》，县人民政府分别与各乡镇签订控辍保学工作责任书，明确成员单位和乡村组三级书记责任，健全完善乡镇控辍保学领导小组，建立乡镇党政领导班子成员、驻村工作队员挂包疑似辍学学生制度。认真开展2023年春季学期控辍保学专项行动。

5.教育领域改革全面深化

一是实施内设机构改革。实施办学管理机制创新行动，构建高效的管理体系，推进教育体育系统内部机构改革，制定《龙陵县中小学校内设机构改革实施方案》，规范设置全县中小学校内设机构，推进教育治理能力现代化。

二是抓实招生考试改革。加强中小学考试管理，确保中考改革各项考试平稳落地。认真贯彻《云南省深化普通高等学校考试招生综合改革实施方案》，稳步实施新高考，推进选课走班、科学评价和考试招生相适应的课程资源建设。持续深化招生制度改革，规范招生入学管理，完善优质普通高中指标到校招生办法，探索初高中学校实验班建设。

三是深化教育评价改革。深入贯彻《深化新时代教育评价改革总体方案》。依据《保山市小学生学业质量评价办法》，全面落实小学阶段以素质教育为先，实施小学等级性、合格性、过程性评价。

四是落实基础教育改革。深化“五育并举”改革，全面落实立德树人根本任务，把社会主义核心价值观融入日常教学，完善德、智、体、美、劳全面培养的教育体系。大力推广“五环思政”育人模式，全县共创建文明校园55校，其中省级2校、市级11校、县级42校，创建率达42.9%。全县28所学校建有劳动教育基地，其中校内劳动教育基地12个，校外劳动教育基地31个。“五育并举”教育体系初步形成。巩固“双减双升”成果，规范课后服务管理，健全课后服务经费保障机制，加强课后服务经费的筹措、使用和监管，有效减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担。推动手机、睡眠、读物、作业、体质“五项管理”相关规定落地落实。坚持“走出去”“请进来”相结合，开展办学合作交流，利用大连理工大学帮扶龙陵的优势，推动新教材、新课程、新高考实施。与华东师范大学签订合作协议，帮助培训校(园)长、班主任、骨干教师。有序推进保山学院托管帮扶龙二中办学。将龙二中1所学校创建为高中艺术特色学校，将龙二中龙三中2所学校创建为初中艺术特色学校。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、工委办公室、人事股、体育股、教育股、教育体育督导办公室、招生考试办公室、安全股、校舍工程建设管理股、财务核算中心（资助中心）、青少年活动中心、少体校、教育教师发展中心。所属单位17个，分别是：

1.龙陵县职业高级中学;

2.龙陵县幼儿园;

3.特殊教育学校;

4.龙陵县第一中学;

5.龙陵县第二中学;

6.龙陵县第三中学;

7.龙陵县第五中学;

8.龙山镇中心学校;

9.镇安镇中心学校;

10.龙江乡中心学校;

11.腊勐镇中心学校;

12.碧寨乡中心学校;

13.龙新乡中心学校;

14.象达镇中心学校;

15.平达乡中心学校;

16.勐糯镇中心学校;

17.木城乡中心学校。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报的单位共18个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位17个。分别是：

1.龙陵县教育体育局（本级）；

2.龙陵县职业高级中学；

3.龙陵县幼儿园;

4.龙陵县特殊教育学校；

5.龙陵县第一中学;

6.龙陵县第二中学;

7.龙陵县第三中学;

8.龙陵县第五中学;

9.龙山镇中心学校;

10.镇安镇中心学校;

11.龙江乡中心学校;

12.腊勐镇中心学校;

13.碧寨乡中心学校;

14.龙新乡中心学校;

15.象达镇中心学校;

16.平达乡中心学校;

17.勐糯镇中心学校;

18.木城乡中心学校。

纳入龙陵县教育体育局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育体育局2023年末实有人员编制3,373人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制3,354人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员3,240人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1,643人（离休0人，退休1,643人）。

年末其他人员422人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员422人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生45,031人。年末遗属237人。

车辆编制8辆，在编实有车辆8辆。（其中：待报废车辆1辆，保有量7辆）。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2023年度收入合计723,614,681.80元。其中：财政拨款收入711,317,773.54元，占总收入的98.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入7,342,454.58元（含教育收费7,342,454.58元），占总收入的1.01%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入4,954,453.68元，占总收入的0.68%。与上年相比，收入合计增加94,584,705.45元，增长15.04%。其中：财政拨款收入增加88,043,096.56元，增长14.13%；上级补助收入,与上年持平；事业收入增加4,819,228.78元，增长190.99%；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加1,722,380.11元，增长53.29%。主要原因是为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加88,043,096.56元，主要是：学前教育保教费、学前教育营养餐资金、义务教育困难学生生活补助资金、“雨露计划”补助资金、保安人员及财政供养人员工资、普通高中生均公用经费、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费资金、职业高中建档立卡免学费资金、职业高中助学金、年终一次性奖金、工会经费、龙山镇赧场小学建设项目资金、实验中学项目建设资金等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入增加12,350,075.04元。主要是农村基础设施建设支出增加4,970,000.00元；征地和拆迁补偿支出增加7,532,209.60元；用于体育事业的彩票公益金支出收入增加97,185.44元；用于教育事业的彩票公益金支出收入减少159,320.00元；用于其他社会公益事业的彩票公益金支出收入减少90,000.00元。

3.事业收入增加4,819,228.78元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）增加4,475,832.78元；职业中学财政非税返还收入（学费、住宿费）增加343,396.00元。

4.其他收入增加1,722,380.11元，主要为：职业中学联合办学经费、2023年度闵行区对口帮扶专项资金、大连理工大学资助专项经费、龙陵县第二中学教育工作经费、青少年学生篮球比赛经费、教学设备购置经费、青春期健康教育经费、教育捐赠专项资金、平达乡政府教育经费补助资金、获奖教师个人捐赠奖励经费、弄星小学捐赠设备购置资金、保山学院实习基地补助经费、赧场新校区教育教学设施设备采购经费、白塔小学捐赠资金、生源地助学贷款风险补偿补助经费、生源地助学贷款工作经费、锦皓保安服务公司捐赠半斤坝小学资金、傅昭君捐赠希望工程资金、小田坝小学捐赠设备购置资金、教育教学提质增效培训经费、教学质量优秀学校资助资金等资金比上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2023年度支出合计723,074,756.06元。其中：基本支出536,943,517.95元，占总支出的74.26%；项目支出186,131,238.11元，占总支出的25.74%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加91,717,336.81元，增长14.53%。其中：基本支出增加45,870,687.99元，增长9.34%；项目支出增加45,846,648.82元，增长32.68%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出增加45,874,687.99元，原因为：保安人员专项经费及财政供养临时工工资、“雨露计划”补助资金、年终一次性奖金、工会经费、国民体质监设施设备购置经费、生源地助学贷款风险补偿专项经费、优秀贫困奖学金和高校学费补助资金、义务教育质量监测经费、教育项目欠款专项资金、省级科普专项转移补助资金、九年级学业水平考试学生生活费补助资金、乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励经费、县补基本公务经费、高考考试费、云南省优秀教师和优秀教育工作者奖励专项资金、2023高层次人才（李林艳）特殊生活补贴专项经费、“兴保英才培养计划”教学名师专项经费、养老保险、职业年金、事业单位医疗保险、公务员医疗保险、工伤失业保险等资金支出增加。

2.项目支出增加45,846,648.82元，原因为：教育工作经费（保育费）、学前教育营养餐、义务教育困难学生生活补助资金、“雨露计划”补助资金、普通高中生均公用经费、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、职业高中建档立卡免学费、职业高中助学金、职业教育东西协作行动计划资金、龙山镇中心学校食堂工程项目、2023年义务教育校舍安全保障专项经费、教育提升巩固项目、龙一中消防水池项目、学生食堂、宿舍维修加固改造项目、天宁初级中学200米环形跑道补助经费、校舍维修改造长效机制资金、勐柳中学篮球场项目、腊勐初级中学教学综合楼建设项目、乌木寨民族完全小学师生宿舍及运动场项目资金、木城民族初级中学围墙项目资金、改善特教学校办学条件中央专项资金、特殊教育免费教科书中央专项资金、科普专项转移补助资金、苏帕河初级中学学生宿舍天井雨棚修缮（政法委调拨）经费、象达勐蚌小学人大代表建议项目资金、教育强国推进工程中央基建投资预算资金、龙山镇赧场小学项目建设专项资金、学前教育发展专项资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金等项目资金支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出536,943,517.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出520,179,648.98元，占基本支出的96.88％，人均159,662.26元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费16,763,868.97元，占基本支出的3.12％,人均5,125.45元。基本支出与上年对比增加45,874,687.99元，增长9.34%，主要原因为：

1.人员经费支出增加37,280,024.43元。

（1）工资福利支出增加37,973,957.43元。其中：基本工资减少795,369.15元；津贴补贴增加2,671,385.00元；奖金增加11,101,655.00元；绩效工资减少7,126,470.50元；机关事业单位基本养老保险费增加7,056,849.34元；职业年金缴费增加4,905,134.77元；职工基本医疗保险缴费增加9,540,622.47元；公务员医疗补助缴费增加7,183,558.43元；其他社会保障缴费增加383,197.22元；其他工资福利支出增加3,053,394.85元。

（2）个人家庭补助支出减少693,933.00元，其中：离休费减少2,878.00元；抚恤金减少1,130,795.00元；生活补助增加494,856.00元；医疗补助资金减少5,300.00元；奖励金增加18,000.00元；其他对个人和家庭的补助支出减少67,816.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费增加8,590,663.56元。

（1）商品和服务支出增加7,849,771.06元，其中：办公费增加1,281,556.91元；印刷费减少16,800.00元；水费减少21,439.65元；电费增加22,614.65元；邮电费增加4,468.75元；物业管理费减少116,676.00元；差旅费增加195,726.50元；维修费增加5,318,585元；公务接待费增加26,350.00元；会议费减少54,926.00元；培训费减少170,340.36元；劳务费增加81,024.29元；工会经费增加1,376,462.77元；公务用车运行维护费减少2,717.39元；其他交通费增加18,681.59元（公务员车补）；其他商品和服务支出减少92,800.00元（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出增加740,892.50元，其中：办公设备购置费增加592,892.50元；专用设备购置增加148,000.00元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出186,131,238.11元。其中：基本建设类项目支出11,648,466.29元。项目支出与上年对比增加45,846,648.82元，增长32.68%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出28,824,351.00元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2023年学前教育保教费项目支出17,798,478.09元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出5,901,688.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出30,165,797.54元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.公办幼儿园生均公用经费项目支出2,120,807.65元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

6.义务教育困难学生生活补助项目支出19,206,625.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

7.“雨露计划”补助项目支出6,824,000.00元。用于补助2023年职业教育东西协作计划的建档立卡户子女和中高职教育建档立卡户子女，减轻建档立卡户教育负担，学有一技之长，适应社会需求，能自食其力，为家庭创收。

8.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出423,900.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

9.普通高中生均公用经费项目支出4,290,200.47元。自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步解决了学校的办学条件。

10.普通高中助学金项目支出4,353,000.00元。自从实施了普通高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

11.普通高中建档立卡免学费项目支出1,339,100.00元。自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

12.职业高中免学费项目支出4,866,813.12元。通过实施职业高中免学费项目，让学校办学条件有了很大的提高。

13.职业高中助学金项目支出3,352,000.00元。自从实施了职业高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解职业高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

14.职业教育东西协作行动计划项目支出54,000.00元。

15.科普专项转移补助资金项目支出50,000.00元。

16.省级人才发展（名师工作室）专项资金项目支出211,452.65元。主要为：龙山镇中心小学李林艳名师工作室工作经费。

17.乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励经费项目支出1,100,000.00元。通过实施乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目，激发广大教师扎根乡村、终身从教，努力成长为人民教育 家。

18.现代职业教育质量提升计划资金项目支出500,000.00元。通过实施现代职业教育质量提升计划项目，进一步的推动和支持了职业教育的发展，提升了职业学校办学水平和质量。

19.省政府奖学金项目支出48,000.00元。

20.彩票公益金项目支出7,532,209.60元，通过该项目的实施，使运转补助资金得到回报，主要用于征地和拆迁补偿。

21.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出7,333,828.02元，主要为：普通高中、职业高中学校正常的办公支出和采购支出。

22.特殊教育免费教科书中央专项资金支出14,627.74元。

23.象达勐蚌小学人大代表建议项目资金支出60,000.00元。

24.龙山镇中心学校食堂工程项目、2023年义务教育校舍安全保障专项经费、教育提升巩固项目、龙一中消防水池项目、学生食堂宿舍维修加固改造项目、天宁初级中学200米环形跑道补助经费、校舍维修改造长效机制资金、勐柳中学篮球场项目、腊勐初级中学教学综合楼建设项目、乌木寨民族完全小学师生宿舍及运动场项目资金、木城民族初级中学围墙项目资金、改善特教学校办学条件中央专项资金、苏帕河初级中学学生宿舍天井雨棚修缮（政法委调拨）经费、教育强国推进工程中央基建投资预算资金、龙陵县龙山镇中心学校教学综合楼建设项目中央补助资金、龙山镇赧场小学项目建设专项资金、省预算内项目前期工作经费、实验中学项目建设专项资金、学前教育发展专项资金、普通高中建设项目（改扩建）省级补助资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金，合计项目支出37,154,241.29元。通过这些项目的实施，解决了中小学校、幼儿园校舍紧缺问题，极大的改善了部分学校、幼儿园的办学条件。

25.生源地助学贷款工作经费项目（其他收入资金）支出1,047,793.04元。主要用于办理国家助学贷款的相关费用。

26.公务用车购置经费（其他收入资金）支出38,325.00元。

27.白塔小学捐赠资金（其他收入资金）支出200,000.00元。

28.锦皓保安服务公司捐赠半斤坝小学资金（其他收入资金）支出100,000.00元。

29.傅昭君捐赠希望工程资金（其他收入资金）支出450,000.00元。

30.小田坝小学捐赠设备购置资金（其他收入资金）支出100,000.00元。

31.捐赠奖励资金（其他收入资金）支出60,000.00元。

32.教育常规考核奖（其他收入资金）支出40,000.00元。

33.教育教学提质增效培训经费（其他收入资金）支出249,999.90元。

34.教学质量优秀学校资助资金（其他收入资金）支出10,000.00元。

35.龙二中捐赠资金（其他收入资金）支出310,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2023年度一般公共预算财政拨款支出698,523,163.58元,占本年支出合计的96.60%。与上年相比增加75,693,021.52元，增长12.15%,主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出37,973,957.43元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出7,849,771.06元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出693,933.00元；

4.资本性支出（基本建设），增加一般公共预算财政拨款支出7,248,466.29元；

5.资本性支出，增加一般公共预算财政拨款支出8,810,671.25元。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、临时工工资、商品和服务支出（差旅费、维护费、劳务费、工会经费）、生活补助、助学金、奖励金、房屋建筑物构建、办公设备购置等今年增加了投入，所以导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出150,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于高层次人才（李林艳）特殊生活补贴专项经费90,000.00元、象达勐蚌小学人大代表建议项目资金60,000.00元；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出579,892,755.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.02%。主要用于工资福利支出408,257,463.16元；商品和服务支出61,749,474.26元；对个人和家庭补助支出65,397,858.00元；资本性支出（基本建设）11,648,466.29元；资本性支出32,839,493.85元；

6.科学技术（类）支出110,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于龙山镇中心学校科普活动费50,000.00元、龙陵县第五中学科普活动费20,000.00元、龙陵县职业高级中学科普活动费20,000.00元、龙新乡中心学校科普活动费20,000.00元；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出647,925.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于工资福利支出601,082.46元；商品和服务支出46,842.76元；

8.社会保障和就业（类）支出61,739,591.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.84%。主要用于离休费277,280.00元、退休人员公务经费892,200.00元、机关事业单位养老保险缴费支出51,728,694.62元、机关事业单位职业年金缴费支出4,905,134.77元、死亡抚恤费3,936,282.00元；

9.卫生健康（类）支出46,134,391.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.60%。主要用于行政单位医疗保险缴费42,108.00

元、事业单位医疗保险缴费27,413,819.72元、公务员医疗补助费17,439,987.30元、工伤保险缴费1,238,476.39元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出9,848,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.41%。主要用于“雨露计划”补助9,848,500.00元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为868,500.00元，决算为409,653.14元，完成年初预算的47.17%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.0元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为265,000.00元，决算为163,028.64元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的39.80%，完成年初预算的61.52%；公务接待费支出年初预算为603,500.00元，决算为246,624.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的60.20%，完成年初预算的40.87%，具体是国内接待费支出决算246,624.50元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为868,500.00元，支出决算为409,653.14元，完成年初预算的47.17%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为265,000.00元，决算为163,028.64元，完成年初预算的61.52%；公务接待费支出年初预算为603,500.00元，决算为246,624.50元，完成年初预算的40.87%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少20,004.52元，下降4.66%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少12,691.42元，下降7.22%；公务接待费支出决算减少7,313.10元，下降2.88%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是为：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查，所以比上年支出减少12,691.42元；

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少7,313.10元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待481批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,204人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2023年机关运行经费支出7,500,027.68元，比上年增加6,676,962.80元，增长811.23%，主要原因为：单位维修费、日常办公等支出增加。部门机关运行经费主要用于龙陵县教育体育局（本级）机构运转所需的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、公务交通补贴等支出，其中：办公费1,027,019.00元、电费60,000.00元、邮电费145,722.74元、差旅费216,913.00元、维修（护）费5,470,000.00元、会议费10,929.00元、公务接待费16,496.00元、劳务费190,313.41元、工会经费137,102.64元、公务用车运行维护费82,281.89元、其他交通费用143,250.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县教育体育局资产总额994,242,316.57元，其中，流动资产55,262,302.29元，固定资产778,112,430.59元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程150,464,512.85元，无形资产10,403,070.84元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加63,703,401.76元，其中固定资产增加32,048,222.88元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产2项，账面原值546,283.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额35,211,229.47元，其中：政府采购货物支出24,336,073.21元；政府采购工程支出10,201,379.00元；政府采购服务支出673,777.26元。授予中小企业合同金额33,517,063.60元，其中：授予小微企业合同金额33,014,833.60元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136001111