监督索引号53052300136000301000

目录

第一部分 龙陵县职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好职业教育工作。开展有序的学校管理，做好教职工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.党建引领，德育教育优先。学校学习贯彻习近平总书记对职业教育的重要指示精神，按照党建统领一切教育工作的要求，坚持“成人、成才、成功”的办学理念、升学与就业并重的办学方向规范办学。坚持德技并修、育训结合，把德育融入课堂教学、技能培养、实习实训等环节，促进思政课程与课程思政有机衔接，提高思想政治教育的实效性，弘扬社会主义核心价值观，培养学生的劳模精神、劳动精神、工匠精神，引导学生刻苦学习、精进技艺、全面发展。

2.立足优势，培养特色人才。玉雕专业开设以来，经济效益、社会效益得以充分发挥，已成为发展前景广阔、深受家长和学生青睐的品牌专业。该专业共120人荣获“云南省玉雕师”、12名获“云南省玉雕名师、3名获“云南省玉雕大师”荣誉称号，现有在校学生479人，累计毕业学生1100余名，毕业生就业率达100%，多数学生薪资达6000元以上，部分学生薪资达10000元以上，近200人自主创业，毕业生已成为龙陵黄龙玉产业和旅游业发展的主力军。玉雕技术人才的培养，为全县黄龙玉产业的快速、持续健康发展提供了大量的人才支撑，该专业已被省教育厅纳入职业教育现代学徒制人才培养项目。

3.肩负责任，关爱特殊人才。2019年以来，学校积极开展残疾人全日制职业教育，为残疾人技能人才培养贡献教育力量。共招收来自保山五县（市区）残疾学生116名学习玉雕技艺。在校期间，每年每生享受市县残联补助5,000.00元、国家助学金2,000.00元、脱贫户学生雨露计划补助3,000.00元、华盛玉雕创艺厂补助2,000.00元，以名师带徒传艺，让他们快速掌握一技之长，实现人生价值。龙陵职中残疾人职业教育先后在云南网、新华网、全国残联相关媒体等作了报道，2021年1月14日，华盛玉雕创艺厂被中国残疾人联合会办公厅确定为第二批残疾人文化创意产业基地。

4.立足三农，培养实用人才。学校聚焦巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接，围绕石斛、黄山羊、肉牛、生猪、水果等产业发展，开设涉农专业和农村适用技术专业课程，依托县乡人才培养实训基地，培养具有“热爱三农、服务三农”，具备“知农事、善管理”的农业实用技术人才，持续为乡村振兴输送新鲜血液，迄今为止共培养涉农专业人才1,000余人。2022年3月，学校围绕“一县一业”特色产业发展，牢牢把握“中国石斛之乡”战略机遇，培养以石斛产业发展为主的作物生产技术人才，与德宏鑫禾农业开发有限公司合作，年产50万瓶石斛苗组培基地已于2022年3月启动，该基地繁育以石斛花卉为主的种苗，对稀缺濒危物种石斛种质资源扩繁，不断培育出市场紧缺适销对路的特色品种。争取用三年左右的时间，利用校企合作的优势，在龙陵各乡镇扶持发展以石斛花卉种植转型为主的专业户500户。建设并打造好石斛花卉直播基地，向石斛产品及龙陵其它农特产品销售辐射，为龙陵乡村振兴做出贡献。

同时与龙陵鸿凌供销公司达成合作协议，积极培养电商人才。走产教融合、校企合作之路，共同培养本土电商物流人才，现已建成全县土特产展销厅、物流配送中心、电商实训教室，还承担全县电商人才培训任务。每年组织教师深入乡镇开展农村适用技术送教下乡、送学上门技能培训，年培训群众1,000余人次，为龙陵各项产业健康发展和乡村振兴奠定了较好的基础。

5.抓实培训和就业，助力乡村振兴。学校鼓励学生积极参加多项技能等级认定考证，每年参与汽车维修工、中式烹调师、保育员、焊工、电工、宝玉石琢磨工、计算机维修工、餐厅服务员等职业工种技能等级认定考证1,200余人次，获证率达98%以上，实现一人多技。5年来，围绕保山“园中园”龙陵硅基产业园用工需求，校企开展订单培养模式，累计向保山隆基硅材料股份有限公司输送学生1,100多人，为全县乡村振兴年均增加收入近5,000万元；在保障地方企业用工的同时，为学生积极搭建外出就业平台，有计划地组织学生到“长三角”、“珠三角”等地就业，每年就业近700人，实现群众就业增收3,500万元以上。为全县经济社会地发展作出了积极的贡献。

6.职普融通，多渠道办学。为贯彻落实习近平总书记对职业教育发展的重要指示和全国职业教育大会精神，新职教法的颁布实施，我校超前谋划，适应升学与就业并重的职业教育发展要求，在巩固产业和就业人才培养的同时，通过三校生高考，与保山学院、北京商校、云南经贸外事职业学院等合作加大升学力度，加强高中阶段普职融合，两年来，从普高转入职高200余人，参加职高三校生高考培养。

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：综合办公室、工会办公室、校建办、财务室、教导处、总务处、心理辅导室、音体美辅导室、实验室、图书室、校医室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县职业高级中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县职业高级中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县职业高级中学2022年末实有人员编制145人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制145人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员141人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县职业高级中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县职业中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说

一、收入决算情况说明

龙陵县职业高级中学2022年度收入合计29,626,909.85元。其中：财政拨款收入29,576,051.85元，占总收入的99.83%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入14,304.00元（含教育收费14,304.00元），占总收入的0.05%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入36,554.00元，占总收入的0.12%。与上年相比，收入合计减少984,187.99元，下降3.22%。其中：财政拨款收入减少683,085.99元，下降2.26%；上级补助收入，与上年持平；事业收入减少337,656.00元，下降95.94%；经营收入，与上年持平；附属单位上缴收入，与上年持平；其他收入增加36,554.00元，增长100.00%。主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款收入减少683,085.99元，主要是由于财政调度资金困难，教学仪器设备、奖励性绩效及年终一次性奖金、乡村教师生活补助资金、职业年金缴费支出等减少了投入，所以导致财政拨款收入减少。

2.事业收入减少337,656.00元，主要是：由于财政资金调度困难，没有全额返还职业中学财政非税收入（学费、住宿费）资金。

3.其他收入增加36,554.00元，主要为教体局拨入初中学业水平考试费36,554.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县职业高级中学2022年度支出合计29,626,909.85元。其中：基本支出19,708,940.99元，占总支出的66.52%；项目支出9,917,968.86元，占总支出的33.48%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少6,494,887.99元，下降17.98%。其中：基本支出减少2,848,856.85元，下降12.63%；项目支出减少3,646,031.14元，下降26.88%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出减少2,848,856.85元，原因为：职业教育免学费资金在今年变更为项目，还因为奖励性绩效及年终一次性奖金、乡村教师生活补助等资金减少了投入，所以导致基本支出减少。

2.项目支出减少3,646,031.14元，原因为：未发放2022年秋季助学金、减少房屋建筑物构建等的投入，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县职业高级中学正常运转的日常支出19,708,940.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,420,951.71元，占基本支出的98.54％，人均137,737.25元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费287,989.28元，占基本支出的1.46％，人均2,042.48元。基本支出与上年对比减少2,848,856.85元，下降12.63%，主要原因为：

1.人员经费支出增加1,860,357.30元。其中，基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加2,101,165.30元。个人家庭补助支出减少240,808.00元。

2.日常公用经费减少4,709,216.15元。其中，商品和服务支出减少少4,509,216.15元，资本性支出减少200,000.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县职业高级中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,917,968.86元。其中：基本建设类项目支出0元。项目支出与上年对比增加3,646,031.14元，下降26.88%，具体项目开支及开展工作情况：

1.职业高中免学费资金项目支出3,651,868.86元，通过实施职业高中免学费项目，让学校办学条件有了很大的提高。

2.职业教育高中助学金、奖学金支出1,714,130.14元；通过实施职业高中助学金项目，让学生家庭就学条件有了很大的改善。

3.现代职业教育质量提升中央专项资金4,300,000.00元；通过实施代职业教育质量提升项目，改善了办学条件。

4.见习期和就业生活补助专项资金支出220,000.00元，通过实施见习期和就业生活补助项目支出改善了困难学生家庭经济状况。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县职业高级中学2022年度一般公共预算财政拨款支出29,576,051.85元，占本年支出合计的99.83%。与上年相比减少6,193,785.99元，下降17.32%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出2,101,165.30元；

2.日常公用经费支出，减少一般公共预算财政拨款支出1,099,453.29元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出3,118,808.00元；

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出4,076,690.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出减少的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、助学金、房屋建筑物构建等今年减少了投入，还因为财政资金调度困难，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出26,127,347.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.34%。主要用于工资福利支出16,153,097.18元；对个人和家庭补助支出1,745,150.00元；商品和服务支出3,345,790.17元；资本性支出4,883,310.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,268,199.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.67%。主要用于见习和就业补助252,000.00元；退休人员公务经费12,000.00元；机关事业单位养老保险缴费支出2,004,199.20元。

9.卫生健康（类）支出1,180,505.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.99%，主要用于事业单位医疗保险缴费783,427.00元，公务员医疗补助费397,078.28元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为162,000.00元，支出决算为75,164.19元，完成年初预算的46.40%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算21,342.59元，占总支出决算的28.39%；公务接待费支出决算53,821.60元，占总支出决算的71.61%，具体是国内接待费支出决算53,821.60元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县职业高级中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为162,000.00元，支出决算为75,164.19元，完成年初预算的46.40%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元，公务用车运行维护费支出决算为21,342.59元，完成年初预算的30.06%；公务接待费支出决算为53,821.60元，完成年初预算的59.14%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少7,877.19元，下降9.49%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加8,025.59元，增加60.27%；公务接待费支出决算减少148.40元，下降0.27%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是为：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少7,877.19元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育教学等公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待84批次（其中：外事接待0批次），接待人次720人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县职业高级中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县职业高级中学资产总额128,733,943.66元，其中，流动资产6,096,068.30元，固定资产98,093,708.36元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程12,000,000.00元，无形资产1,254,167.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10,988,708.30元，其中固定资产增加992,640.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额384,679.59元，其中：政府采购货物支出379,070.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出5,609.59元。授予中小企业合同金额384,679.59元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136000301111