监督索引号53052300136000201000

目录

第一部分 龙陵县特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县特殊教育学校坚持以人为本，特教特办、以爱育生的原则，以帮助每一个学生学会学习、学会生存、学会生活”为教育理念，以补偿缺陷、康复身心为重点，全面贯彻党的教育方针，管理与服务相融，以培养学生的生存技能、学习能力、基础知识为目标，实现知识教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有机结合，全面提高了学生的综合能力，加强教学常规管理，深化教育教学改革，全面实施素质教育。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.学校建设完善情况。

投入40,000.00元购买防疫物资,投入30,000.00元更新完善了校园文化宣传栏及校内部分宣传板面,投入37,000.00元建设教学楼二三四楼走廊防护窗,投入30,000.00元添置了学生宿舍床被和相关床上用品,投入340,000.00元完成了教学楼、宿舍楼防护栏及生活区玻璃顶建设和购置了一套餐具厨具两台空气能等,投资28,000.00元完成了配电室建设。

2.争取学生生活费和困难学生补助费。

积极向县残联、县边境管理大队等一些县直单位和个私企业争取资金35,000.00元（生活用品、学习用品折合），用于学生生活和学习补助。

3.积极筹备开展各种活动。

元旦节开展学校文化体育艺术活动，举行新队员入队仪式，开展多项体育文化艺术竞技活动，师生共同参与，共同联欢，共同锻炼，共同进步。2022年6月，两名七年级的肢体残疾儿童被选拔为保山市参加省残运会短跑运动员。师生们共同制作了多件手工作品，在教学楼楼梯走道展示。严格按县疫情防控办和县教育体育局的要求，开展新冠肺炎疫情防控工作，随时监控学生的假期活动轨迹，接触对象。在学校一律执行封闭式管理，学生不得与外人接触，学生在校生活学习，一律按疫情防控流程管理，尽力把疫情防控风险降到最低。

4.教师队伍建设成效明显。

通过网络媒体对教师进行全面培训。由于新冠肺炎疫情的影响，原定的外出培训全部取消，改为网络培训，根据不同科目的培训要求，不同的老师参加了各自科目培训。所有教师还参加了龙陵县教育体育局举办的校本培训和师德师风教育学习活动。为培养双师型教师，学校邀请龙陵县益民职业培训学校的教师对我校全体教师进行了石斛枫斗加工培训。学校还选派了3名教师参加了龙陵县益民职业培训学校组织的家政服务培训。

通过培训，学校教师参训率为100% 。这使我校的师资力量得到进一步的充实。

5.校园安全稳定，师生平安和谐。投入 1万多元对监控设备进行维护维修。学生进行24小时有人监管，安排门卫参加了安保工作培训，经常性对学校进行安全排查和整改，全年无任何安全事故发生。

6.教育教学工作正常开展。学校共有在校学生109名，由于大部分学生自理能力差，没有就读经历。对学习认知度不高，通过老师耐心的教导，智障学生有了一定的生活自理能力，学习能力也明显提高，学生的听说读写能力明显上升。以舞蹈、球类和美工为主的学生兴趣活动开展得井然有序，学生的兴趣得到展示，并让学生从中受到了我能行的教育。

7.送教上门如期开展。为了让所有的学生都得到教育，我校教师利用月假时间，不辞辛苦，长途跋涉，对分布在全县10个乡镇33个村委会的78个因重度残疾，不能到学校学习的孩子开展了人均4次的送教上门服务。安排老师把学习送到了每一位学生家里，通过老师们的努力，满足了学生的读书欲望，康复训练在老师的指引下，家长有目的、有计划地指导孩子训练。送教上门工作得到家长和社会的认可。

8.加强师德师风建设。严格按照教职工职业道德规范及职业道德要求‚十不准，对教师的行为加以规范，领导带头、制度规范，使依法执教、敬业爱生、教书育人成为教师自觉的意识行为，并利用开展集体活动、鼓励教师参与学校管理和决策等形式，构建和谐愉悦的工作氛围。

9.第一批毕业生顺利毕业。通过全体教职工9年的共同努力，2022年7月，39名送初中毕业生圆满完成九年义务教育，顺利毕业，其中6人被保山市关爱学校录入职高班，6人被龙陵县职业中学录入玉雕班。

10.精益求精，安全工作常抓不懈。

成立学校安全工作领导小组，明确各成员安全责任，学年初学校成立了以校长为组长、总务主任、安全管理员为副组长、各相关班主任、任课教师为成员的学校安全工作领导小组，明确分工做到每一项工作都有相应的专(兼)管人员和主管领导，防止了工作上相互推诿现象的发生。形成了全校教职员工分工合作、齐心协力、齐抓共管的良好局面。

建立健全安全管理制度，明确各类人员安全工作职责，为了确保学生的安全，学校的稳定，我们制定了学校值班、交接班、课堂教学、课间看护、就寝、用药等各项工作常规，细化学校管理的各个方面，各个环节，各个细节，形成了一套科学的常规流程，构建了学校常规运行的有效机制，确保了学校的安全稳定。

11.精心构建，学校文化氛围初显成效。

确立学校精神文化，以社会主义核心价值观为引领，结合学校办学宗旨和实际情况，以励志文化为学校的校园精神文化，明确学校的三风一训及办学目标、办学理念，并进行了内涵阐释，张贴在学校的醒目位置，使学校的精神文化内涵深入人心。

营造民主治校氛围，开学之初，学校的各方面工作如各项规章制度、教师考核方案的制定，学校精神文化的确立等都主动征求老师的意见，充分体现了校务公开、民主管理的思想，体现了教师的主体地位，养成了教师参与学校管理和决策的良好氛围。加强班级文化建设，每个班级都根据自己的实际情况确定了本班的班风和独具特色的班级名字、学习园地主题，张贴上墙。同时教师和学生一起动手，本着富有个性、简单、实用的原则布置教室，形成了温馨、和谐的班级文化氛围，起到了很好的学习、激励作用。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：总务办公室、德育安全室、资源中心、党政办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县特殊教育学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县特殊教育学校

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县特殊教育学校2022年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员18人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县特殊教育学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县特殊教育学校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表

龙陵县特殊教育学校2022年度无“三公”经费预算财政拨款收入，无“三公”经费预算财政拨款安排的支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县特殊教育学校2022年度收入合计3,656,712.18元。其中：财政拨款收入3,656,712.18元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加950,839.46元，增长35.14%。其中：财政拨款收入增加950,839.46元，增长35.14%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入,与上年持平。主要原因为:

一般公共预算财政拨款收入增加950,839.46元，其中：义务教育营养改善计划资金增加43,498.00元；义务教育公用经费增加258,008.63元，义务教育困难学生生活补助费减少59,992.50元；龙陵县2021年第二批边境地区转移支付补助资金增加320,000.00元，人员工资等增加389,325.33元。

二、支出决算情况说明

龙陵县特殊教育学校2022年度支出合计3,656,712.18元。其中：基本支出2,518,691.73元，占总支出的68.88%；项目支出1,138,020.45元，占总支出的31.12%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加816,291.46元，增长28.74%。其中：基本支出减少301,728.99元，下降10.70%；项目支出增加1,118,020.45元，增长5,590.10%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

基本支出减少301,728.99元，其中人员经费增加115,649.05元，公用经费减少417,378.04元。项目支出增加1,118,020.45元。龙陵县2021年第二批边境地区转移支付补助资金320,000.00元。今年义务教育公用费、营养餐资金、困难生补助变更为项目支出。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县特殊教育学校机构正常运转的日常支出2,518,691.73元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,488,352.13元，占基本支出的98.80％；人均138,241.78元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费30,339.60元，占基本支出的1.20％；人均1,685.53元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县特殊教育学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,138,020.45元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育营养改善计划增加项目支出87,194.00元，通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.龙陵县2021年第二批边境地区转移支付补助资金320,000.00元。通过项目实施，改善特殊教育办学条件，真正体现了以人为本的可持续的发展战略，确保城乡教育获得协调、健康、可持续发展。

3.义务教育公用经费增加项目支出631,451.45元，自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

4.义务教育困难学生生活补助增加项目支出99,375.00元，自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款支出3,656,712.18元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加816,291.46元，增长28.74%，主要原因为：

基本支出减少301,728.99元，其中人员经费增加115,649.05元，公用经费减少417,378.04元。项目支出增加1,118,020.45元，龙陵县2021年第二批边境地区转移支付补助资金增加320,000.00元，今年义务教育公用经费、营养餐资金、困难生补助放在项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2,957,709.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.88%。主要用于工资福利支出2,109,349.54元；对个人和家庭补助支出186,569.00元；商品和服务支出652,191.05元；资本性支出9,600.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出237,446.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.49%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出237,446.08元。

9.卫生健康（类）支出141,556.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.87%。主要用于事业单位医疗保险缴费98,021.31元，公务员医疗补助费43,535.20元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出320,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.75%。主要用于特殊教育学校食堂维修费183,400.00元；食堂设备购置136,600.00元。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算0.00元；公务接待费支出决算0.00元，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少3,979.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算,较上年无增减变动;公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动;公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少3,979.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是:

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少3,979.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县特殊教育学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县特殊教育学校资产总额10,091,491.15元，其中，流动资产58,615.14元，固定资产9,997,876.01元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产35,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加144,310.00元，其中固定资产增加144,310.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额31,725.00元，其中：政府采购货物支出31,725.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额31,725.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136000201000