监督索引号53052300136001201000

目录

第一部分龙陵县木城乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分龙陵县木城乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、党委政府高度重视，领导班子成员挂钩学校，为学校排忧解难。木城乡党委政府把领导班子成员分工挂钩学校，书记挂钩木城民族初级中学，其他班子成员按照挂村分工，既是各村的工作队长，也是各村完小的挂钩领导，到村上开展工作，必须到挂钩学校进行调研，力争每年为学校解决几件难事，办几件好事。

2、表彰先进，模范引领。每年召开一次教育工作推进会，总结经验，表彰先进。2022年，共表彰全乡优秀教师及优秀教育工作者32名，对中小学各年级的前10名学生进行表彰，共表彰学生102名。

3、党建引领，全面提升学校办学水平。在教育体育工委及乡党委的领导下，全面实行党组织领导下的校长负责制，充分发挥党员先锋模范作用，设立党员教学示范班、党员责任清洁区，党员引导、带动广大教师工作积极性、主动性，全面提升学校日常管理及教育教学质量水平。

4、在全乡学校开展爱国主义及“强边固防”教育，使边境地区学生从小树立强边固防意识，具有爱国情怀，感恩党，永远跟党走。

5、结合实际，打造大课间民族歌舞活动，传承少数民族文化，使民族文化互相融合，维护民族团结，铸牢中华民族共同体意识。我乡是少数民族聚居地，特别是彝族、傈僳族人口较多，是彝族、傈僳族民族乡，为传承少数民族文化，锻炼学生体质，学校在每天上午的大课间活动安排师生统一进行彝族、傈僳族打跳活动，既丰富了校园文化，又锻炼了师生体质。

6、教育教学质量情况。纵向比我乡教育教学质量有所提升，2015年小学年末统测平均分为68分，2016年全乡小学年末统测平均分已达到76.8分，2017达76.9分，2018年77.17分。2021年小学上学期水平测试学校综合评价：但横向比，我乡教育教育教学质量在全乡十个乡镇仍然排名末位；2022年，在全市88所乡镇中心学校期末统测中，三年级排78名，四年级排81名，五年级排83名，六年级排79名,；在全市109所中学期末统测中，七年级排名97名，八年级排名100名，九年级排名62名。

7、校园安全工作情况，今年来，党委政府狠抓校园安全工作，排除校园安全隐患，校园安全环境得到改善，遏制了校园安全事故的发生。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县木城乡中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

龙陵县木城乡中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县木城乡中心学校2022年末实有人员编制89人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制89人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员81人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县木城乡中心学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2022年度收入合计14,765,125.29元。其中：财政拨款收入14,755,508.82元，占总收入的99.93%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入9,616.47元，占总收入的0.07%。与上年相比，收入合计减少195,245.11元，下降1.31%。其中：财政拨款收入减少204,861.58元，下降1.37%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加9,616.47元，增长100.00%。主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款收入减少223,501.58元，主要是：义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、保安人员及财政供养人员工资、乡村两级办学经费等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入增加19,320.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入增加19,320.00元。

3.其他收入增加9,616.47元，主要为：龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金增加9,616.47元。

二、支出决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2022年度支出合计14,765,125.29元。其中：基本支出11,465,022.59元，占总支出的77.65%；项目支出3,300,102.70元，占总支出的22.35%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,730,033.56元，下降10.49%。其中：基本支出减少4,162,336.26元，下降26.63%；项目支出增加2,432,302.70元，增长280.28%；上缴上级支出,与上年持平；经营支出,与上年持平；对附属单位补助支出,与上年持平。主要原因为：

1.基本支出减少4,162,336.26元，原因为：义务教育困难学生补助资金、义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、学前教育保教费、公办幼儿园生均公用经费、学前教育营养改善计划资金在今年变更为项目，还因为奖励性绩效及年终一次性奖金、乡镇补贴及乡村教师生活补助资金等资金减少了投入，所以导致基本支出减少。

2.项目支出增加2,432,302.7元，原因为：义务教育困难学生补助资金、义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、学前教育保教费、公办幼儿园生均公用经费、学前教育营养改善计划资金在今年变更为项目，还因为部分项目的增加，其中：龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金支出增加9,616.47元，所以导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县木城乡中心学校机构正常运转的日常支出11,465,022.59元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,272,482.78元，占基本支出的98.32％，人均139,166.45元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费192,539.81元，占基本支出的1.68％。人均2,377.03元。基本支出与上年对比减少4,162,336.26元，同比减少26.63%。主要原因为：

1.人员经费支出减少2,479,963.98元。

（1）工资福利支出减少47,930.98元。其中：基本工资增加260,731.00元；津贴补贴减少2,247,528.00元；奖金增加173,960.00元；绩效工资增加2,081,330.00元；机关事业单位基本养老保险缴费减少10,639.52元；职业年金缴费减少112,027.69元；职工基本医疗保险缴费减少173,908.24元；公务员医疗补助缴费减少90,697.88元；其他社会保障缴费增加24,949.35元；其他工资福利支出增加45,900.00元。

（2）个人家庭补助支出减少2,432,033.00元，其中：生活补助减少2,432,033.00元。

2.日常公用经费减少1,682,372.28元。

（1）商品和服务支出减少1,498,147.28元，其中：办公费减少847,888.40元；水费减少6,848.00元；电费减少60,533.83元；邮电费减少31,288.33元；物业管理费减少23,476.00元；差旅费减少34,150.00元；维修（护）费减少229,179.00元；会议费减少11,917.00元；培训费减少53,573.00元；公务接待费减少9,130.00元；劳务费减少266,153.60元；工会经费增加68,789.88元；其他商品和服务支出增加7,200.00元（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出减少184,225.00元，其中：办公设备购置减少184,225.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县木城乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,300,102.70元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出对比上年增加2,432,302.70元，同比增加280.28%，具体项目开支及开展工作情况为：

1.学前教育幼儿资助资金30,000.00元，主要用于学前教育阶段困难家庭学生进行生活补助，按300元/生·年的标准进行补助，达到减轻学前阶段学生家庭支出，提高贫困学生入学率作用。

2.义务教育营养改善计划专项资金958,828.00元，中央按每年200天，每天5元对农村义务教育阶段学校学生进行营养改善计划补助，以保障农村义务教育阶段每天的营养摄入。

3.学前教育保教费专项资金212,004.91元，主要用于保障学前教育阶段学校的正常运转。

4.学前教育营养改善计划专项资金138,792.00元，主要用于以2021-2022年学前在校生为基数，按800元/生·年的标准投入,对学前教育阶段学生实施营养计划,以保证学前教育阶段学生营养。

5.义教公用经费1,085,423.32元，主要用于以事业统计义教在校生人数为基数，按初中850元/生·年，小学650元/生·年，寄宿生增加200元/生·年，残疾学生6,000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

6.义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金（含8个人口较少民族生活补助）457,750.00元，主要用于资助义教困难学生，贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于初中寄宿生1250元/生·年、小学寄宿生1,000元/生·年、初中非寄宿生625元/生·年、小学非寄宿生500元/生·年、8个人口较少民族250元/生·年。

7.学前教育生均公用经费148,200.00元，主要用于以2021-2022年学前在校生为基数，按400元/生·年的标准投入学前生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

8.云南省普通高校毕业生学费和国家助学贷款代偿专项资金89,800.00元，用于偿还在基层服务期满的学生学费。

9.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费19,320.00元，用于小学乡村学校少年宫运行支出。

10.乡村学校从教20年以上优秀教师省市级奖励经费150,000.00元，按省级100,000元，市级50,000元对省级和市级各1名教师进行奖励，以鼓励教师在乡村从教。

11.天然林停伐补助资金268.00元，主要用于木城乡所属小学的学校运转支出。

12.“全面改薄”信息化设备购置专项经费9,616.47元，主要用于对木城乡木城中学听力教室相关设备进行购置，保障学生平时听力训练。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县木城乡中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出14,736,188.82元，占本年支出合计的99.80%。与上年相比减少1,758,290.03元，下降10.66%，主要原因为：

1.工资福利支出，减少一般公共预算财政拨款支出47,930.98元；

2.日常公用经费支出，减少一般公共预算财政拨款支出161,274.05元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出692,563.00元；

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出856,522.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出减少的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、房屋建筑物构建等今年减少了投入，还因为财政资金调度困难，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出13,012,341.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.30%。主要用于工资福利支出9,447,985.67元；对个人和家庭补助支出1,948,854.00元；商品和服务支出1,505,799.04元；资本性支出109,703.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,094,805.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%。主要用于事业单位离退休 22,800.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出 966,330.72元；死亡抚恤105,675.00元。

9.卫生健康（类）支出628,907.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.27%。主要用于事业单位医疗 394,215.67元，公务员医疗补助234,691.72元。

10.节能环保（类）支出134.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于天然林停伐补助134.00元。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,800.00元，支出决算为7,526.00元，完成年初预算的69.69%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算7,526.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算7,526.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县木城乡中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为10,800.00元，支出决算为7,526.00元，完成年初预算的69.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为7,526.00元，完成年初预算的69.69%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2,834.00元，下降27.36%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少2,834.00元，下降27.36%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少2,834.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次126人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县木城乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县木城乡中心学校部门资产总额34,722,248.03元，其中，流动资产232,091.99元，固定资产29,997,248.04元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程4,492,890.00元，无形资产18.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加526,769.46元，其中固定资产增加324,677.47元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额1,308,961.47元，其中：政府采购货物支出48,961.47元；政府采购工程支出1,260,000.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额1,308,961.47元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136001201111