监督索引号53052300136000501000

目录

第一部分 龙陵县第二中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县第二中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

本学年，全体教职工扎实工作，认真做好了稳步提升办学效益的巩固工作。

1.质量效益

在县委、县政府的领导下，在教育局的指导下，在镇政府的大力支持下，在家长、社会的关心下，我校中高考再创佳绩，新增亮点。

2021—2022学年，2022年我校中考分数居全县前200名仅有8人，参加高考294人，一本上线7人，其中，600分以上2人，本科上线136人，比去年增7.48个百分点。

参加中考360人，考上一中108人，其中，全县前8名我校有3人，与龙一中并列第一，前250名我校有45人，总成绩500分以上的优生，我校共有135人，化学和物理科目满分共有4人，教育体育局考核的各分数段人数均居全县第二名。

2.教师队伍

①、本学年，我校高、初中教师学历合格率均达100%。

②、在上级主管部门的关心下，本学年新分入我校9人，调入15人，为我校的教学事业注入了新鲜的血液。

3.疫情防控工作

积极配合上级部门疫情防控的相关政策，严格落实我校制定的“三方案九制度”。在学校，全体员工精诚团结，相互支持，通力合作，开展好了联防联控工作，打蠃了疫情防控和学校安全这场硬仗。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，分别为：校长办公室、综合行政办公室、安全工作办公室、财务办公室、总务办公室、德育办公室、教导处办公室、教科室、团委办公室、工会办公室、党办。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县第二中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县第二中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第二中学2022年末实有人员编制203人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制203人（含参公管理事业编制0人）。在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员201人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县第二中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县第二中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第二中学2022年度收入合计35,235,802.58元。其中：财政拨款收入34,864,295.08元，占总收入的98.95%。上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%。事业收入349,866.00元（含教育收费349,866.00元），占总收入的0.99%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入21,641.50元，占总收入的0.06%。与上年相比，收入合计减少2,596,094.33元，下降6.86%。其中：财政拨款收入减少1,838,101.83元，下降5.01%。上级补助收入,与上年持平；事业收入减少779,634.00元，下降69.02%；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加21,641.50元,增长100.00%。主要原因是：

1.一般公共预算财政拨款收入减少1,838,101.83元，主要是：义务教育困难学生补助、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费、普通高中建档立卡生活补助、乡镇补贴及乡村教师生活补助、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金、职业年金缴费收入、基本医疗保险、公务员医疗补助等比上年减少。

2. 事业收入减少779,634.00元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）减少779,634.00元，主要为：财政资金调度困难，没有全额返还事业收入资金。

3.其他收入增加21,641.50元，主要为：镇安小街中学拨入考试费增加1,614.50元；教体局拨入“全面改薄”信息化设备购置项目资金增加10,000.00元；县红十字会拨入“性教育工作经费”10,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第二中学2022年度支出合计35,484,437.51元。其中：基本支出30,194,029.36元，占总支出的85.09%。项目支出5,290,408.15元，占总支出的14.91%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少5,277,795.27元，下降12.95%。其中：基本支出减少3,394,453.42元，下降10.11%。项目支出减少1,883,341.85元，下降26.25%。上缴上级支出,与上年持平；经营支出,与上年持平；对附属单位补助支出,与上年持平。主要原因分析减少的原因为：

1.基本支出减少3,394,453.42元，原因为：义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡生活补助资金、义务教育营养改善计划资金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费在今年变更为项目，还因为奖励性绩效及年终一次性奖金、乡镇补贴及乡村教师生活补助资金等资金减少了投入，所以导致基本支出减少。

2.项目支出减少1,883,341.9元，原因为：义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡生活补助资金、义务教育营养改善计划资金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费在今年变更为项目,导致项目数量增加，另外由于建设项目减少所以导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县第二中学机构正常运转的日常支出30,194,029.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29,627,234.27元，占基本支出的98.12％，人均147,399.18元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费566,795.09元，占基本支出的1.88％，人均2,819.88元。基本支出与上年对比减少3,394,453.42元，减少10.11%。

1.人员经费支出减少1,729,428.91元。

（1）工资福利支出增加1,555,790.99元。其中：基本工资增加1,134,899.00元；津贴补贴减少4,636,182.00元；奖金增加339,050.00元；绩效工资增加5,650,573.00元；机关事业单位基本养老保险缴费增加18,634.28元；职业年金缴费减少464,391.66元；职工基本医疗保险缴费减少248,613.77元；公务员医疗补助缴费减少317,903.42元；其他社会保障缴费增加63,525.56元；其他工资福利支出增加16,200.00元；

（2）个人家庭补助支出减少3,285,219.90元，其中：生活补助减少3,548,420.90元；抚恤金支出增加233,785.00元;其他对个人和家庭的补助支出增加29,416.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费减少1,665,024.51元。

（1）商品和服务支出减少1,495,274.51元，其中：办公费减少243,140.16元；印刷费减少87,524.46元；水费减少28,398.00元；电费减少266,206.49元；邮电费减少58,430.00元；物业管理费减少48,016.00元；差旅费减少120,638.00元；维修（护）费减少489,769.40元；培训费减少85,520.00元；公务接待费减少5,660.00元；劳务费减少138,402.00元；工会经费增加113,300.00元；公务用车运行维护费减少15,270.00元；其他商品和服务支出减少21,600.00元；（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出减少169,750.00元，其中：办公设备购置减少169,750.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县第二中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,290,408.15元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展情况如下：

1.龙陵县第二中学普通高中国家助学金中央专项经费472,500.00元，主要用于对普通高中阶段符合条件的学生按等级进行补助。

2.义教营养改善计划中央专项资金1,271,010.00元。经国务院批准，从2021年秋季学期起农村义务教育学生营养膳食补助国家基础标准由每生每天4元提高至5元。主要用于提高学生营养摄入，保障学生营养均衡。

3.义教公用经费专项资金1,325,877.68元，主要用于以事业统计义教在校生为基数，按850元/生·年、寄宿生增加200元/生·年、残疾学生再增加6,000元/生·年的标准补助学校公用经费，保障学校正常运转。

4.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金 （含8个人口较少民族生活补助）592,187.50元，主要用于资助义教困难学生、贫困学生，做到100%覆盖，资助标准不低于寄宿生1,250元/生·年、非寄宿生625元/生·年、8个人口较少民族250元/生·年。

5.普通高中建档立卡免学杂费补助中央专项经费152,800.00元，主要用于按规定及时免除脱贫家庭困难学生学杂费，确保符合条件应免尽免。

6.普通高中生均公用经费590,882.47元，主要用于以2021-2022年高中在校生总数为基数，按标准投入普通高中生均公用经费补助资金，保障学校正常运转。

7.学费、住宿费专项经费349,866.00元，按相关规定及标准向学生收取，财政返回后用于保障学校的运行。

8.普通高中建设项目（改扩建）省级补助资金500,000.00元，用于对龙陵县第二中学高中教学综合楼建设资金进行补助，加快项目建设。

9.“全面改薄”信息化设备购置专项经费10,000.00元，主要用于更换学校语音教室相关设备，保障学生听力考试。

10.初中学业水平考试补助资金1,641.50元，主要用于保障2022年初中学业水平考试的顺利进行

11.高中学业水平考试经费13,643.00元，用于保障高中学业水平考试顺利进行。

12.性教育培训工作经费10,000.00元，为县红十字会拨付龙陵县第二中学用于性教育培训。学校通过购买书刊、发放宣传资料、开展讲座等方式向学生普及相关知识。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第二中学2022年度一般公共预算财政拨款支出34,864,295.08元，占本年支出合计的98.25%；与上年相比减少5,338,612.63元，下降13.28%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,555,790.99元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出529,053.78元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出2,260,472.40元；

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出5,162,985.00元。

导致一般公共预算财政拨款支出减少的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、助学金、房屋建筑物构建等今年减少了投入，还因为财政资金调度困难，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出30,099,490.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.33%；主要用于工资福利支出24,817,309.60元；商品和服务支出2,201,548.31元；对个人和家庭补助支出2,533,617.50元；资本性支出547,015.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,087,834.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.86%；主要用于事业单位离退休 29,416.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出 2,785,729.48元；死亡抚恤 272,689.00元。

9.卫生健康（类）支出1,676,970.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%；主要用于事业单位医疗 1,099,888.95元；公务员医疗补助 577,081.24元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为204,000.00元，支出决算为19,623.76元，完成年初预算的9.62%；其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算16,123.76元，占总支出决算的82.16%；公务接待费支出决算3,500.00元，占总支出决算的17.84%，具体是国内接待费支出决算3,500.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元；明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县第二中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为204,000.00元，支出决算为19,623.76元，完成年初预算的9.62%；其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为16,123.76元，完成年初预算的19.66%；公务接待费支出决算为3,500.00元，完成年初预算的2.87%；2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为:

严格落实中央八项规定的相关精神,严格厉行勤俭节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,306.24元，下降6.24%；其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加853.76元，增长5.59%；公务接待费支出决算减少2,160.00元，下降38.16%；2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

在公务接待上严格控制接待范围,接待人次;在公车的使用上严格控制不必要的用车。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2.购置车辆0辆；开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆；主要用于公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次42人（其中：外事接待人次0人）；主要用于接待上级检查和业务交流发生的接待支出；安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第二中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县第二中学资产总额84,529,674.73元，其中，流动资产3,824,016.79元，固定资产69,295,656.94元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程10,760,000.00元，无形资产650,001.00元，其他资产0.00元；与上年相比，本年资产总额增加6,321,235.86元，其中固定资产增加8,768,354.00元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元；（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额207,238.76元，其中：政府采购货物支出174,900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出32,338.76元；授予中小企业合同金额207,238.76元，占政府采购支出总额的100.00%；

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表；

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出；

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出；

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费；其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）；

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据；

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金；包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款；

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入；

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入；

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入；

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出；

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出；

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136000501111