监督索引号53052300136001000

目录

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。（二）2022年度重点工作任务概述

1.加强党的领导。坚持“党建+教育”工作机制，制发《龙陵县教育体育系统“基层党建质量深化拓展年”重点工作项目清单》。启动中小学校党组织领导的校长负责制改革试点工作，对所属126个党总支（支部）进行分类定级，逐个分析党支部存在的问题，抓好整改提升。严格落实“第一议题”制度，制发“一月一参考”指导各基层党组织认真开展“三会一课”、主题党日活动。组织22名党支部书记参加第六期全国中小学校党组织书记网络培训示范班，提高履职能力。2022年确定入党积极分子73人，发展对象28人。明确1名党员教师联系1至2名非党教师、联系1至2名留守儿童或残疾儿童、孤儿、单亲家庭学生，机关党员定期到社区报到服务。

2.推进教育高质量发展。

龙陵县委、县政府牢牢把握全市推进教育高质量发展的机遇，紧紧围绕市委、市人民政府、市教育高质量发展领导小组以及市教育体育局的安排部署，按照推动龙陵教育高质量发展的各项目标任务，大抓教育、狠抓教育、常抓教育，切实推动龙陵教育高质量发展。制定印发了《中共龙陵县委 龙陵县人民政府关于进一步加快龙陵教育高质量发展的意见》《龙陵县教育高质量发展三年攻坚行动计划》，明确了“三年有起色、五年上台阶、八年争优秀”的发展目标。成立了龙陵县教育高质量发展领导小组，领导小组由县委书记、县长任双组长。县委、县政府适时召开教育高质量发展领导小组会、教育工作推进会、座谈会、政府常务会、县委常委会等，研究教育工作议题，听取有关工作情况汇报。2021年9月、2022年9月分别召开龙陵县教育发展暨教师节庆祝大会，对推动教育高质量发展工作进行安排部署，对教育教学先进单位和个人进行表彰奖励，开展捐资助学活动，营造了全社会尊师重教的良好氛围。县委督查室印发《关于跟踪督办有关重点工作推进落实情况的通知》，明确每月对全县教育高质量发展推进落实情况进行跟踪督办。编制完成了《龙陵县教育体育事业“十四五”规划》。

3.队伍建设进一步加强。

大力营造尊师重教的社会氛围，制定《龙陵县尊师重教实施方案》《龙陵县尊师重教荣誉榜实施方案》《龙陵县中小学幼儿园“三优秀一模范”奖励实施方案》。深化教师队伍建设，出台《龙陵县义务教育阶段教师县管校聘实施方案》《龙陵县基础教育学校校长职级制实施方案》。2022年，3名教师被评为“云南省2022年度乡村学校从教20年以上优秀教师”；3名教师被评为“2022年度保山市优秀校（园）长”，6名教师被评为“2022年度保山市优秀班主任”，4名教师被评为“2022年度保山市优秀乡村教师”，13名教师被评为“2022年度保山市模范教师”，3名教师被评为“2022年度保山市师德标兵”；6名教师被评为“2022年度龙陵县优秀校（园）长”，30名教师被评为“2022年度龙陵县优秀班主任”，10名教师被评为“2022年度龙陵县优秀乡村教师”，30名教师被评为“2022年度龙陵县模范教师”。加大人才引进力度。2022年，通过“高校直招”、“特岗教师计划”、“地方公费师范生”和人才引进等方式招聘补充专任教师71人。于2022年1月经龙陵县三、四、五级校长职级评审委员会评审和龙陵县教育体育局党组审议，认定龙陵县基础教育学校三、四、五级校长132人。

4.统筹各类教育。

学前三年毛入园率、义务教育巩固率、高中毛入学率分别达90.63%、97.2%、90.1%。幼儿园增至101所，实现每个乡镇有1所中心幼儿园、人口相对集中的村（社区）有1所村级幼儿园。义务教育阶段学校“20条办学底线”全部达标，推动义务教育从基本均衡向优质均衡发展。高考成绩逐年提升，2022年龙陵县高考1,424人，一本上线271人，比上年增加45人，一本上线率19.03%，比上年提高2.47个百分点。本科上线932人，比上年增加128人，本科上线率65.45%，比上年提高6.55个百分点。600分以上人数达100人，比上年增加30人。职业教育“校企融合、产教结合、工学结合”有序开展。建成特殊教育资源中心和7所乡镇中心特殊教育资源教室，建成民办幼儿园4所。

5.深化教育领域综合改革。

全面贯彻《深化新时代教育评价改革总体方案》《云南省深化普通高等学校考试招生综合改革实施方案》等改革方案。巩固拓展“双减”“双升”成果，健全课后服务经费保障机制，推动手机、睡眠、读物、作业、体质“五项管理”相关规定落地落实。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设股室中心学校，分别是：办公室、党工委办公室、人事股、教育股、招生考试办公室、学校安全股、督导室、学校建设股、体育股、龙陵县教育体育局财务核算中心、龙陵县教师发展中心、龙陵县青少年活动中心、龙陵县业余少体校。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县教育体育局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。具体为：

1.龙陵县教育体育局机关。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育体育局2022年末实有人员编制82人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制63人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员2人），事业人员62人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员61人（离休0人，退休61人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县教育体育局2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2022年度收入合计26,735,944.37元。其中：财政拨款收入26,320,627.77元，占总收入的98.45%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入415,316.60元，占总收入的1.55%。与上年相比，收入合计增加3,767,373.14元，增长16.40%。其中：财政拨款收入增加3,352,056.54元，增长14.59%；上级补助收入,与上年持平；事业收入与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加415,316.60元。主要原因是分析为:

1.2022年工资福利支出11,013,518.81元，比2021年9,851,690.51元增加1,161,828.30元，增长11.79%。其中，人员工资增加1,724,340.6元；机关事业单位基本养老保险缴费增加14,494.08元；工伤、失业保险增加2,537.88元；职业年金缴费减少343,440.75元；职工基本医疗保险减少128,307.47元；公务员医疗保险减少107,796.04元。

2.2022年对个人和家庭补助支出4,798,245.00元，比2021年7,037,919元减少2,239,674.00元，减少31.82%。其中，死亡抚恤费增加111,665.00元；遗属补助增加3,264.00元；春节慰问费增加13,000.00元；国家质量监测经费增加150,000.00元；2021年家庭经济困难学生新生资助增加135,000.00元；学前教育营养改善计划增加31,940.00元；生源地风险补偿金减少250,743.00元；优秀贫困学生资助减少435,000.00元；学前教育家庭经费困难学生资助减少65,100.00元；公费师范生培养经费减少1,313,200.00元；职业学生“雨露计划”减少620,500.00元。

3.2022年商品和服务支出1,230,687.08元，比2021年1,423,351.92元减少192,664.84元，减少13.54%。其中，办公费减少174,067.00元；印刷费增加16,800.00元；水费增加1,822.8元；电费减少35,000.00元；邮电费减少24,822.00元；培训费增加8,554.68元；差旅费增加40,565.00元；工会经费增加59,123.04元；其他交通费增加27,000.00元；其他商品和服务支出（退休人员公务经费增加）400.00元；会议费减少18,331.00元，维修维护费减少61,010.00元；公务接待费减少12,102.00元；劳务费减少15,860.64元；公务用车运行经费减少5,737.72元。

4.2022年资本性支出908,2961.96元，比2021年支出4,890,000.00元增加4,192,961.96元，增加85.75%。其中，幼儿园房屋建设减少2,900,000.00元；郝场小学建设增加4,899,901.96.元；学校建设项目增加3,083,060.00元；食堂设备购置减少890,000.00元。

5.政府基金预算拨款支出195,214.92元，比2021年842,724.80元减少647,509.88元，其中，办公费增加111,456.42元，维修（护）费减少758,966.30元。

6.其他收入增加415,316.60元。主要是考试费和生源地助学贷款工作经费。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2022年度支出合计27,251,488.30元。其中：基本支出12,317,630.69元，占总支出的45.20%；项目支出14,933,857.61元，占总支出的54.80%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,725,188.07元，增加11.11%。其中：基本支出减少8,144,104.54元，下降39.80%；项目支出增加10,869,292.61元，增长267.42%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因分析为：

1.2022年工资福利支出11,013,518.81元，比2021年9,851,690.51元增加1,161,828.30元，增长11.79%。其中，人员工资增加1,724,340.6元；机关事业单位基本养老保险缴费增加14,494.08元；工伤、失业保险增加2,537.88元；职业年金缴费减少343,440.75元；职工基本医疗保险减少128,307.47元；公务员医疗保险减少107,796.04元。

2.2022年对个人和家庭补助支出4,798,245.00元，比2021年7,037,919.00元减少2,239,674.00元，减少31.82%。其中，死亡抚恤费增加111,665.00元；遗属补助增加3,264.00元；春节慰问费增加13,000.00元；国家质量监测经费增加150,000.00元；2021年家庭经济困难学生新生资助增加135,000.00元；学前教育营养改善计划增加31,940.00元；生源地风险补偿金减少250,743.00元；优秀贫困学生资助减少435,000.00元；学前教育家庭经费困难学生资助减少65,100.00元；公费师范生培养经费减少1,313,200.00元；职业学生“雨露计划”减少620,500.00元。

3.2022年商品和服务支出2,227,562.53元，比2021年2,499,235.72元减少271673.19元，减少10.87%。其中，办公费增加464,603.98元；印刷费增加395,79.66元；水费增加1,822.8元；电费增加38,612.00元；邮电费增加46,906.68元；培训费增加35,064.65元；差旅费增加79,455.00元；工会经费增加59,123.04元；其他交通费增加27,000.00元；其他商品和服务支出（退休人员公务经费增加）400.00元；会议费减少2,767.00元，维修维护费减少1,035,873.64元；公务接待费减少12,102.00元；劳务费减少7,760.64元；公务用车运行经费减少5,737.72元。

4.2022年资本性支出9,212,161.96元，比2021年支出5,137,455.00元增加4,074,706.96元，增加79.32%。其中，幼儿园房屋建设减少2,900,000.00元；郝场小学建设增加4,899,901.96.元；学校建设项目增加3,083,060.00元；食堂设备购置减少890,000.00元，办公设备购置减少118,255.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县教育体育局机关机构正常运转的日常支出12,317,630.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,013,518.81元，占基本支出的89.41％,人均159,969.23元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,304,111.88元，占基本支出的10.59％,人均1,6936.51元。基本支出与上年对比减少8,144,104.54元，下降39.80%，主要原因分析为：

人员工资增加1,724,340.6元；机关事业单位基本养老保险缴费增加14,494.08元；工伤、失业保险增加2,537.88元；职业年金缴费减少343,440.75元；职工基本医疗保险减少128,307.47元；公务员医疗保险减少107,796.04元。死亡抚恤费增加111,665.00元；遗属补助增加3,264.00元；春节慰问费增加13,000.00元；国家质量监测经费增加150,000.00元；2021年家庭经济困难学生新生资助增加135,000.00元；学前教育营养改善计划增加478,235.00元；生源地风险补偿金减少388,101.00元；优秀贫困学生资助减少435,000.00元；学前教育家庭经费困难学生资助减少80,700.00元；公费师范生培养经费减少1,313,200.00元；职业学生“雨露计划”减少3640,000.00元。办公费减少630,581.16元；印刷费增加16,800.00元；水费增加1,822.8元；电费减少35,000.00元；邮电费减少63,187.00元；培训费减少5,208.52元；差旅费增加40,565.00元；工会经费增加59,123.04元；其他交通费增加27,000.00元；其他商品和服务支出（退休人员公务经费增加）400.00元；会议费减少18331.00元，维修维护费减少1,035,873.64元；公务接待费减少12,102.00元；劳务费减少15,860.64元；公务用车运行经费减少5,737.72元；办公设备购置减少247,455.00元；食堂设备购置减少890,000.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县教育体育局（本级）机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14,933,857.61元。其中：基本建设类项目支出1,200,000.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

项目支出14,933,857.61元，比2021年4,064,565.00元增加10,869,292.61元，增长267.42%。其中，考试经费增加344,210.60元；生源地助学贷款风险补偿金增加1,010,301.93；普惠性民办幼儿园专项资金增加219,200.00元；学前教育营养改善计划专项资金增加859,740.00元；学前教育家庭经济困难学生资助减少489,65.00元；幼儿园建设减少2,900,000.00元；龙山镇赧场小学建设增加4,899,901.96元；学校建设项目增加3,083,060.00元；2021年家庭经济困难学生新生资助增加135,000.00元；特殊教育补助专项资金增加52,128.20元；职业学生“雨露计划”增加3,019,500.00元；体育彩票公益金195,214.92元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2022年度一般公共预算财政拨款支出26,125,412.85元，占本年支出合计的95.87%。与上年相比增加2,922,451.42元，增加12.60%，主要原因分析为：

2022年工资福利支出11,013,518.81元，比2021年9,851,690.51元增加1,161,828.30元，增长11.79%。其中，人员工资增加1,724,340.6元；机关事业单位基本养老保险缴费增加14,494.08元；工伤、失业保险增加2537.88元；职业年金缴费减少343,440.75元；职工基本医疗保险减少128,307.47元；公务员医疗保险减少107,796.04元。

2022年对个人和家庭补助支出4,798,245.00元，比2021年7,037,919元减少2,239,674元，减少31.82%。其中，死亡抚恤费增加111,665.00元；遗属补助增加3,264.00元；春节慰问费增加13,000.00元；国家质量监测经费增加150,000.00元；2021年家庭经济困难学生新生资助增加135,000.00元；学前教育营养改善计划增加31,940.00元；生源地风险补偿金减少250,743.00元；优秀贫困学生资助减少435,000.00元；学前教育家庭经费困难学生资助减少65,100.00元；公费师范生培养经费减少1,313,200.00元；职业学生“雨露计划”减少620,500.00元。

2022年商品和服务支出1,230,687.08元，比2021年1,423,351.92元减少192,664.84元，减少13.54%。其中，办公费减少174,067.00元；印刷费增加16,800.00元；水费增加1,822.8元；电费减少35,000.00元；邮电费减少24,822.00元；培训费增加8,554.68元；差旅费增加40,565.00元；工会经费增加59,123.04元；其他交通费增加27,000.00元；其他商品和服务支出（退休人员公务经费增加）400.00元；会议费减少18,331.00元，维修维护费减少61,010.00元；公务接待费减少12,102.00元；劳务费减少15,860.64元；公务用车运行经费减少5,737.72元。

2022年资本性支出9,082,961.96元，比2021年支出4,890,000.00元增加4,192,961.96元，增加85.75%。其中，幼儿园房屋建设减少2,900,000.00元；郝场小学建设增加4,899,901.96.元；学校建设项目增加3,083,060.00元；食堂设备购置减少890,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出20,101,383.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.94%。主要用于工资福利支出8,558,673.64元；对个人和家庭补助支出1,310,698.00元；商品和服务支出1,149,049.64元；资本性支出（基本建设）1,200,000.00元；资本性支出7,882,961.96元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出638,769.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.45%。主要用于工资福利支出581,531.97元；商品和服务支出57,237.44元。

8.社会保障和就业（类）支出1,621,362.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.21%。主要用于退休人员公务经费24,400.00元；机关事业单位养老保险缴费支出1,128,915.84元；死亡抚恤费468,047.00元。

9.卫生健康（类）支出744,397.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.85%。主要用于行政单位医疗保险缴费426,439.56元，公务员医疗补助费290,713.80元，其他社会保障27,244.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于天然林停伐补助0.00元。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出3,019,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.55%。主要用于“雨露计划”补助3,019,500.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为120,000.00元，支出决算为100,885.28元，完成年初预算的84.07%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算84,999.28元，占总支出决算的84.26%；公务接待费支出决算15,886.00元，占总支出决算的15.74%，具体是国内接待费支出决算15,886.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为120,000.00元，支出决算为100,885.28元，完成年初预算的84.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为84,999.28元，完成年初预算的99.99%；公务接待费支出决算为15,886.00元，完成年初预算的45.39%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少17,839.72元，下降15.03%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少5,737.72元，下降6.32%；公务接待费支出决算减少12,102.00元，下降43.24%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，但是公务用车年限比较长，当年增加了维修费等，所以比上年支出增加5,737.72元；

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少12,102.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次452人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2022年机关运行经费支出823,064.88元，比上年减少1,490,287.04元，下降64.42%,主要原因分析为：部门机关运行经费主要用于保障部分重点项目实施、日常办公业务支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待等。

1.办公费支出，减少468,697.36元；

2.印刷费支出，增加16,800.00元；

3.水费支出，增加1,822.8元；

4.电费支出，减少35,000.00元；

5.邮电费支出，减少63,187.00元；

6.差旅费支出，增加40,565.00元；

7.维修（护）费支出，减少1,035,873.64元；

8.会议费支出，减少18,331.00元；

9.培训费支出，减少5,208.52元；

10.公务接待费支出，减少12,102.00元；

11.劳务费支出，减少15,860.64元；

12.工会经费支出，增加59,123.04元；

13.公务用车运行维护费支出，减少5,737.72元；

14.其他交通费用支出，增加27,000.00元；

15.其他商品和服务支出，增加24,400.00元；

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县教育体育局资产总额126,767,847.28元，其中，流动资产31,263,754.27元，固定资产90,364,191.05元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,099,901.96元，无形资产40,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加42,321,498.89元，其中，固定资产增加59,200.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值70,000.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额153,527.00元，其中：政府采购货物支出129,200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出24,327.00元。授予中小企业合同金额29,877.00元，占政府采购支出总额的19.46%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136001000