监督索引号53052300136000701000

目录

第一部分 龙陵县第五中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县第五中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.德育工作。进一步建立健全学校德育工作体系，坚持“育人为本，德育为先”的方针，发挥德育功能。根据学生年龄特点，在全体学生中开展了法律教育、心理辅导、感恩教育；开展高三年级18岁成人仪式；加强了班风建设，强化班级文化、宿舍文化、校园文化建设，增强团队意识，培养集体精神，建设良好班风；进一步加强学生日常行为规范教育，增强学生遵纪守法意识，注重学生文明习惯的培养。

2.疫情防控工作。随着新冠疫情的爆发，学校根据有关部门指示，迅速成立了疫情防控工作领导小组，制定了应急预案。疫情就是命令，防疫就是责任，胡强校长为学校疫情防控工作第一责任人，年级组长是年级防控工作的第一责任人，要将防控工作抓实抓细，做到了人盯人，校领导盯年级，年级主任盯班主任、盯课任教师，班主任盯班级。及时防范和应对我校可能出现的感染疫情，确保在发生感染疫情时，能够及时、迅速、高效、有序地处理疫情，做到“早发现、早报告、早诊断、早隔离、早治疗”。开学后学校实行半封闭管理，措施错峰上下学，每天进行“三检”，对因病缺勤学生进行及时跟踪，同时教导学生做好自我防护，勤洗手，不到人多的地方聚集等，有力保障了我校师生员工身体健康，维护了校园安全稳定。

3.安全工作。安全是教育教学的重要保证，学校安全工作重于泰山，创建“安全、和谐”校园是我校长期的工作目标，通过努力，本学年无重大安全事故。

4.控辍保学工作。为了进一步推进素质教育的健康发展，确保适龄学生完成九年义务教育，我校对控辍保学工作高度重视，认真执行上级有关文件要求，及时传达有关会议精神，采取一系列措施，进一步巩固了控辍保学工作成果。党总支书记、校长邱大林为我校“控辍保学”第一责任人，各年级组长、班主任为所在年级、班级“控辍保学”第一责任人。第一责任人要亲自抓，负总责，切实解决“控辍保学”工作中出现的各种困难和问题，分解细化“控辍保学”工作目标责任，并落实到具体责任人。做到目标责任到位、工作任务到位、工作措施到位，有计划、有步骤、有重点地推进“控辍保学”工作。发现辍学生，要及时采取有力措施，深入了解学生辍学原因，对于学生遇到的困难，学校要全力以赴帮助解决，确保学生进得来，留得住，学得好。

5.党团工青妇工作。加强党组织建设，加强党风廉政建设、师德师风建设和反腐败工作；召开教职工代表大会，工会组织开展了有益教师身心健康的文娱活动；团委、学生会组织开展了丰富多彩的团队活动，培养了学生自我教育，自我管理能力。同时举办了规模甚大的校园文体节，丰富多彩的文娱活动，活跃校园文化生活。

6.教育教学成绩提升。我校坚持“稳步提高初中教育教学质量，培育初中学业水平考试亮点，继续巩固提高高中音体美成绩，进一步凸显我校办学特色”的思路。教学质量是教育的生命线。在教研教改方面，坚持开展听课、赛课、评课活动。全面贯彻《新课程标准》，学校采用“五步教学法”教学，定期举办课堂教学评优活动，请优秀教师上“公开课”、“示范课”，以点带面，共同提高。让骨干教师进行师徒结对，开展“老带新”活动，营造优良的教育氛围。

2022年中高考又为众多家庭送去喜悦，为学子的理想插上了翅膀。我校今年参加高考人数为188人。当年的中考分数达龙一中高中录取线的仅有27人，三年前中考成绩全县前200名优质生源只录取到1人，通过全体师生三年的辛勤付出，这27位同学的高考分数全部上本科线，其中一人中考未达到龙一中录取分数线，在高考中突破一本（蒋德帅同学平达人）。一本上线6人（超额完成教体局下达的4人指标，超过2人，完成率为150%），本科上线97人（超额完成教体局下达的62人指标，超过35人，完成率为156.5%）。本科上线率为51.6 %，大学上线率为100%；今年中考全县前50名5人，排名全县第三名，全县前100名8人，排名全县第三名。今年我校被保山市评为“市级优秀学校”。虽然我校的初始生源无法与其他学校相媲美，但阳光学子的进步和成绩的增长立于同类之首。

7.加强制度建设。坚持用制度管人，坚持管理治校、管理兴校，通过完善规章制度，进一步规范了学生学习行为和教师教学行为，引导全体师生遵纪守法、依规依法办事，从而推动学校科学发展。

8.规范资金管理与使用。在资金管理和使用上严格按照上级各项文件精神和相关财务管理办法执行操作。严格规范报帐制度，学校收取的每笔非税收入都按时上缴财政，严格遵照财政审批制度规范使用每笔资金。认真落实“两免一补”、营养餐等教育惠民政策，提高教育惠民资金管理水平。中小学义务教育阶段学生生活补助资金拨付已全部公示并放已经到位。义务教育阶段学生已全部实行免收学费，对学生上学不收取任何费用。义务教育阶段学生每天都能享受4元的营养餐；每一笔经费的及时发放到位，充分体现了党和政府对农村教育的重视，很大程度上帮助贫困家庭解决了曾经上学难的问题。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、总务办公室、政教办公室、教导处办公室、音乐训练室、美术训练室、体育器材保管室、档案室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县第五中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县第五中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第五中学2022年末实有人员编制115人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制115人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员115人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县第五中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县第五中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第五中学2022年度收入合计19,230,500.82元。其中：财政拨款收入18,420,539.82元，占总收入的95.79%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入501,461.00元（含教育收费501,461.00元），占总收入的2.61%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入308,500.00元，占总收入的1.60%。与上年相比，收入合计增加1,198,555.58元，增长6.65%。其中：财政拨款收入增加908,434.58元，增长5.19%；上级补助收入,与上年持平；事业收入减少18,379.00元，下降3.54%；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加308,500.00元，增长100.00%。主要原因为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加908,434.58元，主要是：义务教育困难学生补助、普通高中助学金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费、普通高中建档立卡生活补助、乡镇补贴及乡村教师生活补助、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金、职业年金缴费收入、基本医疗保险、公务员医疗补助等比上年增加。

2.事业收入减少18,379.00元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）减少18,379.00元，主要为：财政资金调度困难，没有全额返还事业收入资金。

3.其他收入增加308,500.00元，主要为：龙陵县第五中学运动场跑道建设资金增加300,000.00元；教体局拨入“全面改薄”信息化设备购置项目资金增加8,500.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第五中学2022年度支出合计19,468,696.82元。其中：基本支出16,407,676.14元，占总支出的84.28%；项目支出3,061,020.68元，占总支出的15.72%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加926,294.97元，增长5.00%。其中：基本支出减少1,270,475.71元，下降7.19%；项目支出增加2,196,770.68元，增长254.18%；上缴上级支出,与上年持平；经营支出,与上年持平；对附属单位补助支出,与上年持平。主要原因为:

1.基本支出减少1,270,475.71元，原因为：义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡生活补助资金、义务教育营养改善计划资金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费在今年变更为项目，还因为奖励性绩效及年终一次性奖金、乡镇补贴及乡村教师生活补助资金等资金减少了投入，所以导致基本支出减少。

2.项目支出增加2,196,770.68元，原因为：义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡生活补助资金、义务教育营养改善计划资金、普通高中建档立卡免学费、普通高中生均公用经费在今年变更为项目，所以导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县第五中学机构正常运转的日常支出16,407,676.14元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15,956,486.22元，占基本支出的97.25％，人均138,752.05元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费451,189.92元，占基本支出的2.75％，人均3,923.39元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县第五中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,061,020.68元,增长254.18%。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出540,674.00元，通过实施该项目以来，切实改善初中学生的营养状况，提高初中学生的健康水平。

2.义务教育公用经费项目支出715,472.97元，自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

3.义务教育困难学生生活补助项目支出268,125.00元，自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

4.普通高中国家助学金项目支出280,250.00元，自从实施了普通高中国家助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中在读学生贫困家庭的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

5.普通高中生均公用经费增加项目支出367,337.71元，自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步解决了学校的办学条件。

6.普通高中建档立卡免学费增加项目支出79,200.00元，自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

7.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出501,461.00元，主要为：学校正常的办公支出和采购支出。

8.塑胶跑道修建补助资金（其他收入资金）项目支出300,000.00元。

9.“全面改薄”信息化设备购置专项资金（其他收入资金）项目支出8,500.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第五中学2022年度一般公共预算财政拨款支出18,420,539.82元，占本年支出合计的94.62%。与上年相比增加159,781.97元，增长0.88%，主要原因为：

基本支出减少1,270,475.71元、项目支出增加1,430,257.68元，2021年部分基本支出在2022年变为了项目支出。

导致一般公共预算财政拨款支出增加的原因为：津贴补贴、奖金、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、助学金、房屋建筑物构建、办公设备购置等今年增加了投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出16,032,921.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.04%。主要用于工资福利支出13,564,068.32元，对个人和家庭补助支出1,173,049.00元，商品和服务支出1,113,444.60元，资本性支出182,360.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,510,835.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.20%。主要用于退休人员公务经费3,600.00元；护理费支出4,800.00元；机关事业单位养老保险缴费支出1,502,435.76元。

9.卫生健康（类）支出876,782.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于事业单位医疗保险缴费574,561.03元；公务员医疗补助费277,917.11元；其他社会保障缴费24,304.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35,000.00元，支出决算为2,899.00元，完成年初预算的8.28%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算2,899.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算2,899.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县第五中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35,000.00元，支出决算为2,899.00元，完成年初预算的8.28%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为2,899.00元，完成年初预算的8.28%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少840.00元，下降22.47%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少840.00元，下降22.47%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少840.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次66人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种家访工作及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第五中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县第五中学资产总额29,406,684.29元，其中，流动资产826,703.47元，固定资产28,579,980.82元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,042,258.45元，其中固定资产增加9,802,654.98元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额99,420.00元，其中：政府采购货物支出99,420.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额90,920.00元，占政府采购支出总额的91.45%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136000701000