监督索引号53052300136001101000

目录

第一部分 龙陵县平达乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县平达乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、教育扶贫成效明显。脱贫摘帽后教育扶贫成效明显，全乡中小学入学率100%，巩固率100%；教育资助政策落实到位，确保不漏一户一人。

2、队伍建设取得成效。在教育体育局支持和关心下，对部分学校的领导班子及教师进行了调整，通过工作调整激发了工作的积极性，确保了“政令”的畅通，教师队伍建设初见成效：①增强了教师危机感、责任感、使命感；②依法执教、从严执教，逐渐规范办学行为；③学习意识不断增强，理念逐步更新，业务能力不断提高；④教师评聘制度不断完善，教师调任更加合理化。

3、常规工作得到了进一步落实。根据教育体育局工作要求，常规工作共九大方面50个小方面，中心学校通过检查和督促，进一步落实学校常规管理，有效推动了学校常规工作的落实。

4、落实教研教改，课堂效率得到提高。为提高教育教学质量我校坚持开展优质的教育教改活动：①为发挥集体智慧的“集体备课”逐渐研究成熟，并开始发挥作用；②继续落实“月考制度”；③继续巩固校与校之间的交流制度，山区教学质量出现超越坝区的势头。

5、安全意识逐渐提高。落实安全工作包保责任制，切实抓好学校安全工作，进一步强化安全教育，增强师生安全意识和自我防范能力。进一步完善安全工作责任制，在全乡教职工中树立起安全责任重于泰山的思想意识，做到万无一失。

6、超前筹备，德育工作初见成效。①以活动月为载体，要求各学校一月一主题，落实德育活动；②落实主题班会，要求各学校每学期与德育有关的主题班会不少于5次；③依托节日开展相关的德育活动。

7、以党建工作促进教学工作。以党员教师为突破口，打破教师间存在的懒、散现象，要求党员教师亮明身份，各学校在显眼处挂教师监督牌，充分发挥党员教师的先锋模范作用基层党建的战斗堡垒作用。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：校长办公室、综合办公室、安全工作办公室、财务办公室、师训办公室、党建办公室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县平达乡中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

龙陵县平达乡中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县平达乡中心学校2022年末实有人员编制241人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制241人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员231人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员96人（离休0人，退休96人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县平达乡中心学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2022年度收入合计43,625,763.28元。其中：财政拨款收入43,373,263.28元，占总收入的99.42%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入252,500.00元，占总收入的0.58%。与上年相比，收入合计增加1,350,148.28元，增长3.19%。其中：财政拨款收入增加1,097,648.28元，增长2.60%；上级补助收入,与上年持平；事业收入,与上年持平；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加252,500.00元，增长100.00%。主要原因是为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加1,072,648.28元，主要是：义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、保安人员及财政供养人员工资、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入增加25,000.00元。主要是：用于教育事业的彩票公益金支出收入增加25,000.00元。

3.其他收入增加252,500.00元，主要为：龙陵县教育体育局拨入捐赠设备购置资金增加100,000.00元；龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金增加152,500.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2022年度支出合计43,625,763.28元。其中：基本支出34,133,552.83元，占总支出的78.24%；项目支出9,492,210.45元，占总支出的21.76%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,901,048.24元，下降4.18%。其中：基本支出减少8,244,248.69元，下降19.45%；项目支出增加6,343,200.45元，增长201.43%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出减少8,244,248.69元，原因为：义务教育困难学生补助资金、义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、学前教育保教费、公办幼儿园生均公用经费、学前教育营养改善计划资金在今年变更为项目，还因为奖励性绩效及年终一次性奖金、乡镇补贴及乡村教师生活补助资金等资金等减少了投入，所以导致基本支出减少。

2.项目支出增加6,343,200.45元，原因为：义务教育困难学生补助资金、义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、学前教育保教费、公办幼儿园生均公用经费、学前教育营养改善计划资金在今年变更为项目，还因为部分项目的增加，其中：乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目增加100,000.00元、国家助学贷款代偿金项目增加48,000.00元、龙陵县教育体育局拨入捐赠设备购置资金增加100,000.00元；龙陵县教育体育局拨入“全面改薄”信息化设备购置资金增加152,500.00元，所以导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构正常运转的日常支出34,133,552.83元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33,726,250.31元，占基本支出的98.81％,人均146,001.08元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费407,302.52元，占基本支出的1.19％,人均1,763.21元。基本支出与上年对比减少8,244,248.69元，下降19.45%，主要原因为：

1.人员经费支出减少4,364,010.04元。

（1）工资福利支出增加1,593,382.96元。其中：基本工资增加614,371.00元；津贴补贴减少6,171,665.00元；奖金减少804,897.00元；绩效工资增加8,528,422.00元；机关事业单位基本养老保险费增加14,701.96元；职业年金缴费减少241,922.47元；职工基本医疗保险缴费减少456,663.86元；公务员医疗补助缴费减少239,774.96元；其他社会保障缴费增加75,411.29元；其他工资福利支出增加275,400.00元。

（2）个人家庭补助支出减少5,957,393.00元，其中：抚恤金增加188,995.00元；离休费增加9,294.00元；医疗费补助增加27,100.00元；生活补助减少6,220,782.00元；其他对个人和家庭的补助支出增加38,000.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费减少3,880,238.65元。

（1）商品和服务支出减少3,506,499.15元，其中：办公费减少1,630,043.82元；印刷费减少3,711.00元；水费减少123,380.00元；电费减少242,571.86元；邮电费减少147,907.74元；物业管理费减少27,715.00元；差旅费减少37,893.00元；维修费减少37,015.00元；租赁费减少25,000.00元；公务接待费减少12,010.00元；会议费减少7,050.00元；培训费减少146,577.73元；劳务费减少1,160,024.00元；工会经费增加130,000.00元；其他商品和服务支出减少35,600.00元（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出减少373,739.50元，其中：办公设备购置费减少373,739.50元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,492,210.45元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出与上年对比增加6,343,200.45元，增长201.43%，具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育营养改善计划项目支出3,268,365.00元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2022年学前教育保教费项目支出651,876.39元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出472,484.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出3,182,798.66元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.公办幼儿园生均公用经费项目支出490,800.00元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

6.义务教育困难学生生活补助项目支出901,875.00元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

7.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出54,900.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

8.彩票公益金项目支出25,000.00元。通过该项目的实施，使运转补助资金得到回报，确保乡村学校少年宫正常开展活动。

9.国家助学贷款代偿金项目支出48,000.00元。通过该项目的实施，强有力的支持了当地的社会经济发展，鼓励高校毕业生积极参加社会主义新农村建设、城市社区建设，大力开发适合高校毕业生就业的基层社会管理和公共服务岗位，鼓励更多的高校毕业生到基层单位就业，加大对边境县（区）的人才支持力度，大力促进边境县（区）社会经济健康稳定发展。

10.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目支出100,000.00元。通过该项目的实施，激发了广大教师扎根乡村、终身从教，努力成长为人民教育家。

11.乡村两级办学经费项目支出43,611.4元。通过该项目的实施，解决了中小学校校舍紧缺问题，极大的改善了部分学校的办学条件。

12.捐赠设备购置项目（其他收入资金）支出100,000.00元。

13.“全面薄改”信息化设备购置项目（其他收入资金）项目支出152,500.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出43,348,263.28元，占本年支出合计的99.36%。与上年相比减少2,178,548.24元，下降4.79%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出1,593,382.96元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出438,030.30元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出1,274,369.00元；

4.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出2,935,592.50元。

导致一般公共预算财政拨款支出减少的原因为：津贴补贴、奖金、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、房屋建筑物构建等今年减少了投入，还因为财政资金调度困难，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出37,850,595.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.32%。主要用于工资福利支出28,028,608.71元；对个人和家庭补助支出5,045,598.00元；商品和服务支出4,351,831.97元；资本性支出424,557.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,606,442.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.32%。主要用于离休费143,396.00元；护理费10,800.00元；退休人员公务经费38,000.00元；机关事业单位养老保险缴费支出3,041,249.16元；死亡抚恤费188,995.00元；遗属补助184,002.00元。

9.卫生健康（类）支出1,891,225.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.36%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,212,375.16元，公务员医疗补助费678,850.28元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为20,785.00元，完成年初预算的83.14%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算20,785.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算20,785.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,000.00元，支出决算为20,785.00元，完成年初预算的83.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为20,785.00元，完成年初预算的83.14%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少3,265.00元，下降13.58%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算，较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少3,265.00元，下降13.58%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是为：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少3,265.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次415人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县平达乡中心学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县平达乡中心学校部门资产总额76,216,757.66元，其中，流动资产1,049,295.05元，固定资产73,705,537.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,461,910.00元，无形资产15.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,663,713.05元，其中固定资产增加614,418.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额360,991.00元，其中：政府采购货物支出360,991.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额360,991.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136001101111