监督索引号53052300136001000

目录

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.加强党的领导。坚持“党建+教育”工作机制，制发《龙陵县教育体育系统“基层党建质量深化拓展年”重点工作项目清单》。启动中小学校党组织领导的校长负责制改革试点工作，对所属126个党总支（支部）进行分类定级，逐个分析党支部存在的问题，抓好整改提升。严格落实“第一议题”制度，制发“一月一参考”指导各基层党组织认真开展“三会一课”、主题党日活动。组织22名党支部书记参加第六期全国中小学校党组织书记网络培训示范班，提高履职能力。2022年确定入党积极分子73人，发展对象28人。明确1名党员教师联系1至2名非党教师、联系1至2名留守儿童或残疾儿童、孤儿、单亲家庭学生，机关党员定期到社区报到服务。

2.推进教育高质量发展。

龙陵县委、县政府牢牢把握全市推进教育高质量发展的机遇，紧紧围绕市委、市人民政府、市教育高质量发展领导小组以及市教育体育局的安排部署，按照推动龙陵教育高质量发展的各项目标任务，大抓教育、狠抓教育、常抓教育，切实推动龙陵教育高质量发展。制定印发了《中共龙陵县委 龙陵县人民政府关于进一步加快龙陵教育高质量发展的意见》《龙陵县教育高质量发展三年攻坚行动计划》，明确了“三年有起色、五年上台阶、八年争优秀”的发展目标。成立了龙陵县教育高质量发展领导小组，领导小组由县委书记、县长任双组长。县委、县政府适时召开教育高质量发展领导小组会、教育工作推进会、座谈会、政府常务会、县委常委会等，研究教育工作议题，听取有关工作情况汇报。2021年9月、2022年9月分别召开龙陵县教育发展暨教师节庆祝大会，对推动教育高质量发展工作进行安排部署，对教育教学先进单位和个人进行表彰奖励，开展捐资助学活动，营造了全社会尊师重教的良好氛围。县委督查室印发《关于跟踪督办有关重点工作推进落实情况的通知》，明确每月对全县教育高质量发展推进落实情况进行跟踪督办。编制完成了《龙陵县教育体育事业“十四五”规划》。

3.队伍建设进一步加强。

大力营造尊师重教的社会氛围，制定《龙陵县尊师重教实施方案》《龙陵县尊师重教荣誉榜实施方案》《龙陵县中小学幼儿园“三优秀一模范”奖励实施方案》。深化教师队伍建设，出台《龙陵县义务教育阶段教师县管校聘实施方案》《龙陵县基础教育学校校长职级制实施方案》。2022年，3名教师被评为“云南省2022年度乡村学校从教20年以上优秀教师”；3名教师被评为“2022年度保山市优秀校（园）长”，6名教师被评为“2022年度保山市优秀班主任”，4名教师被评为“2022年度保山市优秀乡村教师”，13名教师被评为“2022年度保山市模范教师”，3名教师被评为“2022年度保山市师德标兵”；6名教师被评为“2022年度龙陵县优秀校（园）长”，30名教师被评为“2022年度龙陵县优秀班主任”，10名教师被评为“2022年度龙陵县优秀乡村教师”，30名教师被评为“2022年度龙陵县模范教师”。加大人才引进力度。2022年，通过“高校直招”、“特岗教师计划”、“地方公费师范生”和人才引进等方式招聘补充专任教师71人。于2022年1月经龙陵县三、四、五级校长职级评审委员会评审和龙陵县教育体育局党组审议，认定龙陵县基础教育学校三、四、五级校长132人。

4.统筹各类教育。

学前三年毛入园率、义务教育巩固率、高中毛入学率分别达90.63%、97.2%、90.1%。幼儿园增至101所，实现每个乡镇有1所中心幼儿园、人口相对集中的村（社区）有1所村级幼儿园。义务教育阶段学校“20条办学底线”全部达标，推动义务教育从基本均衡向优质均衡发展。高考成绩逐年提升，2022年龙陵县高考1,424人，一本上线271人，比上年增加45人，一本上线率19.03%，比上年提高2.47个百分点。本科上线932人，比上年增加128人，本科上线率65.45%，比上年提高6.55个百分点。600分以上人数达100人，比上年增加30人。职业教育“校企融合、产教结合、工学结合”有序开展。建成特殊教育资源中心和7所乡镇中心特殊教育资源教室，建成民办幼儿园4所。

5.深化教育领域综合改革。

全面贯彻《深化新时代教育评价改革总体方案》《云南省深化普通高等学校考试招生综合改革实施方案》等改革方案。巩固拓展“双减”“双升”成果，健全课后服务经费保障机制，推动手机、睡眠、读物、作业、体质“五项管理”相关规定落地落实。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、工委办公室、人事股、体育股、教育股、教育体育督导办公室、招生考试办公室、安全股、校舍工程建设管理股、财务核算中心（资助中心）、青少年活动中心、少体校、教育教师发展中心。所属单位17个，分别是：

1.龙陵县职业高级中学;

2.龙陵县幼儿园;

3.特殊教育学校;

4.龙陵县第一中学;

5.龙陵县第二中学;

6.龙陵县第三中学;

7.龙陵县第五中学;

8.龙山镇中心学校;

9.镇安镇中心学校;

10.龙江乡中心学校;

11.腊勐镇中心学校;

12.碧寨乡中心学校;

13.龙新乡中心学校;

14.象达镇中心学校;

15.平达乡中心学校;

16.勐糯镇中心学校;

17.木城乡中心学校。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县教育体育局2022年度部门决算编报的单位共18个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位17个。分别是：

1.龙陵县教育体育局（本级）；

2.龙陵县职业高级中学；

3.龙陵县幼儿园;

4.龙陵县特殊教育学校；

5.龙陵县第一中学;

6.龙陵县第二中学;

7.龙陵县第三中学;

8.龙陵县第五中学;

9.龙山镇中心学校;

10.镇安镇中心学校;

11.龙江乡中心学校;

12.腊勐镇中心学校;

13.碧寨乡中心学校;

14.龙新乡中心学校;

15.象达镇中心学校;

16.平达乡中心学校;

17.勐糯镇中心学校;

18.木城乡中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育体育局2022年末实有人员编制3,373人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制3,354人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员2人），事业人员3,279人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1,592人（离休0人，退休1,592人）。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆7辆（其中：待报废车辆1辆，保有量6辆）。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县教育体育局2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2022年度收入合计629,029,976.35元。其中：财政拨款收入623,274,676.98元，占总收入的99.09%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,523,225.80元（含教育收费2,523,225.80元），占总收入的0.40%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3,232,073.57元，占总收入的0.51%。与上年相比，收入合计增加18,463,859.37元，增长3.02%。其中：财政拨款收入增加17,619,160.00元，增长2.91%；上级补助收入,与上年持平；事业收入减少2,267,374.20元，下降47.33%；经营收入,与上年持平；附属单位上缴收入,与上年持平；其他收入增加3,112,073.57元，增长2,593.39%。主要原因是为:

1.一般公共预算财政拨款收入增加18,018,029.88元，主要是：义务教育公用经费、义务教育营养改善计划资金、学前教育保教费、保安人员及财政供养人员工资、普通高中生均公用经费、基本建设类项目、幼儿园建设项目、龙山镇赧场小学建设项目、普通高中建设（改扩建）项目、普通高中补短板项目、乡村两级办学经费、边境地区转移支付项目、乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费等资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入减少398,869.88元。主要是用于体育事业的彩票公益金支出收入减少647,509.88元；用于教育事业的彩票公益金支出收入增加158,640.00元；用于其他社会公益事业的彩票公益金支出收入增加90,000.00元。

3.事业收入减少2,267,374.20元，主要为：普通高中学校财政非税返还收入（学费、住宿费）减少1,929,718.20元；职业中学财政非税返还收入（学费、住宿费）减少337,656.00元。主要为：财政资金调度困难，没有全额返还事业收入资金。

4.其他收入增加3,112,073.57元，主要为：省招考院返还考试费增加208,316.60元；初中学业水平考试费增加58,594.5元；国家开发银行拨入生源地助学贷款工作经费增加214,000.00元；龙新乡财政所拨入龙新中心学校教育工作经费减少120,000.00元；塑胶跑道修建补助资金增加300,000.00元；“全面改薄”信息化设备购置项目专项资金增加1,038,516.47元；蕨叶坝小学跑道及附属工程项目资金增加150,000.00元；教研专项经费增加9,000.00元；99公益经费增加21,820.00元；淘金河小学工作经费增加10,500.00元；杨梅山小学捐赠专项资金增加32,450.00元；全国青联“希望小屋”项目专项资金增加20,000.00元；龙陵县第二中学性教育培训工作经费增加10,000.00元；红十字会拨入教育捐资设备购置资金增加778,876.00元；捐赠设备购置资金增加100,000.00元；党建工作经费增加130,000.00元；腊勐中学设备购置资金增加20,000.00元；示范学校心理咨询室建设资金增加10,000.00元；龙山小学捐赠专项资金增加120,000.00元）。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2022年度支出合计631,357,419.25元。其中：基本支出491,072,829.96元，占总支出的77.78%；项目支出140,284,589.29元，占总支出的22.22%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少34,675,376.74元，下降5.21%。其中：基本支出减少98,970,181.03元，下降16.77%；项目支出增加64,294,804.29元，增长84.61%；上缴上级支出，与上年持平；经营支出，与上年持平；对附属单位补助支出，与上年持平。主要原因为：

1.基本支出减少98,970,181.03元，原因为：“雨露计划”补助资金、义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡生活补助资金、义务教育营养改善计划资金、学前教育保育费、公办幼儿园生均公用经费、学前教育营养改善计划资金在今年变更为项目，还因为奖励性绩效及年终一次性奖金、乡镇补贴及乡村教师生活补助资金等资金减少了投入，所以导致基本支出减少。

2.项目支出增加64,294,804.29元，原因为：“雨露计划”补助资金、义务教育困难学生补助资金、普通高中建档立卡生活补助资金、义务教育营养改善计划资金、学前教育保育费、公办幼儿园生均公用经费、学前教育营养改善计划资金在今年变更为项目，还因为主要项目的增加，其中：国家助学贷款代偿金项目增加38,365.00元、普通高中建设（改扩建）项目增加1,000,000.00元、普通高中补短板项目增加500,000.00元、龙山镇中心学校教学综合楼建设项目增加3,200,000.00元、龙山镇赧场小学建设项目增加4,899,901.96元、幼儿园建设项目增加2,100,000.00元，所以导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出491,072,829.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出482,899,624.55元，占基本支出的98.34％,人均146,510.80元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8,173,205.41元，占基本支出的1.66％,人均2,479.73元。基本支出与上年对比减少98,970,181.03元，下降16.77%，主要原因为：

1.人员经费支出减少48,587,971.45元。

（1）工资福利支出增加23,440,633.45元。其中：基本工资增加18,572,217.4元；津贴补贴减少79,571,645.00元；奖金减少8,910,894.00元；绩效工资增加105,364,515.00元；机关事业单位基本养老保险费减少220,932.69元；职业年金缴费减少5,617,554.69元；职工基本医疗保险缴费减少5,601,829.11元；公务员医疗补助缴费减少3,852,462.28元；其他社会保障缴费增加856,076.22元；其他工资福利支出增加2,423,142.6元。

（2）个人家庭补助支出减少72,028,604.90元，其中：离休费增加17,022.00元；抚恤金增加3,818,127.00元；生活补助减少76,427,934.9元；医疗补助资金增加145,300.00元；助学金减少176,135.00元；奖励金增加6,000.00元；其他对个人和家庭的补助支出增加589,016.00元（退休人员慰问金）。

2.日常公用经费减少50,382,209.58元。

（1）商品和服务支出减少45,913,146.46元，其中：办公费减少19,452,323.59元；印刷费减少322,943.96元；水费减少1,110,323.96元；电费减少2,990,834.87元；邮电费减少1,737,245.33元；物业管理费减少574,931.22元；差旅费减少1,061,356.71元；维修费减少5,533,687.31元；租赁费减少29,987.00元；公务接待费减少158,783.5元；会议费减少193,507.5元；培训费减少1,618,084.16元；劳务费减少12,309,531.54元；工会经费增加1,735,977.68元；公务用车运行维护费减少65,383.49元；其他交通费增加27,000.00元（公务员车补）；其他商品和服务支出减少517,200.00元（退休人员公务经费）。

（2）资本性支出减少4,469,063.12元，其中：办公设备购置费减少3,579,063.12元；专用设备购置减少890,000.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障龙陵县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出140,284,589.29元。其中：基本建设类项目支出4,400,000.00元。项目支出与上年对比增加64,294,804.29元，增长84.61%，具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育营养改善计划项目支出31,254,470.8元。通过实施该项目以来，切实改善中小学生的营养状况，提高中小学生的健康水平。

2.2022年学前教育保教费项目支出7,451,766.62元。自从实施学前教育保育费项目以来，解决了学校办学难的问题。

3.学前教育营养改善计划项目支出5,198,916.00元。通过实施该项目以来，切实改善学前儿童的营养状况，提高学前儿童的健康水平。

4.义务教育公用经费项目支出35,214,727.43元。自从实施城乡义务教育阶段公用经费补助项目以来，我部门认真落实义务教育保障机制的各项要求，坚持以农村义务教育为重点，通过义务教育标准化学校建设，大力推进义务教育均衡，努力推动义务教育从数量扩张向质量提高转变，并取得了明显成效。

5.公办幼儿园生均公用经费项目支出3,143,336.14元。自从实施公办幼儿园生均公用经费项目以来，解决了学校办学难的问题。

6.义务教育困难学生生活补助项目支出11,701,405.96元。自从实施了义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目以来，对义务教育家庭经济困难学生生活费实行专户管理、封闭运行、集中支付，确保及时支付、专款专用，由局机关统筹分配，在分配时重点考虑建档立卡等四类学生，切实提高了义务教育家庭经济困难学生生活费使用效益。

7.“雨露计划”补助项目支出3,019,500.00元。用于补助2022年职业教育东西协作计划的建档立卡户子女和中高职教育建档立卡户子女，减轻建档立卡户教育负担，学有一技之长，适应社会需求，能自食其力，为家庭创收。

8.普通高中生均公用经费项目支出3,022,646.16元。自从实施了普通高中生均公用经费补助项目以来，进一步解决了学校的办学条件。

9.普通高中建档立卡免学费项目支出632,400.00元。自从实施了普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中建档立卡贫困户经济压力、确保扶贫政策落实到位。

10.普通高中助学金项目支出1,932,250.00元。自从实施了普通高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解普通高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

11.职业高中免学费项目支出3,683,838.72元。通过实施职业高中免学费项目，让学校办学条件有了很大的提高。

12.职业高中助学金项目支出1,714,130.14元。自从实施了职业高中助学金项目以来，按照项目资金谁使用，谁负责的原则，确保及时支付、专款专用，缓解职业高中困难学生的经济压力、确保扶贫政策落实到位。

13.学前教育家庭经济困难学生资助项目支出502,950.00元。通过实施学前教育困难学生资助项目以来，解决了部分贫困幼儿的上学问题，缓解了家庭的负担。

14.龙山镇中心学校附属工程补助项目、幼儿园建设项目、民办幼儿园奖补专项资金项目、龙山镇中心学校教学综合楼建设项目、龙山镇赧场小学建设项目、普通高中建设（改扩建）项目、普通高中补短板项目、乡村两级办学经费项目、学前教育发展专项资金项目、边境地区转移支付项目，合计项目支出18,548,348.84元。通过这些项目的实施，解决了中小学校、幼儿园校舍紧缺问题，极大的改善了部分学校、幼儿园的办学条件。

15.彩票公益金项目支出444,534.92元，通过该项目的实施，使运转补助资金得到回报，确保乡村学校少年宫正常开展活动。

16.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目支出800,000.00元。通过实施乡村学校从教20年以上优秀教师奖励项目，激发广大教师扎根乡村、终身从教，努力成长为人民教育            家。

17.现代职业教育质量提升计划项目支出4,300,000.00元。通过实施现代职业教育质量提升计划项目，进一步的推动和支持了职业教育的发展，提升了职业学校办学水平和质量。

18.学费、住宿费专项经费（事业收入资金）项目支出2,214,807.8元，主要为：普通高中、职业高中学校正常的办公支出和采购支出。

19.高中考试经费支出86,073.00元。主要为：普通高中的报名考试费用。

20.2021年度省级人才发展（名师工作室）专项资金项目支出22,104.98元。主要为：龙山镇中心小学李林艳名师工作室工作经费。

21.国家助学贷款补助项目支出38,365.00元。主要用于办理国家助学贷款的相关费用。

22.特殊教育中央补助项目支出13,763.20元。主要用于特殊教育学校的办公支出。

23.中央就业补助项目支出220,000.00元。主要用于就业补助。

24.天然林停伐补助项目支出2,954.00元。主要用于停伐补助。

25.生源地助学贷款风险补偿金项目支出521,958.00元。

26.国家助学贷款代偿金项目支出405,100.00元。通过该项目的实施，强有力的支持了当地的社会经济发展，鼓励高校毕业生积极参加社会主义新农村建设、城市社区建设，大力开发适合高校毕业生就业的基层社会管理和公共服务岗位，鼓励更多的高校毕业生到基层单位就业，加大对边境县（区）的人才支持力度，大力促进边境县（区）社会经济健康稳定发展。

27.省招考院返还给局机关的考试费（其他收入资金）支出207,916.6元。

28.初中学业水平考试费（其他收入资金）支出1,641.5元。

29.生源地助学贷款工作经费（其他收入资金）支出729,943.93元。

30.塑胶跑道修建补助资金（其他收入资金）支出1,100,000.00元。

31.“全面改薄”信息化设备购置专项资金（其他收入资金）支出839,516.47元。通过此项目的开展，改善学校信息化设备的配置，进一步改善了办学条件。

32.蕨叶坝小学跑道建设资金（其他收入资金）支出150,000.00元。

33.教研专项经费（其他收入资金）支出9,000.00元。

34.99公益经费（其他收入资金）支出21,820.00元。

35.淘金河小学工作经费（其他收入资金）支出10,500.00元。

36.杨梅山小学捐赠专项资金（其他收入资金）支出32,450.00元。

37.全国青联“希望小屋”专项资金（其他收入资金）支出，20,000.00元。

38.龙陵县第二中学性教育培训工作经费（其他收入资金）支出10,000.00元。为县红十字会拨付龙陵县第二中学用于性教育培训。学校通过购买书刊、发放宣传资料、开展讲座等方式向学生普及相关知识。

39.红十字会拨入教育捐资设备购置资金（其他收入资金）支出778,876.00元。通过实施教育捐资设备购置资金的项目，优化学校办公条件，进一步改善了办学条件。

40.捐赠设备购置资金（其他收入资金）支出100,000.00元。

41.校舍维修补助资金（其他收入资金）支出182,577.08元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2022年度一般公共预算财政拨款支出622,830,142.06元，占本年支出合计的98.65%。与上年相比减少38,242,897.02元，下降5.78%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出23,440,633.45元；

2.日常公用经费支出，增加一般公共预算财政拨款支出4,031,616.45元；

3.对个人和家庭补助支出，减少一般公共预算财政拨款支出26,849,723.90元；

4.资本性支出（基本建设），增加一般公共预算财政拨款支出4,400,000.00元；

5.资本性支出，减少一般公共预算财政拨款支出43,265,423.02元。

导致一般公共预算财政拨款支出减少的原因为：津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、生活补助、助学金、房屋建筑物构建等今年减少了投入，还因为财政资金调度困难，所以导致一般公共预算财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出537,824,748.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.35%。主要用于工资福利支出399,457,714.18元；对个人和家庭补助支出56,732,927.00元；商品和服务支出53,341,884.47元；资本性支出（基本建设）4,400,000.00元；资本性支出23,892,222.60元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出638,769.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于工资福利支出581,531.97元；商品和服务支出57,237.44元。

8.社会保障和就业（类）支出52,215,303.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.38%。主要用于离休费280,158.00元；离退休人员生活补助费97,117.00元；护理费84,900.00元；退休人员公务经费681,816.00元；机关事业单位养老保险缴费支出44,671,845.28元；死亡抚恤费6,147,467.00元；就业补助252,000.00元。

9.卫生健康（类）支出28,810,344.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%。主要用于行政单位医疗保险缴费95,413.04元，事业单位医疗保险缴费18,458,502.21元，公务员医疗补助费10,256,428.87元。

10.节能环保（类）支出1,477.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于天然林停伐补助1,477.00元。

11.城乡社区（类）支出320,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于特殊教育学校食堂维修费183,400.00元；食堂设备购置136,600.00元。

12.农林水（类）支出3,019,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于“雨露计划”补助3,019,500.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为902,800.00元，支出决算为429,657.66元，完成年初预算的47.59%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算175,720.06元，占总支出决算的40.90%；公务接待费支出决算253,937.60元，占总支出决算的59.10%，具体是国内接待费支出决算253,937.60元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为902,800.00元，支出决算为429,657.66元，完成年初预算的47.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为175,720.06元，完成年初预算的57.05%；公务接待费支出决算为253,937.60元，完成年初预算的42.69%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加11,065.77元，增长2.64%。其中：因公出国（境）费支出决算，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加29,493.67元，增长20.17%；公务接待费支出决算减少18,427.90元，下降6.77%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，但是公务用车年限比较长，当年增加了维修费等，所以比上年支出增加29,493.67元；

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少18,427.90元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待579批次（其中：外事接待0批次），接待人次4,578人（其中：外事接待人次0人）。主要用于（各种相关检查及教育教学工作产生的接待批次及人次等支出）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2022年机关运行经费支出823,064.88元，比上年减少1,490,287.04元，下降64.42%,主要原因为：单位维修费、日常办公等支出减少。部门机关运行经费主要用于龙陵县教育体育局（本级）机构运转所需的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、公务交通补贴、退休人员公务经费等支出，其中：办公费40,000.00元；印刷费16,800.00元；水费4,998.00元；电费5,000.00元；邮电费61,613.00元；差旅费142,753.00元；会议费17,314.00元；培训费39,998.48元；公务接待费15,886.00元；劳务费104,577.12元；工会经费126,726.00元；公务用车运行维护费84,999.28元；其他交通费用138,000.00元；其他商品和服务支出24,400.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，龙陵县教育体育局资产总额1,259,205,247.89元，其中，流动资产56,525,810.3元，固定资产1,071,634,924.63元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程117,545,825.96元，无形资产13,498,687.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加80,308,228.83元，其中固定资产增加92,160,514.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值70,000.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额16,406,799.05元，其中：政府采购货物支出12,746,260.17元；政府采购工程支出3,485,331.45元；政府采购服务支出175,207.43元。授予中小企业合同金额14,406,459.05元，占政府采购支出总额的87.81%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300136001111