监督索引号53052300136001101000

目录

第一部分 龙陵县平达乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县平达乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。龙陵县平达乡中心学校下有10个小学，1个初级中学，小学学生数2478人，中学学生数1175人，在职在编教职工231人，其中：小学149人，中学81人,离休1人。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、队伍建设取得成效。加强教师师德师风建设，确保了“政令”的畅通，教师队伍建设初见成效：一是增强了教师危机感、责任感、使命感；二是依法执教、从严执教，逐渐规范办学行为；三是学习意识不断增强，理念逐步更新，业务能力不断提高；四是教师评聘制度不断完善，教师调任更加合理化。

2、常规工作得到了进一步落实。围绕常规工作共九大方面50个小方面，通过检查和督促，进一步落实学校常规管理，有效推动了学校常规工作的落实。

3、落实教研教改，课堂效率得到提高。为提高教育教学质量坚持开展优质的教育教改活动：一是为发挥集体智慧的“集体备课”逐渐研究成熟，并开始发挥作用；二是继续落实以六年级例的“月考制度”；三是继续巩固校与校之间的交流制度，学校之间教学质量日前平衡。

4、安全意识逐渐提高。落实安全工作包保责任制，切实抓好学校安全工作，进一步强化安全教育，增强师生安全意识和自我防范能力。进一步完善安全工作责任制，在全乡教职工中树立起安全责任重于泰山的思想意识，做到万无一失。

5、以党建工作促进教学工作。以党员教师为突破口，打破教师间存在的懒、散现象，要求党员教师亮明身份，各学校在显眼处挂教师监督牌，充分发挥党员教师的先锋模范作用基层党建的战斗堡垒作用。

6、超前筹备，德育工作初见成效。一是以活动月为载体，要求各学校一月一主题，落实德育活动；二是落实主题班会，要求各学校每学期与德育有关的主题班会不少于5次。三是依托节日开展相关的德育活动。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县平达乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县平达乡中心学校2021年末实有人员编制241人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制241人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员230人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员94人。其中：离休1人，退休93人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校部门2021年度收入合计42,275,615.00元。其中：财政拨款收入42,275,615.00元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少6,866,123.51元，下降13.97%，主要原因为：

1.义务教育公用经费，减少收入3,027,350.09元；

2.义务教育营养改善计划资金，减少收入1,050,347.00元；

3.义务教育困难学生生活补助资金，减少收入578,897.5元；

4.边境转移支付资金，减少收入2,000,000.00元；

5.义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金，增加收入1,130,000.00元；

6.学前教育营养改善计划资金，增加收入201,396.00元；

7.学前教育家庭困难学生资助经费，增加收入8,700.00元；

8.疫情防控资金，增加收入81,000.00元；

9.教育工作经费（保育费），增加收入261,423.13元；

10.奖励性绩效及年终一次性奖金，减少收入2,160.00元；

11.乡村两级办学经费，增加收入166,410.00元；

12.公办幼儿园生均公用经费，增加收入21,150.00元；

13.国家助学贷款代偿金，减少收入29,300.00元；

14.工会经费，减少收入124,725.36元；

15.云南省中小学“厕所革命”补助资金，减少收入90,000.00元；

16.县补基本公务经费，增加收入74,042.41元；

17.乡镇补贴及乡村教师生活补助费，增加收入3,202,100.00元；

18.退休人员公务经费，增加收入1,200.00元；

19.拖欠民营企业欠款，减少收入4,845,200.00元；

20.人员工资津补贴等收入，减少收入186,870.58元；

21.学前教育发展专项资金收入，增加收入600,000.00元；

22.保安人员经费收入，增加收入197,100.00元；

23.机关事业单位基本养老保险缴费收入，减少收入94,680.6元；

24.职业年金缴费收入，增加收入170,456.31元；

25.离休费，减少收入16,688.00元；

26.遗属补助费，减少收入129,324.00元；

27.护理费，减少收入16,800.00元；

28.工伤失业等保险缴费收入，减少收入239.74元；

29.事业单位医疗保险费，减少收入202,537.25元；

30.公务员医疗补助，减少收入92,288.24元；

31.死亡人员抚恤金，减少收入383,693.00元；

32.彩票公益金，减少收入60,000.00元；

33.其他收入，减少收入50,000.00元（其中：平达乡政府拨入办公费收入减少50,000.00元）。

导致收入减少的原因为：因为财政资金调度困难，所以导致收入减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2021年度支出合计45,526,811.52元。其中：基本支出42,377,801.52元，占总支出的93.08%；项目支出3,149,010.00元，占总支出的6.92%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加3,597,232.75元，增长8.58%，主要原因为：

1.义务教育营养改善计划资金支出，增加支出213,360.00元；

2.教育工作经费（保育费）支出，增加支出261,423.13元；

3.学前教育营养改善计划资金支出，增加支出154,224.00元；

4.义务教育公用经费支出，增加支出368,344.45元；

5.义务教育困难学生生活补助费支出，增加支出1975250.00元；

6.学前教育困难学生资助经费支出，增加支出111,300.00元；

7.疫情防控经费支出，增加支出81,000.00元；

8.奖励性绩效及年终一次性奖金支出，减少支出2,160.00元；

9.乡村两级办学经费支出，增加支出166,410.00元；

10.公办幼儿园生均公用经费支出，增加支出21,150.00元；

11.县补基本公务经费支出，增加支出74,042.41元；

12.乡镇补贴及乡村教师生活补助资金支出，增加支出3,202,100.00元；

13.国家助学贷款代偿金支出，增加支出335,900.00元；

14.人员工资津补贴等支出，减少支出30,206.36元；

15.公益彩票金支出，减少支出60,000.00元；

16.工会经费支出，减少支出124,725.36元；

17.双语教师培训费支出，减少支出7,485.00元；

18.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金支出，增加支出1,630,000.00元；

19.学前教育发展专项资金支出，增加支出600,000.00元；

20.云南省中小学“厕所革命”补助资金支出，增加支出90,000.00元；

21.保安人员经费支出，增加支出197,100.00元；

22.离休费支出，减少支出16,688.00元；

23.职业年金缴费支出，增加支出170,456.31元；

24.拖欠民营企业欠款资金支出，减少支出4,845,200.00元；

25.机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少支出94,680.6元；

26.死亡抚恤金支出，减少支出383,693.00元；

27.退休人员公务经费支出，增加支出1,200.00元；

28.遗属补助费支出，减少支出129,324.00元；

29.护理费支出，减少支出16,800.00元；

30.事业单位医疗保险基金支出，减少支出202,537.25元；

31.公务员医疗保险基金支出，减少支出92,288.24元；

32.工伤失业保险等基金支出，减少支出239.74元；

33.其他收入支出，减少支出50,000.00元，（其中：平达乡政府拨入办公费支出减少50,000.00元）。

导致支出减少的原因为：因为财政资金调度困难，所以导致支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构正常运转的日常支出42,377,801.52元。与上年对比增加5,844,722.75元，增长16.00%，主要原因为：

1.基本工资支出，增加基本支出144,164.00元；

2.津贴补贴支出，增加基本支出2,902,761.00元；

3.奖金支出，增加基本支出11,980.00元；

4.绩效工资支出，减少基本支出13,570.00元；

5.其他社会保障缴费支出，减少基本支出239.74元；

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少基本支出94,680.6元；

7.职业年金缴费支出，增加基本支出170,456.31元；

8.职工基本医疗保险缴费支出，减少基本支出202,537.25元；

9.公务员医疗补助缴费支出，减少基本支出92,288.24元；

10.其他工资福利支出，减少基本支出48,600.00元；

11.日常公用经费支出，增加基本支出629,358.77元；

12.离休费支出，减少基本支出16,688.00元；

13.抚恤金支出，减少基本支出383,693.00元；

14.生活补助费支出，增加基本支出2,481,310.00元；

15.办公设备购置支出，增加基本支出356,989.5元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出38,090,260.35元，占基本支出的89.88%，人均165,610.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4,287,541.17元，占基本支出的10.12%，人均18,641.00元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,149,010.00元。与上年对比减少2,247,490.00元，下降41.65%，主要原因为：

1.学前教育困难学生资助经费，增加项目支出111,300.00元；

2.乡村两级办学经费项目，增加项目支出166,410.00元；

3.义务教育薄弱环节改善与能力提升项目，增加项目支出1,630,000.00元；

4.学前教育发展项目，增加项目支出600,000.00元；

5.云南省中小学“厕所革命”补助项目，增加项目支出90,000.00元；

6.拖欠民营企业欠款资金，减少项目支出4,845,200.00元；

导致项目支出减少的原因为：因为财政资金调度困难，所以导致项目支出入减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出45,526,811.52元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加3,707,232.75元，增长8.86%，主要原因为：

1.人员基本工资支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出144,164.00元；

2.人员津贴补贴支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出2,902,761.00元；

3.人员奖金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出11,980.00元；

4.绩效工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出13,570.00元；

5.其他社会保障缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出239.74元；

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出94,680.6元；

7.职业年金缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出170,456.31元；

8.职工基本医疗保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出202,537.25元；

9.公务员医疗补助缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出92,288.24元；

10.其他工资福利支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出48,600.00元；

11.日常公用经费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出722,608.77元；

12.离休费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出16,688.00元；

13.抚恤金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出383,693.00元；

14.生活补助费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出2,592,610.00元；

15.房屋建筑物购建资金，减少一般公共预算财政拨款支出2,358,790.00元；

16.办公设备购置支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出373,739.5元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出39,486,177.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.73%。主要用于工资福利支出25,574,874.42元，对个人和家庭补助支出6,753,952.00元，商品和服务支出3,797,201.67元，资本性支出3,360,149.50元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,435,277.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.55%。主要用于离休费131,208.00元，退休人员公务经费35,600.00元，机关事业单位养老保险缴费支出3,026,547.2元，职业年金缴费241,922.47元。

9.卫生健康（类）支出2,605,356.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,605,731.02元，公务员医疗补助费918,625.24元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为24,100.00元，支出决算为24,050.00元，完成预算的99.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，与上年持平；公务接待费支出决算为24,050.00元，完成预算的99.8%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少650.00元，下降2.63%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元；公务接待费支出决算减少650.00元，下降2.63%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少650.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出24,050.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出24,050.00元。其中：

国内接待费支出24,050.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待55批次（其中：外事接待0批次），接待人次502人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县平达乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县平达乡中心学校资产总额74,553,044.61元，其中，流动资产0.00元，固定资产73,091,119.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,461,910元，无形资产15.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5,278,970.46元，其中流动资产减少7,812,628.6元、固定资产增加1,421,748.14元，在建工程增加1,111,910.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额127,400.00元，其中：政府采购货物支出127,400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额127,400.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、不涉及专用名词。

监督索引号53052300136001101111