监督索引号53052300136001201000

目录

第一部分龙陵县木城乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县木城乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

木城乡中心学校是木城乡的教育管理机构,主要肩负着贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，完成龙陵县教育局下达的教育教学目标任务，完成教育局安排的其他教育教学相关的工作，研究制定木城乡教育工作的有关规定并监督执行；研究上报木城乡教育发展规划，协调指导管理全乡下辖各校的教育工作。

负责全乡中小学、幼儿园（园长）、教师的管理工作，负责本乡教师的培训等教职工队伍建设；负责本乡中小学学生的学籍管理工作；指导全乡教学研究与改革；负责全乡中小学德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

木城乡中心学校积极贯彻、执行党和国家教育方针和政策，全面实施素质教育，以育人为宗旨，全面提升教育教学质量。一年来在各级党委政府及教育主管部门的关心支持下，在满足学校正常运转的前提下，对学校的部分学生课桌椅进行更换，购置学生电脑和学生食堂厨房设备，改善学校基础设施建设等，确保了学校的教育教学工作顺利有序进行，为师生创造了良好环境，教育教学质量逐年提高，得到了各级部门和社会的好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县木城乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县木城乡中心学校2021年末实有人员编制89人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制89人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员81人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2021年度收入合计14,960,370.40元。其中：财政拨款收入14,959,690.40元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少1,169,714.24元，下降7.82%，主要原因分析为：

因未拨付2021年11月12月营养改善资金，导致义教营养餐收入减少375,679.20元;

因学前教育学校等级提升，收费标准提高同时本年学生数在上年的基础上增加，导致教育工作经费（保育费）收入增加127,490.40元;

因2021年学前阶段学生增加，导致学前教育营养餐收入增加13,063.40元;

由于财政调度资金困难，导致义务教育公用经费收入减少404,099.82元;

由于财政调度资金困难，导致贫困学生生活补助收入减少173,093.00元;

由于学生数增加、补助面加大，导致学前教育资助经费收入增加16,456.60元;

2021年发放2020年的奖励性绩效及年终一次性奖金导致收入增加711,210.16元;

因财政奖金调度困难未发放2021年政府奖励性工资导致收入减少1533,305.00元;

因2021年学前学生数增加导致学前教育生均公用经费收入增加66,872.09元;

花椒小学篮球场建设，导致薄弱环节改善与能力提升专项资金收入增加160,000.00元;

由于财政调度资金困难，导致县补基本公务经费收入减少95,170元;

2021年继续实施云南省中小学“厕所革命”补助导致资金收入增加140,000.00元;

发放国家助学贷款代偿金导致收入增加91,800.00元;

补发上年乡镇补贴及乡村教师生活补助导致收入增加724,000.00元;

补拨上年工会经费导致收入增加75,159.96元;

因欠款减少，导致2021年清欠民营企业欠款收入减少1336,200.00元;

支出科目调整导致养老保险收入减少1026,523.76元;

支出科目调整导致职业年金缴费收入减少82,386.24元;

财政资金调度困难未拨付2021年死亡抚恤金导致收入减少174,572.00元;

财政资金调度困难未拨付2021年退休人员公务经费导致收入减少94,101.00元;

支出科目调整导致事业单位医疗保险收入减少77,208.74元;

支出科目调整导致公务员医疗保险收入减少32,451.60元;

支出科目调整导致工伤失业保险收入减少50,273.59元;

2021年工资提标导致工资统发收入增加2163,870.00元;

财政资金调度困难导致公益彩票金收入减少29,320.00元;

疫情持续财政增加突发公共卫生事件应急处理资金的拨付，导致收入增加24,747.10。

二、支出决算情况说明

龙陵县木城乡中心学校2021年度支出合计16,495,158.85元。其中：基本支出15,627,358.85元，占总支出的94.74%；项目支出867,800.00元，占总支出的5.26%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加634，066.46元，增长3.84%，主要原因分析为：

1.因未拨付2021年11月12月营养改善资金，导致义教营养餐收入减少375,679.20元;

2.因学前教育学校等级提升，收费标准提高同时本年学生数在上年的基础上增加，导致教育工作经费（保育费）收入增加127,490.40元;

3.因2021年学前阶段学生增加，导致学前教育营养餐收入增加13,063.40元;

4.由于财政调度资金困难，导致义务教育公用经费收入减少404,099.82元;

5.由于财政调度资金困难，导致贫困学生生活补助收入减少173,093.00元;

6.由于学生数增加、补助面加大，导致学前教育资助经费收入增加16,456.60元;

7.2021年发放2020年的奖励性绩效及年终一次性奖金导致收入增加711,210.16元;

8.因财政奖金调度困难未发放2021年政府奖励性工资导致收入减少1533,305.00元;

9.因2021年学前学生数增加导致学前教育生均公用经费收入增加66,872.09元;

10.花椒小学篮球场建设，导致薄弱环节改善与能力提升专项资金收入增加160,000.00元;

11.由于财政调度资金困难，导致县补基本公务经费收入减少95,170元;

12.2021年继续实施云南省中小学“厕所革命”补助导致资金收入增加140,000.00元;

13.发放国家助学贷款代偿金导致收入增加91,800.00元;

14.补发上年乡镇补贴及乡村教师生活补助导致收入增加724,000.00元;

15.补拨上年工会经费导致收入增加75,159.96元;

16.因欠款减少，导致2021年清欠民营企业欠款收入减少1336,200.00元;

17.支出科目调整导致养老保险收入减少1026,523.76元;

18.支出科目调整导致职业年金缴费收入减少82,386.24元;

19.财政资金调度困难未拨付2021年死亡抚恤金导致收入减少174,572.00元;

20.财政资金调度困难未拨付2021年退休人员公务经费导致收入减少94,101.00元;

21.支出科目调整导致事业单位医疗保险收入减少77,208.74元;

22.支出科目调整导致公务员医疗保险收入减少32,451.60元;

23.支出科目调整导致工伤失业保险收入减少50,273.59元;

24.2021年工资提标导致工资统发收入增加2163,870.00元;

25.财政资金调度困难导致公益彩票金收入减少29,320.00元;

26.疫情持续财政增加突发公共卫生事件应急处理资金的拨付，导致收入增加24,747.10。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县木城乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,627,358.85元。与上年对比增加2,710,888.78元，增长17.35%，主要原因分析为：

1.2021年调整基本工资支出，导致基本工资支出增加3349,570.00元；津贴补贴支出，增加2613,103.00元；

2.未拨付2021年奖励性绩效和年终奖，导致奖金支出减少272,043.00元；绩效工资支出，减少1533,305.00元；

3. 支出科目调整导致机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少1026,523.76元；

4. 支出科目调整导致职业年金缴费支出，增加82,386.24元；

5. 支出科目调整导致职工基本医疗保险缴费支出，减少620,348.65元；

6. 支出科目调整导致公务员医疗补助缴费支出，减少357,841.20元；

7. 支出科目调整导致其他社会保障缴费支出，减少50,273.59元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,091,154.76元，占基本支出的70.97%，人均136,927.84元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,690,687.09元，占基本支出的10.82%，人均20,369.72元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县木城乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出867,800.00元。与上年对比减少491,800.00元，下降56.67%，主要原因分析为：

因未对以前年度的补助进行追加发放导致龙财行〔2,021〕2号学前教育家庭经济困难资助经费项目减少21,912.00元；2021年补发2020年学前生活补助和发放2021年学前生活补助使龙财行〔2,021〕33号2021年支持学前教育发展（第一批）中央资金项目增加48,000.00元、龙财行〔2,021〕117号2021年支持学前教育发展（第三批）中央和市级补助资金项目增加1,940.00元、龙财行〔2,021〕82号2021年学前教育家庭经济困难学生资助省市补助资金项目增加10,560.00元、龙财行〔2,021〕32号2021年学前教育家庭经济困难资助经费项目增加1,536.00元、龙财行〔2,020〕15号2020年学前教育学生资助第一批中央资金项目增加22,276.00元；2021年我单位继续实施云南省中小学“厕所革命”工程，使龙财行〔2,020〕98号2020年云南省中小学“厕所革命”补助资金项目增加131,000.00元；2021年继续对薄弱学校进行改造，导致龙财行〔2,020〕7号2020年第一批义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金项目增加110,000.00元；因本年无清欠以前年度工程款项目，导致龙财预〔2,020〕146号清欠以前年度工程款项目减少971,200.00元；本年对木城中学厕所进行改造，导致龙财行〔2,021〕2号乡村两级办学经费项目增加70,000.00元；龙财行〔2,019〕124号乡村两级办学经费项目增加106,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县木城乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出16,495,158.85元，占本年支出合计的100%。与上年对比增加2,249,088.78元，增长13.63%，主要原因分析为：

1.基本工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出40,415.00元；

2.津贴补贴支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出1201,264.00元；

3.奖金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出29,501.00元；

4.绩效工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出10,435.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出49,553.52元；

6.职业年金缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出29,641.45元；

7.职工基本医疗保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出76,528.74元；

8.公务员医疗补助缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出32,451.60元；

9.其他社会保障缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出660.00元；

10.其他工资福利支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出32,400.00元；

11.日常公用经费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出641,386.46元；

12.抚恤金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出174,572.00元；

13.生活补助支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出1192,609.00元；

14.房屋建筑物购建支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出554,200.00元；

15.办公设备购置支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出184,225.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出15,472,894.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.81%。主要用于工资福利支出10,109,917.56元，对个人和家庭补助支出2,747,092.00元，商品和服务支出1,649,659.99元，资本性支出966,225.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出127,627.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%。主要用于退休人员公务经费15,600.00元，机关事业单位养老保险缴费和职业年金缴费112,027.69元。

9.卫生健康（类）支出893,956.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%。主要用于事业单位医疗保险缴费543,819.91元，公务员医疗补助费325,389.60元,突发公共卫生事件应急处理24,747.10元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出680.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。为中央彩票公益金支出.

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县木城乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为51,800.00元，支出决算为10,360.00元，完成预算的20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平元;公务用车购置及运行费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为10,360.00元，完成预算的20%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少43,040.00元，下降83.09%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少43,040.00元，下降83.09%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少43,040.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出10,360.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10,360.00元。其中：

国内接待费支出10,360.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次207人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县木城乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县木城乡中心学校资产总额34,165,478.57元，其中，流动资产0.00元，固定资产29,672,570.57元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程4,492,890.00元，无形资产18.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加337,705.00元，其中固定资产增加337,705.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置支出0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用支出0.00元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额86,150.00元，其中：政府采购货物支出86,150.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额86,150.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款支出：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他支出：指除上述“财政拨款支出”、“事业支出”、“事业单位经营支出”等以外的支出。主要是上级和其他同级部门补助支出等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080,501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136001201111