监督索引号53052300136000801000

目录

第一部分 龙陵县龙山镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县龙山镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责全镇学校教育教学及学校常规管理工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，促进促进基础教育发展，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。学校有在校学生6,327人，其中小学学生5,634人，初中学生693人。

（二）2021年度重点工作任务介绍

龙山镇中心学校积极贯彻、执行党和国家教育方针和政策，全面实施素质教育，以育人为宗旨，全面提升教育教学质量。一年来在各级党委政府及教育主管部门的关心支持下，在满足学校正常运转的前提下，对学校的部分学生课桌椅进行更换，购置学生电脑和学生食堂厨房设备，改善学校基础设施建设等，确保了学校的教育教学工作顺利有序进行，为师生创造了良好环境，教育教学质量逐年提高，得到了各级部门和社会的好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县龙山镇中心学校2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县龙山镇中心学校2021年末实有人员编制390人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制390人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员370人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员255人。其中：离休0人，退休255人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2021年度收入合计64,922,829.10元。其中：财政拨款收入64,922,829.10元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少5,906,101.76元，下降9.08%，主要原因:

2021年因财政资金调度困难，未实施禁毒工程，导致资金减少50,000.00元；2021年补拨2020年11-12月营养餐，导致义教营养餐增加495,130.00元；至2021年底因学前营养改善计划未实施完成，致学前教育营养餐减少17,524.00元；本年加大义教公有经费的拨付，使义务教育公用经费增加449,030.36元；本年补发2020年义教生活补助，使寄宿生费增加2608,125.00元；本年补发2020年奖励性绩效及年终一次性奖金，致奖励性绩效及年终一次性奖金增加377,221.71元；财政支出科目调整，致养老保险增加259,671.58元、职业年金缴费增加604,510.53元、事业单位医疗保险增加1431,513.85元、公务员医疗保险减少146,790.73元、工伤失业保险减少235,367.84元；本年发放学费代偿资金，使学费代偿增加18,000.00元；疫情持续，财政加大投入，疫情防控资金增加122,000.00元；2021年工资调整，使工资统发增加10213,824.29元；本年补拨2020年工会经费，使工会经费增加321,695.64元；本年清欠以前年度工程款，使清欠以前年度工程款增加520,000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2021年度支出合计70,628,727.67元。其中：基本支出66,274,327.67元，占总支出的93.83%；项目支出4,354,400.00元，占总支出的6.17%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少1,486,203.19元，下降2.10%，主要原因为：

2021年增资，导致工资福利支出增加5484,627.68元;本年加大义教经费的拨付，使商品服务增加611,942.83元；2021年退休死亡人员抚恤增加，使对个人和家庭的补助增加1416,334.00元；2021年办公购置，同比上年资本性支出增加15,922.00元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校机构正常运转的日常支出66,274,327.67元。与上年对比增加8,165,126.51元，增长12.32%，主要原因为：

2021年对事业人员工资进行增资使基本工资支出，增加基本支出561,380.60元、津贴补贴支出，增加基本支出7146,969.00元、奖金支出，增加基本支出34,177.00元；因未拨付2021年奖励性绩效和年终一次性奖金，使绩效工资和年终一次性奖金支出减少2333,266.00元；因财政支出科目调整致机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少基本支出66,579.60元、职业年金缴费支出，增加基本支出566,510.53元、职工基本医疗保险缴费支出，减少基本支出264,280.55元、公务员医疗补助缴费支出，减少基本支出137,790.73元；2021年补发2020年生活补助，使生活补助支出，增加基本支出2903,584.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出60,828,082.88元，占基本支出的91.78%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5,446,244.79元，占基本支出的8.22%,人均14,719.58元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,354,400.00元。与上年对比减少636,200.00元，下降14.61%，主要原因为：

1.2021年追加2020年学前教育生活补助发放，使生活补助项目支出，增加项目支出89,400.00元；

2.2021年龙山中心学校所属学校总体项目减少，致义务教育薄弱环节改善与能力提升项目，减少项目支出725,600.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出70,628,727.67元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加7，528，926.51元，增长10.66%，主要原因为：

1.基本工资支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出561，380.60元；

2.津贴补贴支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出7146,969.00元；

3.奖金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出34,177.00元；

4.绩效工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2333,266.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出66,579.60元；

6.职业年金缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出566,510.53元；

7.职工基本医疗保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出264,280.55元；

8.公务员医疗补助缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出137,790.73元；

9.其他社会保障缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出9,907.43元；

10.其他工资福利支出支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出32,400.00元；

11.日常公用经费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出711,942.83元；

12.生活补助支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出9346,712.00元；

13.抚恤金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出2646,450.00元；

14.生活补助支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出5327,368.00元；

15.房屋建筑物购建支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出4948,600.00元；

16.办公设备购置支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出284,838.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出65,351,184.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.53%。主要用于工资福利支出46,559,627.71元，对个人和家庭补助支出9,346,712.00元，商品和服务支出4,195,484.79元，资本性支出5,249,360.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出702,104.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%。主要用于退休人员公务经费102,400.00元，机关事业单位职业年金缴费599,704.93元。

9.卫生健康（类）支出4,575,438.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.48%。主要用于事业单位医疗保险缴费2,685,667.93元，公务员医疗补助费1,767,770.31元,突发卫生事件应急处理122,000.00元.

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为49,000.00元，支出决算为4,947.00元，完成预算的10.10%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为4,947.00元，完成预算的10.10%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少44,013.00元，下降889.69%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元；公务接待费支出决算减少44,013.00元，下降889.69%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少44,013.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出4,947.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出4,947.00元。其中：

国内接待费支出4,947.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次98人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙山镇中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县龙山镇中心学校资产总额100,882,110.82元，其中，流动资产0.00元，固定资产99,957,369.82元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程850,000.00元，无形资产74,741.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加65,405,500.52元，其中固定资产增加65,405,500.52元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额455,789.03元，其中：政府采购货物支出455,789.03元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出455,789.03元。授予中小企业合同金额455,789.03元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080,501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136000801111