监督索引号53052300136001701000

目录

第一部分 龙陵县龙江乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县龙江乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟订全乡教育工作的有关制度并监督执行；研究提出全乡教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹规划学校布局。负责教师的管理工作，规划、指导全乡各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全乡学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

龙江乡中心学校下辖1所初级中学（勐柳初级中学）、13所完小、1个中心幼儿园、12所村级附属幼儿园。创建“平安校园”14校；创建“绿色学校”4校；创建“云南省现代教育示范学校”4校；语言文字示范学校4校，申报待评估4校；小学达一级三等学校1校、二级一等学校9校。勐柳初级中学校园占地总面积为23520平方米，建筑总面积为9349平方米，教职工47人，在校生481人；小学及幼儿园占地88081平方米，建筑面积36795平方米，小学教师181人，幼儿园教师8人；小学在校2160人，学前教育在班在园幼儿649人；义教阶段留守儿童5人、残疾儿童23人、建档立卡学生371人，学前教育建档立卡学生68人,高中阶段建档立卡学生112人;初级中学毛入学率100％，适龄残疾儿童入学率100％，小学毛入学率100％，学前教育三年毛入学率达75.32％。

一年来，在乡党委、教育主管部门的正确领导及各村委的关心支持下，通过全乡教职工的共同努力，龙江教育工作圆满的完成了学年初制定的各项工作目标。全乡学校安全稳定，新冠防控常规开展，保学工作常抓不懈，党建与文化建设工作按要求完成，党务校务公开透明，教学常规得到落实，教育教学成绩更上一层楼。在龙江就读小学并参加高考的学生共计192人，其中一本上线29人，本科上线123人；勐柳中学9年级中考超额完成教体局下达的各项考核指标，7—9年级综合评价位列全县第三名。中统考中，单科位于全县前5名的有8个科次，位于全县前3名的有5个科次。教师个人获全县教学二等奖7人，三等奖4人；小学1—6年级参加市县统测14个科次，在教体局纳入评价体系的13个科次中，我乡有12个科次位于全县前四名，其中第一名6个科次，第二、三、四名各2个科次。从年级来看，六个年级排名均位于全县前四，其中位于全县第一名的有四个年级。全乡平均分、及格率、优分率三项指标均位列全县第一，平均分比全县平均高5.31分，及格率比全县平均高8.39个百分点，优分率比全县平均高12.48个百分点。在全县111所小学评价排序中，我乡位于前十名的有3所，邦明小学第2名，中心小学第3名，弄岗小学第8名。教师个人获全县教学一等奖22人，二等奖29人，三等奖41人。全乡小学综合排名全县第一。

学校建设工程稳步实施，2021年实施的项目有：蕨叶坝小学宿舍楼改造提升项目、上龙小学师生宿舍楼、上龙小学卫生厕所、勐外坝围墙大门工程、弄星小学足球场项目，项目合计投资588.9万元。全乡学校办学条件逐步完善，“二十条”底线指标全部达标，学校功能室配备齐全，计算机、多媒体教室配备率逐年提高，义务教育网开通，教育信息化程度不断提高；严格落实课程标准，开齐科目开足课时；各种惠民政策及时落实，资金安全公开公平发放，“四类家庭”学生优先照顾；“平安校园”建设工作扎实开展，“三防”水平不断提高，“一键式”报警系统全部开通，专职保安配备到位，多年来无安全责任事故发生；重视教师队伍建设，磨课、联片教研、送课下乡、随机推门听课等校本培训常规开展，强化党组织引领作用，教师爱岗育人意识不断增强，骨干教师、学科带头人作用不断显现。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县龙江乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县龙江乡中心学校2021年末实有人员编制243人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制243人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员236人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员141人。其中：离休0人，退休141人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙江乡中心学校部门2021年度收入合计43,586,436.21元。其中：财政拨款收入43,586,436.21元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少5,773,063.62元，下降11.7%，分别是：

1.学前教育困难学生资助增加14,400.00元；

2.学前教育营养餐资金增加136,552.00元；

3.学前教育保教费增加43,473.95元；

4.公办幼儿园生均公用经费增加225,000.00元；

5.义务教育公用经费减少1,601,921元；

6.义务教育营养餐减少1,357,450元；

7.义务教育寄宿生补助减少395,150.5元；

8.县补公用经费增加80,018.61元；

9.事业单位离退休减少133,712元；

10.死亡抚恤金减少1,524,966元；

11.机关单位养老保险减少126,369.12元；

12.职业年金缴费收入增加356,137.03元；

13.事业单位医疗保险减少216,412.73元；

14.公务员医疗保险减少177,964.12元；

15.其他社会保障缴费减少1,008.68元；

16.基层学费代偿资金增加46,800元；

17.工资奖金调整增加2,987,875.09元；

18.乡村教师从教20年以上优秀教师奖励经费减少100,000.00元；

19.其他教育费附加安排的支出增加179,550.00元；

20.突发公共卫生事件应急资金增加23,923.85元；

21.清欠以前年度工程款减少6,803,500.00元；

22.云南省中小学“厕所革命”补助资金减少70,000.00元；

23.薄改项目及校舍维修改造资金增加2,680,000.00元；

24.乡村两级办学经费增加21,660.00元；

25.公益彩票金减少60,000.00元。

主要原因为：2021年工程项目减少，财政资金调度困难使财政拨款收入减少5,773,063.62元。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙江乡中心学校2021年度支出合计46,256,136.59元。其中：基本支出42,618,576.59元，占总支出的92.14%；项目支出3,637,560.00元，占总支出的7.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加1,400,804.8元，增长3.12%，分别是：

1.基本支出增加4,817,244.8元，主要为：工资福利支出增加2,992,473.38元，商品和服务支出增加1,331,828.02元，对个人和家庭的补助增加493,261.5元，资本性支出减少318.1元。

2.项目支出减少3,416,440元，主要为：薄改项目及校舍维修改造资金支出增加3,200,000.00元，乡村两级办学经费增加21,660.00元；学前教育困难学生资助增加95,400.00元，“厕所革命”专项资金增加70,000.00元；清欠以前年度工程款减少6,803,500.00元。

主要原因为：一是2021年工资调整使工资福利支出增加；二是加大义务教育经费拨付使商品服务支出增加；三是对个人和家庭补助支出增加；四是资本性支出减少；五是薄改项目及校舍维修改造、乡村两级办学经费、学前教育困难学生资助、“厕所革命”专项资金支出增加、清欠以前年度工程款支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县龙江乡中心学校机构正常运转的日常支出42,618,576.59元。与上年对比增加4,817,244.8元，增长12.74%，分别是：工资福利支出增加2,992,473.38元，商品和服务支出增加1,331,828.02元，对个人和家庭的补助增加493,261.5元，资本性支出减少318.1元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出39,508,287.35元，占基本支出的92.70%，人均167,408.00元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,110,289.24元，占基本支出的7.30%，人均13,179.19元。

主要原因为：一是2021年工资调整使工资福利支出增加；二是加大义务教育经费拨付使商品服务支出增加；三是对个人和家庭补助支出增加；四是资本性支出减少；

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县龙江乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,637,560.00元。与上年对比减少3,416,440元，下降48.43%，分别是：薄改项目及校舍维修改造资金支出增加3,200,000.00元，乡村两级办学经费增加21,660.00元，学前教育困难学生资助增加95,400.00元，“厕所革命”专项资金增加70,000.00元，清欠以前年度工程款减少6,803,500.00元。

主要原因为：薄改项目及校舍维修改造、乡村两级办学经费、学前教育困难学生资助、“厕所革命”专项资金支出增加、清欠以前年度工程款支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙江乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出46,256,136.59元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加1,460,804.8元，增长3.26%，主要原因分析为：

1.工资福利支出增加2,992,473.38元；

2.商品和服务支出增加1,391,828.02元；

3.对个人和家庭的补助增加588,661.5元；

4资本性支出减少3,512,158.1元。

主要原因为：一是2021年工资调整使工资福利支出增加；二是加大义务教育经费拨付使商品服务支出增加；三是对个人和家庭补助支出增加；四是工程项目和设备购置等资本性支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出39,484,315.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.36%。主要用于工资福利支出27,529,520.52元，对个人和家庭补助支出5,421,170.00元，商品和服务支出2,913,135.39元，资本性支出3,620,490.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3,925,595.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.49%。主要用于主要用于养老保险缴费3,338,700.16元，职业年金缴费521,055.35元，事业单位离退休等65,840.00元；

9.卫生健康（类）支出2,846,225.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.15%。主要用于突发公共卫生事件应急处理23,923.85，事业单位医疗保险缴费1,742,570.76元，公务员医疗补助费1,079,730.56元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县龙江乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8,900.00元，支出决算为18,959.00元，完成预算的213.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为18,959.00元，完成预算的213.02%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是本年度接待所辖学校到中心学校办理业务批次和人次增加；接待上级主管部门和其他单位到学校检查工作批次和人次增加。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加9,959.00元，增长110.66%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加9,959.00元，增长110.66%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度接待所辖学校到中心学校办理业务批次和人次增加；接待上级主管部门和其他单位到学校检查工作批次和人次增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出18,959.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出18,959.00元。其中：

国内接待费支出18,959.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次380人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙江乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县龙江乡中心学校部门资产总额66,263,388.06 元，其中，流动资产104,274.25元，固定资产54,038,991.81元，对外投资及有价证券0元，在建工程12,120,106.00元，无形资产16.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,167,551.86元，其中，流动资产减少4,680,918.8元，固定资产增加2,243,350.94元，在建工程增加1,270,000.00元，无形资产增加16.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额1,416,548.29元，其中：政府采购货物支出1,416,548.29元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额1,416,548.29元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136001701111