监督索引号53052300136000501000

目录

第一部分龙陵县第中二学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县第中二学概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育、高中教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

龙陵县第二中学在上级教育主管部门和县委、县政府的领导下，教育教学质量大幅提升，教育教学环境良好。坚持收费实行“收支两条线”管理的同时，按照规定和预算标准，确保教育经费及时足额划拨到位。抓好财务规范化管理，学校财务由教育行政主管部门统一管理，实行“校财局管”制度，建立和完善教育收费、检查、公示监督制度，严肃财经纪律，坚决查处教育乱收费行为。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县第中二学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第中二学2021年末实有人员编制201人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制201人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员201人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第二中学部门2021年度收入合计37,831,896.91元。其中：财政拨款收入36,702,396.91元，占总收入的97.01%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,129,500.00元（含教育收费1,129,500.00元），占总收入的2.99%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少2,959,649.51元，下降6.54%，减少的主要原因分析为：

财政拨款收入减少2,959,649.51元，主要一是因学生数减少导致公用经费减少1,317,049.99元，营养改善计划减少6,103.00元，高中公用经费减少1,264,989.31元，普通高中助学金减少311,350.00元;二是因高中项目建设减少导致改善普通高中办学条件减少60,157.21元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第二中学部门2021年度支出合计40,762,232.78元。其中：基本支出33,588,482.78元，占总支出的82.40%；项目支出7,173,750.00元，占总支出的17.60%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加5,528,610.18元，增长13.56%，主要原因分析为：2021年机关事业单位养老保险统筹外资金、财政供养单位住房公积金财政匹配资金调整到单位核算；单位职工正常薪资调整所致。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县第二中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出33,588,482.78元。与上年对比增加4,331,160.18元，增长12.89%，主要原因分析:2021年调资导致1.基本工资支出，增加基本支出294,412.00元；2.津贴补贴支出，增加基本支出2,652,496.00元；3.奖金支出，减少基本支出14,426.00元；4.绩效工资支出，增加基本支出82,130.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31,356,663.18元，占基本支出的93.36%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,231,819.60元，占基本支出的6.64%。人均元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县第二中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,173,750.00元。与上年对比增加1,197,450.00元，增长16.92%，主要原因分析：

1. 2021年龙陵县第二中学新建高中教学楼一幢，增加项目支出696,750.00元。

2.2021年龙陵县第二中学对初中综合楼进行提升改造，增加项目支出500,700.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第中二学2021年度一般公共预算财政拨款支出40,202,907.71元；占本年支出合计的98.63%。与上年对比增加5,786,845.11元；增长14.39%，主要原因分析为：

2021年增资，导致基本工资增加，使一般公共预算财政拨款支出增加294,412.00元、津贴补贴支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出2652,496.00元、绩效工资支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出82,130.00元；财政支出科目调整，导致机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出70,161.12元、职业年金缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出396,371.18元、职工基本医疗保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出297,844.12元、公务员医疗补助缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出40,608.34元、其他社会保障缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出2,345.54元；2021年减少临时聘用人员，使其他工资福利支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出97,200.00元；本年加大生均公用经费的拨付，使日常公用经费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出349,007.07元；2021年补发2020年义教生活补助，增加一般公共预算财政拨款支出1340,437.72元、助学金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出646,368.50元；本年对高中教学楼进行新建，使房屋建筑物购建支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出500,700.00元；本年加大办公设备购置，对比上年减少一般公共预算财政拨款支出38,400.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出34,750,167.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.44%。主要用于工资福利支出22,300,008.04元，商品和服务支出1,643,964.53元，对个人和家庭补助支出5,096,194.90元，资本性支出5,710,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3,253,086.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.09%。主要用于退休人员公务经费21,600.00元，机关事业单位养老保险缴费支出2,767,095.20元，职业年金缴费464,391.66元。

9.卫生健康（类）支出2,199,653.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.47%。主要用于事业单位医疗保险缴费1,297,738.72元，突发公共卫生事件应急处理6,930.00元，公务员医疗补助费894,984.66元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县第二中学部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为207,000.00元，支出决算为20,930.00元，完成预算的10.11%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为15,270.00元，完成预算的18.18%；公务接待费支出决算为5,660.00元，完成预算的4.60%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少184,370.00元，下降89.81%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少68,130.00元，下降81.69%；公务接待费支出决算减少116,240.00元，下降95.36%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少汽车燃油费、维修费、过桥过路费等，比上年支出减少68,130.00元；

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少116,240.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出15,270.00元，占72.96%；公务接待费支出5,660.00元，占27.04%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出15,270.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出15,270.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5,660.00元。其中：

国内接待费支出5,660.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次112人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第中二学为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县第中二学资产总额77,347,303.94元；其中，流动资产0.00元；固定资产60,527,302.94元；对外投资及有价证券0.00元；在建工程16,170,000.00元；无形资产650,001.00元；其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加16,823,310.80元；其中固定资产增加653,310.80元,在建工程增加16,170,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元；实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元；实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额77,000.00元；其中：政府采购货物支出77,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额77,000.00元；占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080,501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136000501111