监督索引号53052300136001401000

目录

第一部分龙陵县碧寨乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县碧寨乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县碧寨乡中心学校位于龙陵县东部，距县城89公里。龙陵县碧寨乡中心学校属龙陵县教育局的二级预算单位，主要职能是贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好教育教学工作。

教师的管理工作，规划、指导全镇各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全镇学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电教化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、教学常规力度不减，教研教改成效明显。

全乡202名教师中大部分是近两年分配的新教师，为此，中心学校制定了教学质量提升方案，把人员挂包到每所学校，重点开展推门听课，备课、课后反思、作业批阅、考纪考风等教学常规及其他工作督查，听课、备课、课后反思和作业每月督查2次，教学常规每月督查1次，每月至少到学校开会一次，帮新教师成长、帮学校找问题。

2021学年累计组织教师参加县级、市级、省级培训70余人次，组织教师参加国培计划远程培训93人次，开展新教师培训4次，小学教师课堂教学竞赛暨学科带头人、骨干教师评选活动2次，集中连片教研活动4次，校际教研交流活动5次。

2、学校管理精细化，办学行为进一步规范。

规范完善各项规章制度。各中小学校进一步修订和完善各项常规管理制度，使学校管理制度化、科学化、规范化、精细化。规范课程管理。严格按照上级部门要求制定学校的课程表、作息时间表、课间活动安排表；开齐、开足课程，不随意增减课程和课时，不随意调整课程难度和教学进度；严格控制学生上课时间，不占用节假日集体上课、补课；严格落实教辅用书的征订和使用。规范后勤服务工作，加强校产的使用、维护，确保学校教师多媒体设备、专用教室和各类设备正常使用；规范临时聘用人员的用工制度，加强学校食品卫生工作的管理和培训，完善“营养餐”工作管理制度，加大学生食堂就餐管理力度，严防食物中毒，切实做好传染病的防控工作，为师生良好的学习生活环境提供了保障。

3、队伍建设进一步提升、德师风进一步加强。

坚持以德治校，依法治教，认真贯彻落实《中小学教师职业道德规范》，大力提倡严谨治学、敬业爱生、乐于奉献的精神，使广大教师牢固树立正确的教育观、价值观和职业道德观。要求全体教师要有良好的敬业精神，并不断增强服务意识、提高业务水平、加强合作、提升创新能力。继续加强教师“三进四治”、保山市教师“十不准”和龙陵县教师“六不准”工作开展，规范教师思想行为和职业行为。抓住反对“四风”这个重点不放，集中解决各学校领导班子、党员和教职工“四风”方面存在的突出问题，严格执行中央八项规定精神，使校风、教风、学风明显改进，党组织设置进一步优化，党建工作科学化、规范化水平明显提升。

4、德育工作开展形式丰富，学生行为习惯养成明显好转。

充分发挥共青团和少先队在德育方面的突出作用，不断完善全乡德育工作。以少先队建队69周年纪念日主题队会活动为契机，通过主题故事汇、红歌嘹亮、经典诵读等形式多样的活动，向学生开展理想信念教育，增强了学生的光荣感、归属感，用中国梦激发学生心中的理想梦、科学梦、创造梦、报国梦。组织开展专题讲座、知识竞赛、征文比赛等活动，帮助青少年深刻理解，引导青少年刻苦学习。在六一儿童节期间，组织全乡11所小学校开展全国统一主题队日活动，各学校根据不同年龄段儿童的身心发展特点，精心设计并开展了富有特色的道德实践活动。

5、校园文化与时俱进，育人环境优美

加强精神文化建设，美化校园环境。在做好校园布局、建筑装饰、教学设施、环境卫生的同时，加大了校园文化硬件建设的力度，自教育均衡发展以来共投入130余万元用于校园的改造和美化，学校的绿化面积、品位均有了较大的提高，走进校园，橱窗会“说话”，墙壁会“育人”。加强制度文化建设，强化管理机制。一方面因校制宜制定评价体制机制，为教学建章立制；另一方面以人为本，抓好师生管理。重视精神文化建设，全方位开展校园文化活动。一方面每一所学校每学年或每学期都确定一个或几个活动的主题，再根据这些主题安排相应的文化活动内容，从而实现校园文化活动的针对性、实效性和目标性。另一方，各学校想方设法打造“书香校园”，从各种渠道找丰富的图书供学生阅读，学生对好词佳句、优秀段落进行摘抄、背诵，做好读书笔记。教师开展“每学期读一本教育专著或名家著作”的读书活动，并做好读书笔记。

7、安全警钟长鸣，全力构建平安校园

学校牢固树立“安全第一”的思想，坚持“预防为主、防治结合、加强教育、群防群治”的工作原则，把学校安全工作作为中心工作常抓不懈，不断推动学校安全工作迈向制度化、规范化和科学化。

组织全乡各中小学校开展校园反恐防范及涉校矛盾纠纷排查整治活动。认真排查整治学校安全保卫工作存在的问题，进一步完善制度，落实责任，排查出的问题都及时得到整改落实；利用黑板报、开设防恐知识一堂课等形式，向学生宣传《公民防范恐怖袭击知识》，组织实施了反恐防范演练，提高了学生应对公共突发安全事件的能力；各中小学校积极开展森林防火“六个一”活动；组织开展了两次地震应急疏散演练，提高了师生的防震减灾意识和自救、互救能力；每月对全乡各中小学校的食品卫生安全工作进行全面检查；组织全乡各中小学校开展“清剿火患活动”，对学校内部的所有火灾安全隐患进行了排查和整治。各中小学校统一开展了“2021年安全生产月”宣传教育活动，紧紧围绕“强化红线意识、促进安全发展”这一主题，以“安全生产宣传咨询日”、“安全知识普及周”、“安全隐患排查周”、“应急演练周”等多种形式开展活动，全面落实校园安全防范措施，及时排查整改安全隐患。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县碧寨乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县碧寨乡中心学校2021年末实有人员编制192人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制192人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员190人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员59人。其中：离休0人，退休59人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2021年度收入合计32,429,161.04元。其中：财政拨款收入32,429,161.04元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少6,786,327.20元，下降17.31%，主要原因为：1.财政资金调度困难使财政拨款收入减少6,686,327.20元，2.其他收入减少100,000.00元是2021年财政所拨天宁中学设备购置费减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2021年度支出合计35,868,428.65元。其中：基本支出33,651,378.65元，占总支出的93.82%；项目支出2,217,050.00元，占总支出的6.18%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加510,377.51元，增长1.44%。主要原因分析为：基本支出增加5,434,677.51元。其中：1.2021年工资调整导致工资福利支出增加2,443,868.91元，2.加大义务教育经费拨付、补拨2020年工会经费导致商品服务支出增加994,685.10元，3.本年补发2020年困难生活补助导致对个人和家庭补助支出增加1,899,006.00元，4.办公设备购置增加导致资本性支出增加97,117.50元。2021年工程项目减少导致项目支出减少4,924,300.00元。其中：边境转移支付减少1000,000.00元、学前家庭经济困难学生补助增加75,000.00元、梨树坪小学综合楼工程减少500,000.00元、清欠以前年度工程款减少4,119,300.00元、厕所革命工程增加530,000.00元、乡村两级办学经费增加90,000.00元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校机构正常运转的日常支出33,651,378.65元。与上年对比增加5,434,677.51元，增长19.26%，主要原因分析为：1.2021年工资调整导致工资福利支出增加2,443,868.91元，2.加大义务教育经费拨付、补拨2020年工会经费导致商品服务支出增加994,685.10元，3.本年补发2020年困难生活补助导致对个人和家庭补助支出增加1,899,006.00元，4.办公设备购置增加资本性支出增加97,117.50元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出30,701,526.51元，占基本支出的91.23%，人均161,586.00元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,949,852.14元，占基本支出的8.77%人均15,525.00元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,217,050.00元。与上年对比减少4,924,300.00元，下降68.95%，主要原因分析：2021年工程项目减少导致项目支出减少4,924,300.00元。其中：边境转移支付减少1,000,000.00元、学前家庭经济困难学生补助增加75,000.00元、梨树坪小学综合楼工程减少500,000.00元、清欠以前年度工程款减少4,119,300.00元、厕所革命工程增加530,000.00元、乡村两级办学经费增加90,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出35,868,428.65元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加690,377.51元，增加1.96%，主要原因分析为：1.2021年工资调整导致工资福利支出增加2,443,868.91元，2.加大义务教育经费拨付、补拨2020年工会经费导致商品服务支出增加1,074,685.10元，3.本年补发2020年困难生活补助导致对个人和家庭补助支出增加1,974,006.00元，4.2021年工程项目减少导致资本性支出减少4,802,182.50元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出31,557,925.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.98%。主要用于工资福利支出20,446,670.21元，对个人和家庭补助支出6,131,003.00元，商品和服务支出2,675,134.64元，资本性支出2,305,117.50元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,348,713.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.55%。要用于退休人员公务经费23,600.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2,239,776.64元，职业年金缴费85,337.04元。

9.卫生健康（类）支出1,961,789.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.47%。主要用于突发公共卫生事件应急处理54,000.00元，事业单位医疗保险缴费1,232,738.82元，公务员医疗补助费675,050.80元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30,300.00元，支出决算为16,839.00元，完成预算的55.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为16,839.00元，完成预算的55.57%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行中央八项规定，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少14,261.00元，下降45.86%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少14,261.00元，下降45.86%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:公务接待费资金，严格执行中央八项规定，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少14,261.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出16,839.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出16,839.00元。其中：

国内接待费支出16,839.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待43批次（其中：外事接待0批次），接待人次400人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县碧寨乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县碧寨乡中心学校资产总额61,698,491.62元，其中，流动资产502,062.93元，固定资产57,713,983.69元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,482,400.00元，无形资产45.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加31,099,820.16元，其中固定资产增加32,344,529.71元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额169,034.50元，其中：政府采购货物支出169,034.50元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额23,332.50元，占政府采购支出总额的13.80%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136001401111