监督索引号53052300136001000

目录

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.全面加强党的建设

全面加强教育领域党的建设，成立教体系统基层党建工作领导小组，实行党工委班子成员挂钩联系学校党组织制度，年初制定基层党建重点任务项目清单、基层党组织书记责任清单，适时进行学校党建工作提醒，把任务明确到党组织书记和党支部。扎实开展党史学习教育，在中小学广泛开展“从小学党史、永远跟党走”“青少年心向党”系列教育活动。深入开展“我为群众办实事”实践活动，工委班子及所属党组织领导班子制定“民生实事计划”190件，1300余名在职党员制定为民办事清单1956件，聚焦群众在教育方面急、难、愁、盼的现实问题，解决广大师生最关心、最直接、最现实的问题。抓实党员思想教育。2021年8月份、9月份组织“万名党员进党校·善洲故里先锋行”培训4期，培训党员教师700余人次，进一步教育引导广大党员干部坚定理想信念，着力补好精神之钙，为推动全县教育体育事业发展提供强大的精神动力。

2.落实立德树人任务

各学校认真组织学生学习新颁布的《中小学生守则》和《中学生日常行为规范》，注重学生的养成教育。积极开展各种爱国主义主题教育宣传活动和社会主义核心价值观教育。开展专题教育月，“学雷锋”志愿服务等活动；组织全县师生进行“2021清明祭英烈”网上祭扫活动；积极开展示范校园创建工作。2021年共有8所学校被命名为第一批龙陵县民族团结进步示范学校。3所学校被命名为2021年云南省民族团结进步教育示范学校。龙陵县第一中学等40所学校被认定为2021年语言文字达标学校。2020至2021学年共评出省级三好学生45人、市级三好学生80人、县级三好学生120人；省级优秀学生干部10人、市级优秀学生干部20人，县级优秀学生干部60人；省级先进班集体2个，市级先进班集体3个，县级先进班集体30个。

3.夯实各项教育保障

全面落实教育优先发展战略，在全县经济社会发展规划上优先安排教育，财政资金投入上优先保障教育，公共资源配置上优先满足教育，教育教学条件得到显著改善，各项保障得到进一步落实。一是扎实落实教育经费保障。认真落实教师待遇保障，稳定教师队伍。在县财政困难的情况下，优先保障教师的工资、奖金、福利、津贴等各项政策待遇的落实。2021年累计拨付未发放教师绩效津补贴4,916.59万元，已全部兑付完毕。加快工程项目建设进度和资金拨付力度，截至目前，累计拨付教育项目经费5,819.958万元。二是严格落实学校安全工作责任。全县“三防”建设不断完善，学校共配置摄像头3949个，覆盖率达100%，学校均购置或自制反恐防暴器械，全部安装一键式报警器，与公安机关联网率达100%，配备保安243人。全县共创建“平安校园”116校，其中省级平安校园7校，市级22校，县级平安校87校，占学校总数的77%。三是加强学校建设项目管理。完成了《龙陵县“十四五”义务教育学校（幼儿园）布局专项规划（2021-2025年）》《龙陵县教育体育设施配置与布局规划》《龙陵县义务教育薄弱环节改善与能力提升项目专项规划（2021-2025年）》《龙陵县教育重点建设项目“十四五”集群规划》和《龙陵县社会事业十四五中央预算内投资储备项目规划》。完成了龙陵县龙山镇赧场小学迁建项目、龙陵县第一中学和县幼儿园建设项目规划方案设计。认真做好项目储备和申报，完成了2022年中央预算内投资项目、2022年地方政府债券项目、2021年义教提升、学前教育、普通高中改善办学条件等项目的申报。完成赧场小学迁建项目前期校园修建详细规划修改，场地平整、土方开挖、挡墙围墙、运动场大门图纸设计、校舍图纸设计招标和土地划转手续办理。完成龙陵县第一中学改扩建项目方案设计和土地划转手续办理。完成龙陵县幼儿园建设项目土地划转手续办理及建设项目委托手续。四是教育信息化建设不断加强。中小学网络实现“千兆到校、百兆到班”，教育信息化和现代化水平进一步提高。

4.抓实教育民生工作

一是抓实学生资助。继续实行农村义务教育学生营养改善计划、家庭经济困难学生资助、“雨露计划”、生源地助学贷款、职业教育东西协作行动计划等资助政策。2021年，共计安排各类学生资助资金7,191.95万元。二是抓实控辍保学。严格落实“双线六长”责任制，各乡镇、各部门认真履行控辍保学责任，做到“一户一册”“一生一案”。启动使用“云南省控辍保学动态管理系统”，及时做好学生在系统中的常规注册及学生的考勤工作，为持续抓好全县控辍保学工作，及时掌握学生动态，掌握学生入学、在校及考试等情况，最大程度控制新增辍学、落实保学任务、巩固教育脱贫成效发挥强有力的保障作用。三是抓实疫情防控。学期开学前认真落实好师生返县、物资储备、教材配送、督导检查、培训演练等各项工作，排查学生的假期的旅居情况、返回龙陵的路线、交通方式以及返回到龙陵后的活动轨迹，建立“一人一案”台账，做到底数清、情况明、数据准。制定下发《关于认真组织开展全县中小学校（幼儿园）新冠肺炎聚集性疫情应急演练的通知》等，各级各类学校认真制定应急预案，并按计划开展应急演练。

5.统筹推进各类教育

按照“学前教育普惠发展、义务教育更加均衡、高中教育持续提质、职业教育彰显特色、特殊教育不断加强、民办教育有序推进”的工作目标，统筹推进各类教育协调发展。实现每个乡镇有1所中心幼儿园、人口相对集中的村（社区）有1所村级幼儿园。着力解决群众反映强烈的“入园难”问题，城区新建成了城南片区锦绣润园幼儿园、县幼儿园白塔分园，县幼儿园通过了“云南省一级一等示范幼儿园”评估验收。“十三五”以来，大力推进普职融合工作，新增高中校舍4.3万平方米。积极推进职业教育“校企融合、产教结合”，精心打造“玉雕”等品牌专业。建成特殊教育资源中心和7所乡镇中心特殊教育资源教室。鼓励和支持社会力量以多种形式兴办民办幼儿园，全县已经举办民办幼儿园4所。2021年高考一本上线226人，比上年增加15人，一本上线率16.56%，比上年提高1.46个百分点，600分以上人数70人。其中段玉婷被北京大学录取，成为继郑莉娇、胡长洋、高健飞、杨喆之后被清华北大录取的第5人。2021年全市共有30所公办普通高中，按照综合排名表扬前25所，我县4所普通高中全部受到表扬并获得资助资金，其中龙一中综合排名全市第4名，首次挺进前5名。全市共109所公办初中（含完中初中部），按照综合排名表扬前20所，发放资助资金84所。我县17所公办初中共有7所受到表扬，16所获得资助资金。其中腊勐中学综合排名全市第1名，小街中学综合排名全市第2名，龙一中初中部全市排名第4名。

6.加强教师队伍建设

一是认真落实中小学教师“减负”工作。清理规范与中小学教育教学无关事项，减轻社会事务进校园，减轻中小学教师相关报表统计的负担，严禁安排中小学教师参加无关培训。二是加强师德师风建设。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想铸魂育人，全面贯彻落实《中共中央 国务院关于全面深化新时代教师队伍建设改革的意见》《中小学教师职业道德规范》等要求。三是抓实校长队伍管理。进一步建立健全校长任期目标责任制，选优配强中小学校长，努力造就一支政治过硬、品德高尚、业务精湛、治校有方的校长队伍，带动全县中小学教师队伍专业成长和办学质量持续提升。2021年8 月调整了义务教育阶段中小学校长36人。三是完善考录、待遇向基层倾斜的导向，健全教师补充和合理流动机制，促进教师合理流动。2021年乡镇间教师交流轮岗81人、乡镇内教师交流轮岗168人。7月到高校招聘高中教师11人，职业中学教师1人；8月根据教育部和省教育厅统一安排，面向全国公开招聘特岗教师100人。四是组织开展评优活动。2021年7月，3名教师被评为“云南省2021年度乡村学校从教20年以上优秀教师”，3名教师被评为“2021年度保山市优秀校（园）长”，6名教师被评为“2021年度保山市优秀班主任”，4名教师被评为“2021年度保山市优秀乡村教师”，13名教师被评为“2021年度保山市模范教师”。

7.全面深化教育改革

一是认真落实县管校聘和校长职级制改革。制定出台了《龙陵县基础教育学校校长职级制实施方案》《龙陵县义务教育阶段教师县管校聘实施方案》。二是核定义务教育学校编制总量，进行动态管理。将各乡镇中心学校与乡镇中心小学分开设置，规范设置公办学前教育机构，成立乡镇中心幼儿园，各村级幼儿园设置为乡镇中心幼儿园派驻各村的校点或教学点。促使学校管理、编制使用、人员调配、资源配置等更加科学合理。三是推动手机、睡眠、读物、作业、体质“五项管理”相关规定落实落地，认真落实“双减”“课后服务”工作要求，根据“双减”、“课后服务”、“五项管理”相关文件要求,分别制定落实方案,建立局机关领导、干部包保工作机制，层层压实责任,分工明确,责任到人，确保“双减”、“课后服务”、“五项管理”工作落实落地、取得实效。各学校建立健全校内作业统筹管理机制，优化作业实施质量，立足校内减负提质，实现“一校一策”作业管理制度，明确作业设计、布置、批改等规定，根据课时安排合理调控每天作业的结构、数量和难度，严防各科作业累加导致学生负担过重。县教体局多次深入学校督查“双减”、“课后服务”、“五项管理”工作的落实情况，压实了工作责任和任务，切实将提升课堂教学质量提升和课后服务质量作为双减工作要点。四是狠抓校外培训机构规范管理。多次联合相关部门，开展专项督查，依法依规坚决查处超范围培训，统筹推进无证无照校外培训机构治理工作，对于面向义务教育阶段学生的学科类校外培训机构，全县已不再审批，新的现有学科类培训机构统一登记为非营利性机构。对县辖区内所有校外培训机构开展专项督查5次，发放《龙陵县教育体育局关于在新型冠状病毒感染肺炎疫情防控期间禁止开展校外培训及关闭公共体育场馆的通知》《龙陵县教育体育局关于暂停校外培训机构及公共体育场馆开展线下培训辅导活动的通知》《中小学生不到校外培训机构参加培训辅导的倡议书》，制定《龙陵县加强校外培训机构管理实施方案（试行）》，规范校外培训机构审批和培训行为。五是加强对云南省高考加分改革政策的宣传力度。制定印发《龙陵县教育教学质量综合评价方案》《龙陵县中小学教师教学成绩评价方案》，提高优分率占比权重，降低及格率占比权重，树立鲜明导向，着力解决在调研过程中发现的“优生吃不饱，学困生吃不了”等问题。六是加强督导评估。顺利完成21个样本校义务教育质量监测工作。认真开展了教师津补贴和项目经费专项督导工作。组织县级评估专家组对2021年评估任务的31所幼儿园进行了办园行为督导评估，完成了31所幼儿园办园水平的督导评估工作，加强对现代教育示范学校（幼儿园）创建工作，积极做好高完中晋级升等评估创建工作。

8.扎实开展教育培训

一是完成各级各类培训。完成省级以上培训67人次，市级培训50人次，完成国培教师网络培训1375人次，沪滇项目培训13人次，新教师岗前培训113人次。开展县级培训活动8次1349人次,培训初中教师385人次，小学教师704人次，幼儿教师260人次。二是积极开展全员培训。全县教师全员培训参训教师3144人次，合格3131人次，合格率99.5%。其中义务教育阶段及教研人员参训2459人次，高中教师395人，中职教师125人，幼儿教师参训165人次；校本研修参训教师3146人次,合格3137人次，合格率97.33%。三是认真开展主题教研。开展“以学为主”主题教研，组织小学教师参加云南省教育科学研究院举办部分学科2021年云南省“以学为主”主题教研及“名师课堂”教学展示活动，参与小学语文、数学、道德与法治、科学、英语、中小学美术共6个学科的网络直播培训，参训教师共计1417人。

9.不断抓实体育工作

全面落实《全民健身条例》，紧紧围绕“三边工程”组织开展群众身边的场地建设、组织建设、活动开展。2021年，完成老年人体育场地建设3块，全民健身路径安装8条；大力推进基层体育组织建设，目前10乡镇均建有全民健身协调委员会和老年人体育组织；在全县机关、企事业单位推行工间操活动，直接参与人数2万余人，开展国民体质监测工作，完成监测样本3600例，加大全县体育场馆管理，推进体育场馆免费低收费开放，全年接待健身群众约35万余人次；继续加大社会体育指导员培训力度，年度完成培训106人，年末社会体育指导员比例达3‰。加快竞技体育发展，2021年我县坚持抓好青少年体育业余训练工作，在2021第十四届全国运动会上我县输送的3名运动员参加比赛，其中黄丽薇勇夺女子20公里竞走团体铜牌；胡云江获得男子50公里竞走第十二名；杨国斌参加4X100米接力。积极配合省、市体彩管理部门抓好县级体彩销售工作，全县共有在售体彩网21个，2021年体育彩票销售总额预计约3,600万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县教育体育局2021年度部门决算编报的单位共18个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位17个。分别是：

龙陵县教育体育局机关、龙陵县职业高级中学、龙陵县幼儿园、特殊教育学校、龙陵县第一中学、龙陵县第二中学、龙陵县第三中学、龙陵县第五中学、龙山镇中心学校、镇安镇中心学校、龙江乡中心学校、腊勐镇中心学校、碧寨乡中心学校、龙新乡中心学校、象达镇中心学校、平达乡中心学校、勐糯镇中心学校、木城乡中心学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育体育局2021年末实有人员编制3,373人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制3,354人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员2人），事业人员3,290人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1566人。其中：离休2人，退休1564人。

实有车辆编制7辆，在编实有车辆7辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2021年度收入合计610,566,116.98元。其中：财政拨款收入605,655,516.98元，占总收入的99.20%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入4,790,600.00元（含教育收费4,790,600.00元），占总收入的0.78%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入120,000.00元，占总收入的0.02%。与上年对比减少80,557,160.6元，下降11.66%，主要原因为：

1.义务教育公用经费，减少收入26,478,158.84元；

2.义务教育营养改善计划资金，减少收入14,680,804.92元；

3.教育工作经费（保育费），增加收入686,456.7元；

4.学前教育营养改善计划资金，增加收入1,925,654.74元；

5.公办幼儿园生均公用经费，增加收入1,115,645.75元；

6.义务教育困难学生生活补助资金，减少收入6,860,849.00元；

7.普通高中生均公用经费，减少收入2,200,663.21元；

8.普通高中建档立卡贫困学生生活补助资金，减少收入1,257,600.00元；

9.普通高中建档立卡困难学生免学杂费资金，增加收入1,113,300.00元；

10.普通高中国家助学金，增加收入2,776,850.00元；

11.中等职业学校国家助学金，增加收入988,281.60元；

12.现代职业教育质量提升专项资金，减少收入1,240,000.00元；

13.改善普通高中办学条件资金，减少收入480,000.00元；

14.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金，减少收入3,740,000.00元；

15.学前教育发展专项资金，增加收入5,245,000.00元；

16.保安人员专项经费，增加收入2,080,558.00元；

17.“雨露计划”补助资金，减少收入2,161,500.00元；

18.疫情防控经费，增加收入560,480.44元；

19.学前教育家庭经济困难学生资助经费，增加收入163,675.8元；

20.职业高中建档立卡免学费资金，减少收入3,774,018.14元；

21.工会经费，减少收入2,049,305.92元；

22.奖励性绩效及年终一次性奖金，减少收入280,214.00元；

23.市级项目资金，增加收入200,000.00元；

24.边境转移支付资金，减少收入4,920,000.00元；

25.云南省中小学“厕所革命”补助资金，减少收入1,037,000.00元；

26.国家助学贷款代偿金，增加收入319,360.00元；

27.食堂设备购置资金，减少收入560,000.00元；

28.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费，减少收入50,000.00元；

29.市级教育专项经费，减少收入200,000.00元；

30.公费师范生培养经费，减少收入431,155.00元；

31.乡村两级办学经费，增加收入1,082,770.00元；

32.“银龄讲学”计划资金，减少收入60,000.00元；

33.机关运行经费，增加收入153,597.25元；

34.生源地助学贷款补偿金，增加收入1,672.25元；

35.县补基本公务经费，增加收入487,601.14元；

36.乡镇补贴及乡村教师生活补助资金，增加收入36,866,100.00元；

37.特殊教育送教上门经费，增加收入20,000.00元；

38.优秀贫困学子奖学金，减少收入870,000.00元；

39.拖欠民营企业欠款，减少收入57,098,498.11元；

40.工资统发及调整人员工资等，增加收入1,758,167.06元；

41.退休人员公务经费，增加收入100,987.00元；

42.机关事业单位基本养老保险缴费，减少收入1,864,505.56元；

43.职业年金缴费收入，增加收入3,749,461.25元；

44.离退休人员津贴补贴，增加收入69,792.00元；

45.遗属补助费，减少收入1,178,325.00元；

46.护理费，减少收入144,800.00元；

47.死亡人员抚恤金，减少收入5,375,894.00元；

48.行政单位医疗保险费，减少收入40,183.11元；

49.事业单位医疗保险费，减少收入2,206,450.13元；

50.公务员医疗补助，减少收入1,272,514.4元；

51.工伤失业保险费，增加收入84,512.26元；

52.彩票公益金，增加收入73,437.5元；

53.事业收入，增加收入1,422,570.00元（其中：普通高中学费住宿费增加1,305,890.00元，职业高中学费住宿费增加116,680.00元）；

54.其他收入，减少收入640,652.00元（其中：教育部拨入青少年校外活动中心运转经费减少500,000.00元，高中学业水平考试费减少89,652.00元，高考音响设备维修费减少21,000.00元；龙新乡财政所拨入龙新中心学校教育工作经费增加120,000.00元；碧寨乡政府拨入天宁中学安保设备购置款减少100,000.00元；平达乡政府拨入平达中学办公费减少50,000.00元）。

导致项目收入减少的原因为：因为财政资金调度困难，所以导致收入减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2021年度支出合计666,032,795.99元。其中：基本支出590,043,010.99元，占总支出的88.59%；项目支出75,989,785.00元，占总支出的11.41%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加64,928,409.52元，增长10.8%，主要原因为：

1.义务教育营养改善计划资金支出，增加支出671,132.32元；

2.教育工作经费（保育费）支出，增加支出686,456.7元；

3.学前教育营养改善计划资金支出，增加支出1,633,720.00元；

4.义务教育公用经费支出，增加支出9,735,117.21元；

5.公办幼儿园生均公用经费支出，增加支出1,039,709.75

6.义务教育困难学生生活补助资金支出，增加支出22,922,235.00元；

7.“雨露计划”补助资金支出，增加支出602,500.00元；

8.保安人员经费支出，增加支出2,080,558.00元；

9.学前教育困难学生资助经费支出，增加支出1,035,665.00元；

10.特殊教育送教上门经费支出，增加支出20,000.00元；

11.普通高中生均公用经费支出，减少支出179,346.13元；

12.普通高中建档立卡免学费资金支出，增加支出967,204.27元；

13.普通高中助学金支出，增加支出2,776,850.00元；

14.职业高中免学费资金支出，减少支出2,476,741.94元；

15.普通高中建档立卡困难学生生活补助资金支出，增加支出147,500.00元；

16.职业高中助学金支出，增加支出1,836,481.6元；

17.奖励性绩效及年终一次性奖金支出，减少支出280,214.00元；

18.疫情防控经费支出，增加支出560,480.44元；

19.工会经费支出，减少支出2,049,305.92元；

20.优秀乡村教师奖励金支出，减少支出300,000.00元；

21.食堂设备购置支出，减少支出560,000.00元；

22.机关运行经费支出，增加支出153,597.25元；

23.改善普通高中办学条件资金支出，增加支出9,560,000.00元；

24.县补基本公务经费支出，增加支出487,601.14元；

25.乡镇补贴及乡村教师生活补助资金支出，增加支出36,866,100.00元；

26.国家助学贷款代偿金支出，增加支出2,279,760.00元；

27.市级项目资金支出，增加支出200,000.00元；

28.优秀贫困学子奖学金支出，减少支出870,000.00元；

29.人员工资津补贴等支出，增加支出1,249,016.77元；

30.公益彩票金支出，增加支出74,051.5元；

31.云南省中小学“厕所革命”补助资金支出，增加支出1,503,000.00元；

32.公费师范生培养经费支出，增加支出1,313,200.00元；

33.禁毒经费支出，减少支出50,000.00元；

34.生源地助学贷款补偿金支出，增加支出1,672.25元；

35.乡村两级办学经费支出，增加支出1,082,770.00元；

36.学前教育发展专项资金支出，增加支出11,245,000.00元；

37.中小学校校舍维修改造资金支出，增加支出446,000.00元；

38.边境地区转移支付资金支出，减少支出1,970,000.00元；

39.义务教育薄弱环节改善与能力提升资金支出，资金支出17,396,000.00元；

40.现代职业教育质量提升计划资金支出，增加支出8,760,000.00元；

41.拖欠民营企业欠款资金支出，减少支出57,098,498.11元；

42.机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少支出1,864,505.56元；

43.职业年金缴费支出，增加支出3,749,461.25元；

44.死亡抚恤金支出，减少支出5,375,894.00元；

45.离休费及离休人员津贴补贴支出，增加支出69,792.00元；

46.退休人员公务经费支出，增加支出100,987.00元；

47.护理费支出，减少支出144,800.00元；

48.遗属补助费支出，减少支出1,178,325.00元；

49.行政单位医疗保险基金支出，减少支出40,183.11元；

50.事业单位医疗保险基金支出，减少支出2,206,450.13元；

51.公务员医疗保险基金支出，减少支出1,272,514.4元；

52.工伤失业保险基金支出，增加支出84,512.26元；

53.事业收入支出，增加支出147,708.11元；

54.其他收入支出，减少支出640,652元，（其中：教育部拨入青少年校外活动中心运转经费支出减少500,000.00元，高中学业水平考试费支出减少89,652.00元，高考音响设备维修费支出减少21,000.00元；龙新乡财政所拨入龙新中心学校教育工作经费支出增加120,000.00元；碧寨乡政府拨入天宁中学安保设备购置款支出减少100,000.00元；平达乡政府拨入平达中学办公费支出减少50,000.00元）。

导致支出减少的原因为：因为财政资金调度困难，所以导致支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出590,043,010.99元。与上年对比增加68,135,141.03元，增长13.06%，主要原因为：

1.基本工资支出，增加基本支出4,056,095.08元；

2.津贴补贴支出，增加基本支出39,546,875.68元；

3.奖金支出，减少基本支出75,600.00元；

4.绩效工资支出，减少基本支出2,287,516.3元；

5.其他社会保障缴费支出，增加基本支出84,512.26元；

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少基本支出1,864,505.56元；

7.职业年金缴费支出，增加基本支出3,749,461.25元；

8.临时工工资等支出，减少基本支出1,585,320.04元；

9.职工基本医疗保险缴费支出，减少基本支出2,246,633.24元；

10.公务员医疗补助缴费支出，减少基本支出1,272,514.4元；

11.日常公用经费支出，增加基本支出12,164,238.59元；

12.离休费支出，增加基本支出69,792.00元；

13.抚恤金支出，减少基本支出5,105,936.00元；

14.生活补助费支出，增加基本支出23,732,912.72元；

15.助学金支出，减少基本支出243,195.8元；

16.奖励金支出，减少基本支出352,000.00元；

17.办公设备购置支出，减少基本支出191,426.21元；

18.专用设备购置支出，减少基本支出44,099.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出531,487,596.00元，占基本支出的90.08%,人均161,546.00元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58,555,414.99元，占基本支出的9.92%,人均17,589.00元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障龙陵县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出75,989,785.00元。与上年对比减少3,206,731.51元，下降4.05%，主要原因为：

1.普通高中助学金项目，增加项目支出2,776,850.00元；

2.学前教育困难儿童资助项目，增加项目支出1,035,665.00元；

3.职业高中助学金项目，增加项目支出1,836,481.6元；

4.特殊教育送教上门经费项目，增加项目支出20,000.00元；

5.改善普通高中办学条件项目，增加项目支出9,560,000.00元；

6.乡村两级办学经费支出项目，增加项目支出1,082,770.00元；

7.学前教育发展专项资金支出项目，增加项目支出11,245,000.00元；

8.市级项目资金支出，增加项目支出200,000.00元；

9.云南省中小学“厕所革命”补助支出项目，增加项目支出1,503,000.00元；

10.中小学校校舍维修改造项目，增加项目支出446,000.00元；

11.边境地区转移支付项目，减少项目支出1,970,000.00元；

12.义务教育薄弱环节改善与能力提升项目，增加项目支出17,396,000.00元；

13.现代职业教育质量提升计划项目，增加项目支出8,760,000.00元；

14.拖欠民营企业欠款资金，减少项目支出57,098,498.11元。

导致项目支出减少的原因为：因为财政资金调度困难，所以导致项目支出减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2021年度一般公共预算财政拨款支出661,073,039.08元，占本年支出合计的99.26%。与上年对比增加64,386,687.91元，增长10.79%，主要原因为：

1.人员基本工资支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出3,067,895.08元；

2.人员津贴补贴支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出39,546,875.68元；

3.人员奖金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出75,600.00元；

4.绩效工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2,287,516.3元；

5.其他社会保障缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出84,512.26元；

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1,864,505.56元；

7.职业年金缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出3,749,461.25元；

8.职工基本医疗保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2,246,633.24元；

9.公务员医疗补助缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1,272,514.4元；

10.临时工工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出597,120.04元；

11.日常公用经费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出11,905,965.98元；

12.离休费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出69,792.00元；

13.抚恤金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出5,105,936.00元；

14.生活补助费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出24,742,077.72元；

15.助学金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出4,370,135.8元；

16.奖励金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出352,000.00元；

17.房屋建筑物购建资金，减少一般公共预算财政拨款支出7,954,928.11元；

18.办公设备购置支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出186,624.79元；

19.专用设备购置支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1,579,899.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9,354.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于：其他社会保障缴费179.02元，水费3,175.20元，差旅费6,000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出578,825,794.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.56%。主要用于工资福利支出374,235,847.40元，对个人和家庭补助支出88,889,282.90元，商品和服务支出48,406,418.82元，资本性支出67,294,245.62元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出675,908.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于工资福利支出619,920.23元，商品和服务支出55,988.00元。

8.社会保障和就业（类）支出39,825,283.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%。主要用于离休费263,136.00元，离退休人员生活补助费111,440.00元，退休人员公务经费613,120.00，机关事业单位养老保险缴费支出32,071,083.25元，职业年金缴费5,617,554.69元，死亡抚恤费1,248,950.00元。

9.卫生健康（类）支出38,096,697.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.76%。主要用于行政单位医疗保险缴费91,979.40元，事业单位医疗保险缴费23,344,346.96元，公务员医疗补助费14,099,891.15元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出3,640,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于“雨露计划”补助资金3,640,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为943,300.00元，支出决算为418,591.89元，完成预算的44.38%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为146,226.39元，完成预算的45.82%；公务接待费支出决算为272,365.50元，完成预算的43.63%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定，压缩各项开支，厉行节约。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少542,491.10元，下降56.45%。其中：其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少187,896.60元，下降56.24%；公务接待费支出决算减少354,594.50元，下降56.56%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少汽车燃油费、维修费、过桥过路费等，比上年支出减少187,896.60元；

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少354,594.50元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出146,226.39元，占34.93%；公务接待费支出272,365.50元，占65.07%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出146,226.39元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出146,226.39元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出272,365.50元。其中：

国内接待费支出272,365.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待597批次（其中：外事接待0批次），接待人次5,240人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2021年机关运行经费支出2,313,351.92元，与上年对比增加153,597.25元，增长7.11%，主要原因分析为：部门机关运行经费主要用于保障部分重点项目实施、日常办公业务支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待费等。

1.日常业务办公费支出，减少232,307.77元；

2.印刷费支出，减少30,000.00元；

3.水费支出，减少6,825.7元；

4.电费支出，减少10,000.00元；

5.邮电费支出，增加37,600.00元；

6.差旅费支出，减少2,437.00元；

7.维修（护）费支出，增加1,018,873.64元；

8.会议费支出，增加10,859.00元；

9.培训费支出，增加24,249.00元；

10.公务接待费支出，减少12,162.00元；

11.劳务费支出，增加24,435.03元；

12.工会经费支出，减少58,800.96元；

13.公务用车运行维护费支出，减少14,685.99元；

14.其他交通费用支出，减少14,800.00元；

15.其他商品和服务支出，减少20,400.00元；

16.专用设备购置费支出，减少560,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，龙陵县教育体育局资产总额1,178,897,019.06元，其中，流动资产26,152,511.29元，固定资产979,474,409.98元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程159,771,411.79元，无形资产13,498,686.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加239,348,700.46元，其中流动资产减少58,255,309.83元、固定资产增加138,182,598.5元、在建工程增加159,421,411.79元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额25,261,603.20元，其中：政府采购货物支出11,319,707.53元；政府采购工程支出1,301,088.29元；政府采购服务支出12,640,807.38元。授予中小企业合同金额25,110,462.82元，占政府采购支出总额的99.4%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136001111