目录

第一部分 龙陵县特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分龙陵县特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县特殊教育学校坚持以人为本，特教特办、以爱育生的原则，以帮助每一个学生学会学习、学会生存、学会生活”为教育理念，以补偿缺陷、康复身心为重点，全面贯彻党的教育方针，管理与服务相融，以培养学生的生存技能、学习能力、基础知识为目标，实现知识教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有机结合，全面提高了学生的综合能力，加强教学常规管理，深化教育教学改革，全面实施素质教育。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.注重学习，提升教师专业素质。针对学校教师缺乏特殊教育工作实践经验和理论基础的现状，学校珍惜一切机会让老师外出学习取经，一年来，所有教师先后都外出参加了考察学习培训，感受特殊教育的前沿气息。同时，通过召开教师培训会、认真落实每月一次的业务学习、互相听课评课、交流教育教学经验等方式引导教师学习专业理论知识，提升专业理论素养以指导自己的教育教学实践工作。

2.细化管理，构建常规运行机制。完善各项规章制度、工作常规。年初，组织教师全员参与、共同协商制定完善学校的各项规章制度和工作常规、考核办法。并将讨论修订后的各项规章制度汇编成册，保证各项工作有章可循、有序开展。年中举行规章制度落实座谈会，根据实际情况和教师的反映，及时修正不科学、不适用的地方，确保了制度的人本性、科学性、常规性和可操作性。努力构建常规化的班子管理。10 月初，经校委会研究决定，制定了详细的班子人员岗位职责及工作常规，明确每个成员的工作目标和每月、每周、每天必做的工作，真正做到了班子成员的工作能够有所循，提高了工作效率。努力构建精细化的学生管理。 不断加强值班管理，实行24 小时值班制度，总务处根据实际情况制定了《学校值班人员工作职责》、《学校安全工作首问责任制度》、《学校校园安全责任区划分》、《学校保育员工作流程及职责》，明确了各个时段值班人员的工作职责。形成了学生时时有人管，事事有人抓的良好局面。一年以来， 学校未发生任何安全事故。 严格交接班程序，明确各时段学生管理责任人，为了防止出现因管理责任不明确或管理出现空当而引发学生伤害事故的现象，学校对交接班工作进行了细致的研究。学校对任课教师之间、班主任与生活教师之间、家长与班主任、家长与生活教师之间以及值班教师之间的交接程序做出了严格规定，确保学生时刻在管理人员的监管之下，有效杜绝了学生伤害事故的发生。

3.科学规划，提高教育教学质量。加强教师专业领域，提升教师专业素质。促进教师专业化成长是当前教育改革的重要举措。当一名正常儿童的教师不容易，当一名特教教师更不容易。特教教师需要具备崇高的奉献精神、扎实的专业理论知识、高度的责任心、博大的爱心、特别的耐心，在教育过程中能够面对各种困难，对特殊儿童的教育应永不言弃，因此特教教师的工作是艰巨的。因此，在教务工作中我们十分重视教师的专业化成长引领，全面提升教师专业素质，我校在上级部门的领导下，积极开展优质课评选活动，在活动中，教师们的专业素养得到提高。加强常规教学管理工作，努力提高教育教学质量。为确保教学常规的有序，本学年教务处在教导主任的领导下，增强了过程管理意识，对教师的备课、上课、及时督查，及时反馈，具体实施了以下举措: 加强教学常规管理。学校的教育工作是一项长期的、潜移默化的过程，抓好学校教育教学常规管理，是有效的提高学生能力，促进学生健康、全面发展的重要保证。教务处根据学校的总体工作目标和计划，拟定了切实可行的教学常规管理计划，并加强了教学工作检查和指导力度。由教务处开展巡查活动，并认真做好记录。扎实开展教研活动，提高教师课堂教学水平。本学年我们学校在学生充分熟悉教学环境后，举办了两次教研活动。在业务学习中重视加强青年教师的专业指导与引领工作，运用许多名师的成长经历鼓励广大教师在专业化方面下功夫，加快成长速度。在校本培训中，以外出参加培训与集中交流为主要方式，要求外出学习的老师必须对本校老师进行二级培训，并写出心得体会，并将其纳入教师继续教育考核内容中去。以活动领域，促进学生全面发展。学校教育是培养人的教育，学生健康、全面发展才是学校工作之本。本学年我们学校为学生举办两次游园活动和两次文艺演出，2020年元旦举行了第二届冬季运动会，设置13个项目，要求每个同学至少要参加2个项目，目的是通过活动，使学生人人能自主地参与到体育文化活动之中，在活动中陶冶情操，在锻炼中获取知识，在娱乐中培养学生的能力，从而全面地推进素质教育的实施。相继我们还与龙陵县国税局机关支部、龙陵县文化旅游局、县委组织部等部门开展了联欢文艺演出和学习互动活动，使所有学生都有了展示自己的舞台，有效地促进了学生的全面发展，一批小能人已露出锋芒，也给家长和社会看到残疾孩子的进步。晨间活动在班主任和任课老师的带领下，坚持每天锻炼半小时，增强学生体质。为了让学生有更多展示自我的机会，本学年学校组织开展了一次“爱卫生”评比活动，让学生亲身参与到活动中，让学生通过活动养成爱卫生、讲卫生的好习惯 。加强学生的养成教育。

4.精益求精，安全工作常抓不懈。

(1)成立学校安全工作领导小组，明确各成员安全责任，学年初学校成立了以校长为组长、总务主任、安全管理员为副组长、各相关班主任、任课教师为成员的学校安全工作领导小组，明确分工做到每一项工作都有相应的专(兼)管人员和主管领导，防止了工作上相互推诿现象的发生。形成了全校教职员工分工合作、齐心协力、齐抓共管的良好局面。

(2)建立健全安全管理制度，明确各类人员安全工作职责，为了确保学生的安全，学校的稳定，我们制定了学校值班、交接班、课堂教学、课间看护、就寝、用药等各项工作常规，细化学校管理的各个方面，各个环节，各个细节，形成了一套科学的常规流程，构建了学校常规运行的有效机制，确保了学校的安全稳定。

5.精心构建，学校文化氛围初显成效

(1)确立学校精神文化，以社会主义核心价值观为引领，结合学校办学宗旨和实际情况，以励志文化为学校的校园精神文化，明确学校的三风一训及办学目标、办学理念，并进行了内涵阐释，张贴在学校的醒目位置，使学校的精神文化内涵深入人心。

(2)营造民主治校氛围，开学之初，学校的各方面工作如各项规章制度、教师考核方案的制定，学校精神文化的确立等都主动征求老师的意见和建议，充分体现了校务公开、民主管理的思想，体现了教师的主体地位，养成了教师参与学校管理和决策的良好氛围。加强班级文化建设，每个班级都根据自己的实际情况确定了本班的班风和独具特色的班级名字、学习园地主题，张贴上墙。同时教师和学生一起动手，本着富有个性、简单、实用的原则布置教室，形成了温馨、和谐的班级文化氛围，起到了很好的学习、激励作用。

6.加强宣传，提升学校影响力。为了提升学校的社会知名度和影响力，学校每次活动的开展均通过在电视台、教育局网站、政府网站播发信息进行对外宣传，使大家对我们这所特殊的学校有所了解，从而关心支持特殊教育事业。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县特殊教育学校2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：龙陵县特殊教育学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县特殊教育学校2020年末实有人员编制18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员15人（含参公管理事业人员0人）。其他人员5人，主要是临时工。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县特殊教育学校2020年度收入合计4640709.49元。其中：财政拨款收入4640709.49元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加2644643.63元，增长132.49%，主要原因是：

1.义务教育公用经费，增加收入1029716.73元；

2.义务教育营养改善计划资金，增加收入14700.00元；

3.义务教育困难学生生活补助资金，增加收入218670.00元；

4.县补基本公务经费，增加收入9024.00元；

5.拖欠民营企业欠款，增加收入1328700.00元；

6.工资统发及调整人员工资等，增加收入35103.96元；

7.机关事业单位基本养老保险缴费，增加收入19120.16元；

8.事业单位医疗保险费，增加收入31014.2元；

9.公务员医疗补助，增加收入9123.8元；

10.其他社会保障缴费减少收入8168.22元；

11.化解普通高中债务支出减少收入32361.00元；

12.淘气堡项目设备购置减少收入10000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县特殊教育学校2020年度支出合计3606775.49元。其中：基本支出2278075.49元，占总支出的63.16%；项目支出1328700.00元，占总支出的36.84%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增加1122251.62元，增长45.17%，主要原因：

1.基本支出减少196448.38元，主要为：工资福利支出增加52826.94元，商品和服务支出减少238897.32元，对个人和家庭的补助增加42502.00元，资本性支出减少52880.00元。

2.项目支出增加1318700.00元，主要为：清欠以前年度工程款增加1328700.00元，淘气堡项目设备购置减少10000.00元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县特殊教育学校机构正常运转的日常支出2278075.49元。与上年对比减少196448.38元，下降7.94%，主要原因是：工资福利支出增加52826.94元，商品和服务支出减少238897.32元，对个人和家庭的补助增加42502.00元，资本性支出减少52880.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2081912.4元，占基本支出的91.39％，人均138794.16元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费196163.09元，占基本支出的8.61％。人均13077.54元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县特殊教育学校机构机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1328700.00元。与上年对比增加1318700.00元，增长13187%，主要原因是：清欠以前年度工程款增加1328700.00元，淘气堡项目设备购置减少10000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县特殊教育学校2020年度一般公共预算财政拨款支出3606775.49元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加1122251.62元，增长45.17%，主要原因是：

1.工资福利支出增加52826.94元；

2.商品和服务支出减少238897.32元；

3.对个人和家庭的补助增加42502.00元；

4资本性支出增加1265820.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出3236737.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.74%。主要用于工资福利支出1463518.44元，对个人和家庭补助支出248356.00元，商品和服务支出196163.09元，资本性支出1328700.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出196637.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.45%。主要用于主要用于养老保险缴费196637.28元；

9.卫生健康（类）支出173400.68元元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%。主要用于事业单位医疗保险缴费119650.64元，公务员医疗补助费53750.04元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县特殊教育学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12220.00元，支出决算为12100.00元，完成预算的99.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为12100.00元，完成预算的99.02%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是学校严格执行中央八项规定精神，节制公务接待开支。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少500.00元，下降3.97%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，与上年持平；公务接待费支出决算减少500.00元，下降3.97%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校严格执行中央八项规定精神，节制公务接待开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出12100.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出12100.00元。其中：

国内接待费支出12100.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次173人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县特殊教育学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县象达镇中心学校资产总额9881441.01元，其中，流动资产0.00元，固定资产9846441.01元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产35000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额37000.00元，其中：政府采购货物支出37000.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：清欠拖欠民营企业中小企业工程款

2.项目基本情况：按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本单位实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2020年底已清偿工程欠款1328700.00元，具体为：龙陵县特殊教育学校建设项目欠款1328700.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况

提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。

强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，我单位已全部拨付2020年度拖欠民营企业中小企业欠款1328700.00元。执行率达到100%。

②项目资金执行情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标：改项目投资完成率为100%，达到预期目标。

②效益指标完成情况。经济效益指标：通过项目的实施，解决了我部门拖欠民营企业中小企业工程欠款1328700.00元，完成率为100%，达到预期目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：该项目在对群众满意度调查中，满意度达98%，距预期目标略有差距。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

清欠拖欠民营企业中小企业工程款无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在县政府门户网站县教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作，不断持续加大对学校办学条件的财政投入，对清理欠款工作台账进行动态管理。

（2）存在的问题：

自清欠工作开展以来，一是主管部门对此项工作仍不够重视，未制定明确的工作计划和方案，对存在的分歧和纠纷不及时主动的了解，造成整体清欠工作推进被动、缓慢，清偿比例较低；二是解决历史遗留问题力度不够，清欠工作难度大。

（3）建议及下一步的打算：

①压实工作责任。清欠民营企业中小企业工程欠款是党中央、省、市等各级政府作出的一项重大决策部署，是支持民营企业中小企业经济发展的重要体现，也是帮助企业渡过难关的重要举措，要从政治和全局的高度充分认识抓好清欠工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感；

②统筹协调。跟财政对接做好清欠工作的统筹协调，加大跟踪督查力度；

③做好资金保障。按照县委、县政府安排部署，通过盘活节约资金，缩减“三公经费”支出等方式筹措资金，全面完成清欠任务；

④严防新增拖欠。对政府投资类项目，要严格条件审核，没有明确资金来源一律不得审批，一律不得开工建设。

9. 其他需说明的问题：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①机构情况

龙陵县特殊教育学校属龙陵县教育体育局的二级预算单位，共有学生175人。

②主要职能

龙陵县特殊教育学校坚持以人为本，特教特办、以爱育生的原则，以帮助每一个学生学会学习、学会生存、学会生活”为教育理念，以补偿缺陷、康复身心为重点，全面贯彻党的教育方针，管理与服务相融，以培养学生的生存技能、学习能力、基础知识为目标，实现知识教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有机结合，全面提高了学生的综合能力，加强教学常规管理，深化教育教学改革，全面实施素质教育。

③年末机构人员情况

龙陵县特殊教育学校2020年人员编制数为18人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制18人；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员15人，其他人员5人。

（2）部门绩效目标的设立情况

2020年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理、公务用车等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2020年度本年收入4640709.49元，其中：财政拨款收入4640709.49元；事业收入0元；其他收入0元。

②2020年度支出合计3606775.49元，其中：基本支出2278075.49元；项目支出1328700.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本单位实际情况编制部门预算。

（5）严控“三公经费”支出情况

“三公”经费严格按照县财政年初下达的控制数使用，并按照公务接待等国家和省市有关规定、办法从严管理、从严控制、规范报账。2020年，“三公”经费支出总额为12100.00元，其中：因公出国（境）费为0.00元、公务用车购置及运行维护费为0.00元、公务接待费为12100.00元。支出较上年减少500.00元。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（2）自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、预算调整率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度规范性（1.5分）、资产管理安全性（1.5分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①准备阶段（2020年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报龙陵县财政局审核。

③总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，实际在职人员数与编制数略有差距,比例为98%，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我单位“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我单位2020年重点支出安排率为95%，根据评分细则，自评得2分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是预算调整率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度预算调整率为98%，根据评分细则，自评得4分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2020年度我单位及时进行预决算信息公开，经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度规范性。此项分值1.5分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1.5分。

二是资产管理安全性。此项分值1.5分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1.5分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度实际完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度及时完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益

一是经济效益。经考评，我单位控制了行政成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我单位年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得5分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我单位2020年度社会公众和服务对象满意度达到95%。根据评分细则，自评得7分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为96分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5.绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7.其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。