目 录

第一部分 龙陵县龙山镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县龙山镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责全镇学校教育教学及学校常规管理工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，促进促进基础教育发展，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。学校有在校学生6250人，其中小学学生5597人，初中学生653人。

（二）2020年度重点工作任务介绍

龙山镇中心学校积极贯彻、执行党和国家教育方针和政策，全面实施素质教育，以育人为宗旨，全面提升教育教学质量。一年来在各级党委政府及教育主管部门的关心支持下，在满足学校正常运转的前提下，对学校的部分学生课桌椅进行更换，购置学生电脑和学生食堂厨房设备，改善学校基础设施建设等，确保了学校的教育教学工作顺利有序进行，为师生创造了良好环境，教育教学质量逐年提高，得到了各级部门和社会的好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县龙山镇中心学校2020年度部门决算编报的单位共17个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位17个。分别是：

1.十六所小学：龙山小学、白塔小学、赧场小学、大坪子小学、杨梅山小学、白家寨小学、香柏河小学、横山小学、新寨小学、董华小学、河头小学、尹兆场小学、户孔小学、麦地小学、芒麦小学、核桃坪小学。

2.一所初级中学：河头中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县龙山镇中心学校2020年末实有人员编制365人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制365人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员360人（含参公管理事业人员0人）。其他人员67人，主要是临时工。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2020年度收入合计70828930.86元。其中：财政拨款收入70828930.86元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加11310311.69 元，增加15.99%，主要原因为：

1.禁毒经费资金增加50000.00元；

2.义务教育营养改善计划资金增加747604.00元；

3.教育工作经费（保育费）减少596303.00元；

4.学前教育营养改善计划资金减少167376.00元；

5.义务教育公用经费增加4834092.28元；

6.困难学生生活补助费增加2275840.50元；

7.非寄宿贫困学生生活补助资金减少103000.00元；

8.奖励性绩效工资及年终一次性奖金减少2024285.00元；

9.政府性绩效工资增加4966881.00元；

10.公办幼儿园生均公用经费增加387600.00元；

11.县补基本公务经费增加669560.88元；

12.国家助学贷款代偿金增加18000.00元；

13.乡村学校从教20年以上优秀教师奖励经费增加50000.00元；

14.机关事业单位基本养老保险缴费支出经费增加627155.25元；

15.职业年金缴费收入增加197190.92元；

16.死亡抚恤金资金1121292.00元；

17.退休人员公务经费增加342280.00元；

18.事业单位医疗保险增加627155.25元；

19.公务员医疗保险增加197190.92元；

20.工伤失业等保险减少244672.06元；

21.人员工资津补贴等减少5927110.60元；

22.学前教育困难学生资助经费减少4800.00元；

23.薄弱环节改善与能力提升专项资金增加560000.00元；

24.清欠民营企业工程欠款资金增加3220500.00元；

25.2020年云南省中小学“厕所革命”补助资金增加77000.00元；

26.基础教育补助款增加114938.00元；

27.教育发展专项基金资金增加130000元。

二、支出决算情况说明

龙陵县龙山镇中心学校2020年度支出合计63099801.16元。其中：基本支出58109201.16元，占总支出的92.09%；项目支出4990600.00元，占总支出的7.91%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少797466.64元，减少1.26%，主要原因为：

1.工资福利支出与上年对比减少2409116.97元；

2.商品服务支出与上年对比增加1413930.53元；

3.对个人和家庭的补助与上年对比减少306030.00元；

4.资本性支出与上年对比增加1112394.00元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障本单位正常运转的日常支出58009201.16元。与上年对比减少939262.44元，减少1.62%，主要原因分析为：

1.基本工资增加877355.4元

2.抚恤金增加1121292元

3.绩效工资增加4966881元

4.其他工资福利支出增加71550元

5.津贴补贴减少6868216元

6.奖金减少2024285元

7.公务员医疗补助缴费增加197190.92元

8.机关事业单位基本养老保险缴费增加243844.64元

9.对个人和家庭的补助增加264030元

10.职工基本医疗保险缴费增加627155.25元

11.生活补助减少857262元

12.职业年金缴费减少255921.12元

13.其他社会保障缴费减少244672.06元

14.培训费减少40898元

15.会议费减少3830元

16.办公费减少2891.31元

17.公务接待费减少1740元

18.差旅费增加25524.69元

19.水费增加41460.4元

20.物业管理费增加45720元

21.劳务费增加51010元

22.维修(护)费增加69752元

23.其他商品和服务支出增加99600元

24.电费增加288330.14元

25.邮电费增加326831.73元

26.工会经费增加515060.88元

27.办公设备购置减少208106元

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出54016421.20元，占基本支出的92.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费4092779.96元，占基本支出的7.04％。人均11091.06元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县龙山镇中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4990600.00元。与上年对比减少4709100.00元，下降56.48%，主要原因为：

1.学前困难资助增加42000元；

2.教育系统清欠以前年度工程款增加3445800元；

3.偿还民营中小企业工程款减少225300元；

4.全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件省级资金增加1900000元；

5.教育基础设施建设增加966857.7元。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款支出62999801.16元,占本年支出合计的99.84%。与上年对比增加423237.56元，增长0.67%，主要原因分析主要原因分析为：

1.基本工资增加一般公共预算财政拨款支出877355.4元；

2.津贴补贴减少一般公共预算财政拨款支出6868216元；

3.奖金减少一般公共预算财政拨款支出2024285元；

4.绩效工资增加一般公共预算财政拨款支出4966881元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费增加一般公共预算财政拨款支出243844.64元；

6.职业年金缴费减少一般公共预算财政拨款支出255921.12元；

7.职工基本医疗保险缴费增加一般公共预算财政拨款支出627155.25元；

8.公务员医疗补助缴费增加一般公共预算财政拨款支出197190.92元；

9.其他社会保障缴费减少一般公共预算财政拨款支出244672.06元；

10.其他工资福利支出增加一般公共预算财政拨款支出71550元；

11.抚恤金增加一般公共预算财政拨款支出1121292元；

12.生活补助减少一般公共预算财政拨款支出815262元；

13.其他基本建设支出减少一般公共预算财政拨款支出；4121044元

14.房屋建筑物购建增加一般公共预算财政拨款支出4455656元；

15.办公设备购置增加一般公共预算财政拨款支出284838元；

16.日常公用经费支出资金增加一般公共预算财政拨款支出1416821.84元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出00.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于龙山镇中心学校的禁毒宣传经费0.00元。

5.教育（类）支出50925758.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.83%。主要用于工资福利支出36022930.24元，对个人和家庭补助支出6111048.00元，商品和服务支出3558341.96元，资本性支出5233438.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于工资福利支出0.00元，商品和服务支出0.00元，资本性支出0.00元。

8.社会保障和就业（类）支出7159533.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.36%。主要用于离退休人员公务经费等支出342280.00元，机关事业单位养老保险缴费支出5207509.04元，职业年金缴费33194.40元，死亡抚恤费1576550.00元。

9.卫生健康（类）支出4864509.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.72%。主要用于事业单位医疗保险缴费2949948.48元，公务员医疗补助费1914561.04元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于龙陵县第一中学2019年省级节能降耗专项资金。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于“雨露计划”补助资金0.00元，创业担保贷款贴息办公经费0.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县龙山镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为49162.00元，支出决算为48960.00元，完成预算的99.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为48960.00元，完成预算的99.59%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1740.00元，下降3.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，与上年持平；公务接待费支出决算减少1740元，下降3.55%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少1740.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出48960.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出48960.00元。其中：

国内接待费支出48960.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待77批次（其中：外事接待0批次），接待人次691人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县龙山镇中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县龙山镇中心学校资产总额34626610.30元，其中，流动资产0.00元，固定资产净值12381439.53元，对外投资及有价证券0元，在建工程0.00元，无形资产74741.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加66476.00元，其中;流动资产增加0.00元，固定资产减少1044711.05元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0.00元，无形资产净值增加0.00元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额209800.00元,其中：政府采购货物支出209800.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：学前教育家庭经济困难学生资助项目

2.项目基本情况：为认真贯彻落实《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》财教〔2011〕410号文件精神，完善我县学前教育资助政策体系，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题，根据《龙陵县财政局关于下达2020年学前教育学生资助第一批中央资金的通知》龙财行〔2020〕15号文件和《龙陵县财政局关于下达2020年学前教育和普通高中教育学生资助省级及市级分担资金的通知》龙财行〔2020〕53号文件，下达2020年学前教育家庭经济困难幼儿资助项目资金84000.00元，其中中央资金67200.00元、省级资金14280.00元、市级资金500.00元、县级资金2020.00元，主要用于乡镇幼儿园及学前班的家庭经济困难学生资助工作。本次应发放2020年学前教育家庭经济困难学生目标人次280人次，目标金额84000.00元，实际发放2020年春季学期学前教育家庭经济困难学生资助经费目标人次280人次，金额42000.00元，计划完成率达到50%，发放准确率达100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》财教〔2011〕410号文件精神，严格按照政策界定资助对象，优先满足建档立卡贫困户幼儿，没有出现一例贫困家庭幼儿因生活费困难而入不了园的现象。

加强监督，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督，杜绝助学金在发放过程中代签、滞留、截留、冒领等违规违纪行为。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。资金于全部到位，并与年初计划一致。

②项目资金使用情况。资助标准为300元/生.年，资金使用规范、合理。截至2020年底，我部门按进度将资助经费全额拨付，于银行统一发放方式发放到受助学生监护人的银行卡里。

③项目资金管理情况。我部门高度重视此项工作，充分认识到建立学前教育家庭经济困难幼儿资助制度的重要性和必要性，并认真贯彻落实国家为推动学前教育发展而制定的相关政策和措施，切实提高资金使用的安全性、规范性和有效性。加强预算管理，建立健全科学、规范的资助管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，加强资金管理，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目的资助幼儿人数为140人，完成计划目标；建档立卡学生覆盖率达到100%，完成计划目标。二是质量指标：该项目资助人数占在园幼儿比例为50%，完成计划目标。三是时效指标：该项目补助资金当年到位率达到100%，完成计划目标。四是成本指标：该项目人均资助标准为300元，实际完成为150元，距离预期目标有一定差距。

②效益指标完成情况。一是社会效益：该项目让更多的家庭经济困难幼儿获得生活补助，受助幼儿在园的生活水平明显得以提高，对政策知晓度达到100%。同时，项目实施强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。二是可持续影响指标：该项目的学前教育资助年限为三年。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：在对受助幼儿、家长满意度调查中，受助幼儿满意度为97%，超过计划目标，家长满意度达93%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

根据各项资助政策，结合实际制定了切实可行、规范科学的幼儿资助工作管理制度和工作流程，并将实施方案和工作流程在园内醒目位置公示。每学年新幼儿入园时利用家长会学习资助政策、方案和工作流程。优先资助建档立卡贫困户幼儿，确保他们都能享受到每年每人300元的资助。从确定资助对象到公示，再到发放补助，各项手续完善，基础数据齐全，整个过程公开透明，规范有序。

（2）存在的问题：

①由于建档立卡贫困户幼儿的入园信息呈动态变化，收集、统计、上报的时间节点不同，以至于县脱贫攻坚指挥部提供的建档立卡幼儿信息，与县幼儿园筛查核实的建档立卡幼儿信息存在较大差异，因此，幼儿园确认建档立卡贫困户幼儿信息并录入管理系统的工作难度增大；

②预算编制不够准确，存在部分实际支出和预算不一致的情况；

③项目涉及的部分制度、措施、规定未能及时更新完善。

（3）建议：

①项目预算的编制应科学、合理；

②增加项目预算申报的准确性、可预见性；

③执行过程中应严格按照预算项目执行；

④尽快对现有的制度规定进行全面的梳理、完善，对于尚未建立的制度规定应尽快制订；

⑤应提高资助幼儿比例，让更多幼儿得到资助。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分89分，评价等级为良。

项目二：

1.项目名称：边境转移支付项目

2.项目基本情况：边境地区转移支付资金，是由中央财政支付主要用于改善边境地区学校办学条件的专项资金。明确2020年度实施的具体项目，确定了实施内容、项目进度、资金投入。2020年总共投入资金500000.00元，主要龙陵县龙山镇中心学校附属工程建设项目资金500000.00元。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据上级下达的边境地区转移支付资金指标，到位资金为500000.00元，已全部用于支付2020年度我县各资金分配学校建设工程。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标。该项目资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标。该项目投资完成率为79%，距预期目标略有差距。

②效益指标完成情况。一是社会效益指标。通过项目的实施，让学校校舍安全、学生生活及学习环境得到进一步的改善，也为推进素质教育奠定了坚实基础，规范了学校管理，距预期目标有一定差距。

③满意度指标完成情况。在对服务对象满意度调查中，群众满意度达89%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过推进边境地区转移支付项目，积极巩固校舍安全成果，持续加大对学校办学条件的财政投入，项目和资金着重向农村薄弱学校倾斜，工作取得显著成效。

（2）存在的问题：

项目建设完成后，随着时间的推移，后期需要维修，必须实行动态管理，不断加大投入。

（3）建议及下一步的打算：

通过项目的实施，不但改善了学校的办学条件，还加强了教育管理，逐步缩小了城乡差距。我们将积极加快教育高位优质均衡特色发展，积极创建优质均衡县，促进学校内涵提升、品质发展，全面提升教育教学质量，不断开创全县教育事业发展新局面。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分94分，评价等级为优秀。

项目三：

1.项目名称：清欠拖欠民营企业中小企业工程款

2.项目基本情况：按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本单位实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2020年底已清偿工程欠款3445800.00元，具体为：龙陵县龙山镇中心学校综合楼工程欠款604500.00元；龙陵县龙山镇中心学校食堂工程欠款25000.00元；龙陵县龙山镇中心学校附属工程欠款174600.00元；龙山镇芒麦小学学生宿舍及综合教学楼工程欠款243800.00元；龙山镇白塔小学学生食堂工程欠款299900.00；龙山镇户孔小学学生食堂工程欠款47700.00元；龙山镇河头小学学生食堂及学生宿舍楼工程欠款403600.00元；龙山镇大坪子小学学生食堂工程欠款105700.00元；龙山镇杨梅山小学学生食堂工程欠款119000.00元；龙山镇赧场小学学生食堂工程欠款41200.00元；龙山镇中心学校学生餐厅及附属工程欠款990900.00元；龙山镇河头小学综合楼工程欠款582100.00元；龙山镇下新寨小学学生宿舍工程欠款114500.00元；龙山镇核桃坪小学教学楼及学生食堂工程欠款352600.00元；龙山镇麦地、户孔小学厕所工程欠款144800.00元；龙山镇各学校学生宿舍及附属工程欠款1002800.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。

强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，已全部下达2020年度教育系统拖欠民营企业中小企业欠款3445800.00元。执行率达到100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标：改项目投资完成率为100%，达到预期目标。

②效益指标完成情况。经济效益指标：通过项目的实施，解决了我县教育系统拖欠民营企业中小企业工程欠款3445800.00元，完成率为100%，达到预期目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：该项目在对群众满意度调查中，满意度达98%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作，不断持续加大对学校办学条件的财政投入，对清理欠款工作台账进行动态管理。

（2）存在的问题：

自清欠工作开展以来，一是主管部门对此项工作仍不够重视，未制定明确的工作计划和方案，对存在的分歧和纠纷不及时主动的了解，造成整体清欠工作推进被动、缓慢，清偿比例较低；二是解决历史遗留问题力度不够，清欠工作难度大。

（3）建议及下一步的打算：

①压实工作责任。清欠民营企业中小企业工程欠款是党中央、省、市等各级政府作出的一项重大决策部署，是支持民营企业中小企业经济发展的重要体现，也是帮助企业渡过难关的重要举措，要从政治和全局的高度充分认识抓好清欠工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感；

②统筹协调。跟财政对接做好清欠工作的统筹协调，加大跟踪督查力度；

③做好资金保障。按照县委、县政府安排部署，通过盘活节约资金，缩减“三公经费”支出等方式筹措资金，全面完成清欠任务；

④严防新增拖欠。对政府投资类项目，要严格条件审核，没有明确资金来源一律不得审批，一律不得开工建设。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分99分，评价等级为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①机构情况

龙山镇中心学校独立核算编制机构1个，下属16个村完小，1个初级中学。共有教职工360人。2020年底有教职工616人，其中：在职360人，离退休人员256人。

②主要职能

龙山镇中心学校积极贯彻、执行党和国家教育方针和政策，全面实施素质教育，以育人为宗旨，全面提升教育教学质量。一年来在各级党委政府及教育主管部门的关心支持下，在满足学校正常运转的前提下，对学校的部分学生课桌椅进行更换，购置学生电脑和学生食堂厨房设备，改善学校基础设施建设等，确保了学校的教育教学工作顺利有序进行，为师生创造了良好环境，教育教学质量逐年提高，得到了各级部门和社会的好评。

③年末机构人员情况

龙陵县龙山镇中心学校2020年末实有人员编制365人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制365人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员360人（含参公管理事业人员0人）。其他人员67人。

（2）部门绩效目标的设立情况

2020年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理、公务用车等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2020年度本年收入70828930.86元，其中：财政拨款收入70828930.86元；事业收入0.00元；其他收入0.00元。

②2020年度支出合计63099801.16元，其中：基本支出58109201.16元；项目支出4990600.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本单位实际情况编制部门预算。

（5）严控“三公经费”支出情况

“三公”经费严格按照县财政年初下达的控制数使用，并按照公务接待等国家和省市有关规定、办法从严管理、从严控制、规范报账。2020年，“三公”经费支出总额为48960.00元，其中：因公出国（境）费为0.00元、公务用车购置及运行维护费为0.00元、公务接待费为48960.00元。支出较上年减少1740.00元。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（2）自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、预算调整率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度规范性（1.5分）、资产管理安全性（1.5分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①准备阶段（2020年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报龙陵县财政局审核。

③总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，实际在职人员数与编制数略有差距,比例为98%，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我单位“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我单位2020年重点支出安排率为95%，根据评分细则，自评得2分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是预算调整率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度预算调整率为98%，根据评分细则，自评得4分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2020年度我单位及时进行预决算信息公开，经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度规范性。此项分值1.5分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1.5分。

二是资产管理安全性。此项分值1.5分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1.5分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度实际完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度及时完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益

一是经济效益。经考评，我单位控制了行政成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我单位年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得5分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我单位2020年度社会公众和服务对象满意度达到94%。根据评分细则，自评得6分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为95分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5.绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7. 其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。