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龙陵县人民政府
索引号 01526265-2-/2021-0918001 发布机构 龙陵县教育体育局
公开目录 部门决算 发布日期 2021-09-18
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主题词 教育
龙陵县第一中学2020年度部门决算

目录

第一部分龙陵县第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

(二)部门整体支出绩效自评报告

(三)项目(部门整体)支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县第一中学概况

一、主要职能

(一)主要职能

龙陵县第一中学积极贯彻、执行党和国家教育方针和政策,全面实施素质教育,以育人为宗旨,全面提升教育教学质量。在教育教学、卫生保健、安全工作、家长工作等方面关注学生的主体地位和切实发展,以科学的教育观来提高家长科学教育能力,满足社会家长的需求。2020年加大投入,购置教学设备、学校校园文化建设等,努力营造一个温馨、科学的育人环境。

(二)2020年度重点工作任务介绍

1、着力提高行政管理水平。一是加强班子建设,以政治思想建设和作风建设为抓手,注重提高自身的综合素质,注重党风廉政建设的教育。坚持正确的世界观、人生观、价值观,严格执行政治纪律和政治规矩,班子成员发扬 “务实、协作、高效、创新”的作风,切实在教育、教学、服务和管理第一线积极发挥表率作用。二是加强师德师风建设。我校进行了师德教育系列活动,认真开展党风廉政建设和《中小学教师职业道德》等的学习,坚决执行龙陵县教师“六不准”,开展自查自纠活动。三是加强平安校园建设,切实保障学校师生和财产安全。四是加强校园文化建设,打造制度文化,团队文化,励志文化,推进和谐校园建设。

2、坚持德育为首,稳步推进学校德育工作。一是加强德育队伍建设。定期召开班主任会议,进行学习和交流,达到取长补短、共同提高的目的。二是创新工作方法,狠抓德育常规管理。三是加强学生干部队伍建设、提高学生自主管理水平。

3、抓住机遇,全面推进教育改革。教育质量是学校的生命线,结合我校实际情况,成立教改小组,召开教改推进会,制定出《龙陵一中提升教育教学质量的实施办法》,牢固树立构建“有效课堂”“学在教前”理念,从备课、课堂教学、作业、考试、分析评价等各个环节进行全新变革。

4、加强教师队伍建设。一是加强师德师风建设。要求教职工坚持正确的世界观、人生观、价值观,严格执行政治纪律和政治规矩,同时树立了一批爱岗敬业、为人师表、成绩突出的典型。二是加强教师能力提升工作。通过“走出去、请进来”等方式,安排教师外出听课学习、参加相关培训。三是青年教师成长工作室,锻炼教学技能,加快青年教师专业成长。四是充分发挥教研组、备课组的集体作用和群体智慧,面向全体学生,扎实做好中高考备考工作。五是注重教学反思,将反映的情况及时反馈给教师,及时改进和优化。六是倡导教师多学习、多思考、多看书、多做题,表彰奖励工作业绩突出的教师,激发教师参与教研教改热情。七是完善教师考核制度,采取定量与定性相结合的方式,每年从德、能、勤、绩、廉等方面对教师进行考核,加大教学成绩在考核中所占的比重。

5、狠抓“两三建设”,高考取得历史性突破。一是完成了《2019至2020年高考备考方案》制定的各项计划,并对“两三”各项指标进行了量化考核。二是挂钩领导深入级组、班级,倾心融入,认真贯彻“三进、三治”,一起研究、指导和探索级组发展的新路子,参与班级质量分析会。三是动员一切力量服务高中考。2020年高考,文科屏蔽一人,考取清华大学1,这是自1939年建校以来,首次有1人考入清华大学,600分以上人数达68人,一本上线197人,均创历史新高。

6、严格执行校务公开制度,严格执行财经纪律。一是成立了以校长为组长的校务公开领导小组、校务公开工作监督小组和校务公开专项工作小组。二是强化内部管理,进一步做好财务管理程序化、规范化、精细化和预算化,做好财务管理工作。三是健全了财务管理的规章制度,严格把控学校的采购关,报销手续进一步规范。

7、抓好学校硬件建设,提升办学条件。一是做好义务教育均衡发展持续的工作。二是做好校园文化的定位、制作工作,三是做好校园绿化,优化学校环境。

8、提高后勤工作质量,为教育教学服务。一是切实转变作风,建立后勤人员岗位考核机制,进一步明确责任,转变工作作风,为教育教学服务。二是严格财经纪律,努力创建节约型学校。合理使用资金,保证了教育教学的顺利进行。三是做好餐厅的提升改造,提升服务条件。

9、做好扶贫攻坚的各项工作。一是派常态工作组驻村协助村干部开展扶贫工作。二是要求全体教职工深入对口挂包帮户中,做好“三同”工作和政策宣传、解读,为脱贫户出谋划策。三是做好建档立卡户学生的梳理工作,落实国家关于建档立卡户学生的各种政策。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入龙陵县第一中学2020年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个:龙陵县第一中学

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第一中学2020年末实有人员编制296人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制296人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员284人(含参公管理事业人员0人)。其他人员25人,主要是临时工。

离退休人员1人。其中:离休1人,退休0人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第一中学2020年度收入合计57231115.42元。其中:财政拨款收入55806156.42元,占总收入的97.51%;上级补助收入0元,占总收入的0%;事业收入1363680.00元(含教育收费0元),占总收入的2.38%;经营收入0元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0元,占总收入的0%;其他收入61279.00元,占总收入的0.11%元。与上年对比增加11854399.81元,增长26.12%,主要原因为:

1.一般公共预算拨款增加12283890.91元。

2.事业收入减少449820.00元。

3.其他收入增加20328.90元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第一中学2020年度支出合计51774770.31元。其中:基本支出45956870.31元,占总支出的88.76%;项目支出5817900.00元,占总支出的11.24%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比增加4093275.58元,增长8.58%,主要原因为:

1.基本支出增加148775.58元,主要为:人员经费支出减少1834038.85元,日常公用经费增加1982814.43元。

2.项目支出增加3944500.00元。

(一)基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县第一中学正常运转的日常支出45956870.31元。与上年对比增加148775.58元,增长0.32%,主要原因为人员经费支出减少1834038.85元,日常公用经费增加1982814.43元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出36902126.66元,占基本支出的86.1%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费6388758.45元,占基本支出的13.9%。

(二)项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县第一中学完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出5817900.00元。与上年对比增加3944500.00元,增长210.55%,主要原因为:

1.普通高中国家助学金减少335500.00元。

2.改善普通高中办学条件增加4280000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第一中学2020年度一般公共预算财政拨款支出50349811.31元,占本年支出合计的97.25%。与上年对比增加4522766.68元,增长9.87%。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%

2.外交(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5. 教育(类)支出41641520.36元,占一般公共预算财政拨款总支出的82.70%。主要用于工资福利支出28251446.00元,对个人和家庭补助支出2620537.20元,商品和服务支出2855345.83元,资本性支出7914191.33元。

6.科学技术(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8. 社会保障和就业(类)支出4773176.40元,占一般公共预算财政拨款总支出的9.48%。主要用于离休人员离休费152012.00元,退休人员公务经费48000.00元,机关事业单位养老保险缴费支出4393892.00元,职业年金缴费179,272.40元。

9. 卫生健康(类)支出3885114.55元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.72%。主要用于事业单位医疗保险缴费2464467.07元,公务员医疗补助费1420647.48元。

10. 节能环保(类)支出50000.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于龙陵县第一中学2019年省级节能降耗专项资金。

11.城乡社区(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等(类)支出0元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16. 金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县第一中学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为80840.00元,支出决算为80300.00元,完成预算的99.33%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为40550.00元,完成预算的99.86%;公务接待费支出决算为39750.00元,完成预算的98.8%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原是:严格执行中央八项规定精神,节减支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加3600.00元,增加4.69%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,与上年持平;公务用车购置及运行费支出决算减少1350.00元,下降3.22%;公务接待费支出决算增加4950.00元,增加14.22%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是:

1.公务用车购置及运行维护费资金,严格执行中央八项规定精神,同比减少汽车燃油费、维修费、过桥过路费等,比上年支出减少1350.00元;

2.公务接待费资金,严格执行中央八项规定精神,同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等,比上年支出增加4950.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出40550.00元,占50.50%;公务接待费支出39750.00元,占49.50%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出40550.00元。其中:

公务用车购置支出0元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出40550.00元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育教学相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出39750.00元。其中:

国内接待费支出39750.00元(其中:外事接待费支出0元),共安排国内公务接待70批次(其中:外事接待0批次),接待人次572人(其中:外事接待人次0人)。主要用于教育教学相关工作产生的接待支出。

国(境)外接待费支出0元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县第一中学属于事业单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日,龙陵县第一中学资产总额82811716.45元,其中,流动资产0元,固定资产82811715.45元,对外投资及有价证券0元,在建工程0元,无形资产1.00元,其他资产0元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加3259698.00元,其中固定资产增加3259698.00元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0元;处置车辆0辆,账面原值0元;报废报损资产0项,账面原值0元,实现资产处置收入0元;出租房屋0平方米,账面原值0元,实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度,部门政府采购支出总额200000.00元,其中:政府采购货物支出200000.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

1.项目名称:普通高中国家助学金

2.项目基本情况:2020年度普通高中国家助学金项目,应发放普通高中助学金目标人次1447人次,其中一等助学金870人次,二等助学金577人次,目标金额1537900.00元,实际发放普通高中助学金目标人次1447人次,金额1537900.00元。计划完成率达到100%,发放准确率达100%。

3.项目绩效自评工作开展情况

按政策严格界定补助对象,优先满足建档立卡贫困户学生,没有出现一例贫困家庭学生因生活费困难而辍学的现象。

加强监督,防范风险,杜绝违法违纪行为,公布举报电话,主动接受社会监督,杜绝助学金在发放过程中代签、滞留、截留、冒领等违规违纪行为。

4.项目绩效实现情况

(1)项目资金情况

①项目资金到位情况。资金于全部到位,并与年初计划一致。

②项目资金执行情况。资金使用规范、合理。截至2020年底,我局按进度将助学金全额拨付到各完中,再由学校于银行统一发放方式发放到受助学生的银行卡里。

③项目资金管理情况。加强预算管理,建立健全科学、规范的普通高中助学金管理规定和资金支付管理制度,严格按照管理规定和制度执行,加强资金管理,规范资金使用。

(2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标。该项目的资助人数完成率为100%;二是质量指标。该项目资助人数占在校生比例达到30%,建档立卡学生覆盖比例达到100%;三是时效指标。该项目补助资金当年到位率达到98%;四是成本指标。该项目人均资助标准为2000.00元。

②效益指标完成情况。一是社会效益。该项目让更多的家庭经济困难学生获得生活补助,受助学生在校的生活水平明显得以提高,对政策知晓度达到99%。同时,项目实施强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成;二是可持续影响指标。该项目的资助年限为三年。

③满意度指标完成情况。在对受助学生、家长满意度调查中,统计2180份调查问卷,受助学生满意度为98%,超过计划目标,家长满意度达95%,达到预期目标。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年秋季学期的助学金没有拨付,未全部拨付的原因为因受金融政策、疫情等叠加因素影响,财政统筹困难,未能及时拨付。

我县高度重视教育民生资金补助拨付,县财政将加大统筹力度,在财政极度困难的情况下,优先保障教育资金,确保学校2020年欠拨资金及时拨付,有效保障学校正常运转。

6.绩效自评结果:根据评价指标逐项自评,自评分98分,评价等级为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在政府门户网站教育体育局信息公开平台进行公开,评价结果作为单位年度考核资料及依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

(1)主要经验及做法:

依据各项资助政策,结合实际制定了切实可行、规范科学的学生资助工作管理制度和工作流程,并将实施方案和工作流程在学校醒目位置公示。每学年新生入学时利用主题班会学习资助政策、方案和工作流程。优先资助建档立卡贫困户学生,确保他们都能享受到一等助学金每年每生2500元的资助。从确定资助对象到公示,再到发放补助,各项手续完善,基础数据齐全,整个过程公开透明,规范有序。

(2)存在的问题:

一是由于建档立卡贫困户学生的就读信息呈动态变化,各学校收集、统计、上报的时间节点不同,以至于县脱贫攻坚指挥部提供的建档立卡学生信息,与学校筛查核实的建档立卡学生信息存在较大差异,因此,学校确认建档立卡贫困户学生信息并录入管理系统的工作难度增大;二是预算编制不够准确,存在部分实际支出和预算不一致的情况;三是项目涉及的部分制度、措施、规定未能及时更新完善。

(3)建议:

一是项目预算的编制应科学、合理;二是增加项目预算申报的准确性、可预见性;三是执行过程中应严格按照预算项目执行;四是尽快对现有的制度规定进行全面的梳理、完善,对于尚未建立的制度规定应尽快制订;五是应提高资助学生比例,让更多学生得到实惠。

9.其他需说明的问题:无

项目二:

1.项目名称:改善普通高中办学条件项目

2.项目基本情况:按照财政部、教育部关于印发《改善普通高中学校办学条件补助资金管理办法的通知》(财教〔2019〕262号)有关要求,此次下达资金主要用于支持集中连片特困地区县、国家扶贫开发重点县、深度贫困县及其他贫困县的普通高中校舍改扩建等方面。明确今年实施的具体项目,确定了实施内容、项目进度、资金投入。根据《龙陵县财政局关于下达2019年改善普通高中办学条件中央专项资金的通知》(龙财行〔2019〕60号)文件,2020年总共支付资金2280000.00元;根据《龙陵县财政局关于下达2020年改善普通高中办学条件中央资金的通知》(龙财行〔2020〕66号)文件,2020年总共支付资金2000000.00元。具体为:龙陵县第一中学改扩建项目4280000.00元。

3.项目绩效自评工作开展情况

严格按照要求,实事求是,统筹管理,明确具体项目实施步骤,确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查,确保专款专用,防范风险,杜绝违法违纪行为,公布举报电话,主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况

(1)项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2019年改善普通高中办学条件中央专项资金的通知》(龙财行〔2019〕60号)文件,到位资金2280000.00元;根据《龙陵县财政局关于下达2020年改善普通高中办学条件中央资金的通知》(龙财行〔2020〕66号)文件,到位资金2000000.00元。已全部用于支付龙陵县第一中学舍改扩建项目工程。

②项目资金执行情况。资金使用合规,无截留、挪用等现象,资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。严格按照《改善普通高中学校办学条件补助资金管理办法》的要求,切实加强专项资金管理和监督检查,确保专款专用。建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度,严格按照管理规定和制度执行,规范资金使用。

(2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标:该项目改扩建学校数量为1所;改扩建面积为4293平方米;改扩建解决学位缺口数量为430个。二是质量指标:该工程项目年内开工率为100%,达到预期目标。三是时效指标:该项目到2020年7月31日竣工率为80%,距预期目标略有差距。

②效益指标完成情况。一是可持续效益指标:该工程完工验收合格率为100%,达到预期目标。二是社会效益指标:通过该项目的实施,2020年高中阶段毛入学率为91%,达到预期目标,为推进素质教育奠定了坚实基础。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标:通过社会满意度调查,满意度达到78%,距预期目标略有差距。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

改善普通高中办学条件项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果:根据评价指标逐项自评,自评分95分,评价等级为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在县政府门户网站县教育体育局信息公开平台进行公开,评价结果作为单位年度考核资料及依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

(1)主要经验及做法:

通过推进“改善普通高中办学条件”项目,解决贫困地区普通高中学校的学位缺口,持续加大对学校办学条件的财政投入,均衡配置基础教育资源,缩小城乡、区域、校际之间的差距,确保普通高中学校达到办学基本底线标准,工作取得显著成效。

(2)存在的问题:

在上级部门的关心支持和帮助下,我校普通高中改扩建项目取得了一定的成绩,但也存在一些问题和困难,主要表现在:

①在教育项目建设上存在征地难的问题。

②资金安排与发展需求不匹配。由于排危工作不仅仅是在原来的面积上进行简单重建,而是需要根据学校的发展需求进行规划建设,在原来的危房面积的基础上往往大幅度增加。项目安排仅仅按照现有危房面积安排资金,没有考虑学校的发展需求,以至于部分项目学校财政难以安排全部配套资金,导致产生了建设欠债,造成了资金缺口过大,项目推迟实施的现象。

(3)建议及下一步的打算:

①建议上级部门安排项目时应根据学校的实际需求进行调研审定,确定建设面积;

②在资金安排上,应根据各个地区的建筑单价的不同来区别对待;

③应鼓励多渠道筹措资金,整合项目资金,尽量减少缺口资金。下一步将竭力推进普通高中改扩建项目的实施,确保完成任务,给师生创造一个更加安全、舒适的教学环境。

9.其他需说明的问题:无

(二)部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

(1)部门概况

龙陵县第一中学位于龙陵县城上节街,编制数296人,共有教职工284人。其中在职283人,离休1人。学校主要做好初中、高中的教育教学工作、树立正确的办学理念,做好教工思想、师德、教育教学常规。

(2)部门绩效目标的设立情况

2020年我单位整体绩效目标是:建立各项规章制度,并监督、检查其实施情况,促进各项工作的规范化管理;加强经费管理、公务用车等日常开支的管理;规范业务支出,确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,对本学校财政资金使用情况、财务管理状况进行自查,同时通过总结本学校预算绩效管理工作的经验和主要做法,找出存在的问题,为整体提升本单位学校预算绩效管理工作水平提出意见、建议,切实提高财政资金使用效益。

(3)部门整体收支情况

①2019年度本年收入57231115.42元,其中:财政拨款收入55806156.42元;事业收入1363680.00元;其他收入61279.00元。

②2019年度支出合计51774770.31元,其中:基本支出45956870.31元;项目支出5817900.00元。

(4)部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量,规范预算执行,加快预算执行进度,强化监督管理,参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求,结合工作实际,制定出相关管理办法,不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心,在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划,同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策,建立预算管理办法,结合本学校实际情况编制部门预算

(5)严控“三公经费”支出情况

“三公”经费严格按照县财政年初下达的控制数使用,并按照公务用车管理、公务接待等国家和省市有关规定、办法从严管理、从严控制、规范报账。2020年,“三公”经费支出总额为80300.00元,其中:用公出国(境)费为0万元、公务用车购置及运行维护费为40550.00元、公务接待费为39750.00元。支出较上年增加3600.00元。

2.绩效自评工作情况

(1)绩效自评目的

①通过部门绩效自评,进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神,建立健全行之有效的绩效预算管理机制,提升政府效能。

②通过部门绩效自评,进一步做实绩效目标,根据项目绩效目标,细化形成多元化的绩效指标,将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容,保证项目绩效指标设置规范、合理。

(2)自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价,具体为:

①一级指标:投入(15分)、过程(30分)、产出(30分)、效果(25分)。

②二级指标:目标设定(7分)、预算配置(8分)、预算执行(15分)、预算管理(12分)、资产管理(3分)、职责履行(30分)、 履职效益(25分)。

③三级指标:绩效目标合理性(3分)、绩效指标明确性(4分)、在职人员控制率(2分)、“三公经费”变动率(3分)、重点支出安排率(3分)、预算完成率(5分)、支付进度率(5分)、预算调整率(5分)、管理制度健全性(3分)、资金使用合规性(3分)、预决算信息公开性(3分)、信息基础完善性(3分)、管理制度规范性(1.5分)、资产管理安全性(1.5分)、实际完成率(10分)、完成及时率(10分)、质量达标率(10分)、经济效益(7分)、社会效益(6分)、生态效益(6分)、社会公众或服务对象满意度(6分)。

(3)自评组织过程

①准备阶段(2020年3月10日——30日)

组织学习财政支出绩效自评的相关规定,确定评价范围和对象,明确评价的目的、内容、任务、依据,掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段(2020年4月1日——11月30日)

下发绩效自评工作通知,安排绩效自评工作,制定评价指标体系;组织项目单位自评并上报自评报告,汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评;上报龙陵县财政局审核。

③总结阶段(2020年12月1日——31日)

总结评价工作经验,进行一步完善绩效自评指标体系,装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告,接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

(1)投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分,此项指标评分细则是:符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;符合部门“三定”方案确定的职责;符合部门制定的中长期实施规划。经考评,我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求,自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分,此项指标评分细则是:将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务;绩效目标指标值设置清晰、可衡量的;绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合,与本年度部门预算资金相匹配。经考评,我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求,自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分,此项指标评分细则是:按在职人员控制率考评,100%以内得2分,超过100%的,每超过5个百分点扣0.1分,直至扣完此项分值。经考评,实际在职人员数与编制数有一定差距,比例为97.77%,自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分,此项指标评分细则是:“三公经费”变动率。经考评,我单位“三公经费”变动率合格,根据考评细则,自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分,经考评,我单位2020年重点支出安排率为98%,根据评分细则,自评得3分。

(2)过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分,经考评,我单位2020年度预算完成率为100%,根据评分细则,自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分,经考评,我单位2020年度支付进度率为99%,根据评分细则,自评得4分。

三是预算调整率。此项分值5分,经考评,我单位2020年度预算调整率为98%,根据评分细则,自评得4分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分,经考评,我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度,并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标,符合指标评分细则,自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分,经考评,我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,资金的拨付有完整的审批程序,项目的重大开支经过评估论证,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标,符合指标评分细则,自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分,2020年度我单位及时进行预决算信息公开,经考评,我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求,自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分,此项指标评分细则是:基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评,我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求,自评分3分。

③资产管理

一是管理制度规范性。此项分值1.5分,此项指标评分细则是:制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评,我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求,自评分1.5分。

二是资产管理安全性。此项分值1.5分,此项指标评分细则是:资产保存完整;资产配置合理;资产处置规范;资产账务管理合规、账实相符;资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评,我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求,自评分1.5分。

(3)产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分,经考评,我单位2020年度实际完成率为100%,根据评分细则,自评得10分。

二是完成及时率。此项分值10分,经考评,我单位2020年度及时完成率为100%,根据评分细则,自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分,经考评,我单位2020年度质量达标率为100%,根据评分细则,自评得10分。

(4)效果情况分析

①履职效益

一是经济效益。经考评,我单位控制了行政成本,年内办公费、机构节能减排同比下降,认真做好各部门监督工作,规范财政资金的使用,显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况,没有产生直接经济效益。根据评分细则,自评得6分。

二是社会效益。经考评,我单位年内没有出现安全事故,社会效益显著,通过项目的实施,解决改善了学校办学条件,规范了学校管理。根据评分细则,自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评,根据评分细则,自评得4分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评,我单位2020年度社会公众和服务对象满意度达到95%。根据评分细则,自评得6分。

根据整体支出绩效目标,最后综合自评得分为95分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分科室部门分解,汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准,特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言,社会效益较好,经济效益不明显。业务工作分项不够清楚,不能很好地对比支出与成果,投入与产出效果,很难有针对性的发现问题、分析问题,提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致,对于有些能够细分的工作,未能详细分类核算,绩效评价基础数据不够精准。

5.绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析,将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标,逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作,效仿专项支出进行管理,以便更好地进行绩效评价,发现不足,提出改进。

②在财务方面,会计核算要更加详细,为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料,为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育,提高对绩效自评工作重要性的认识,将绩效自评思想融入工作细节,争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用,对绩效自评中发现的问题及时整改,为预算管理提高坚实保障。

7.其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

(三)项目(部门整体)支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表(附表10—附表12)

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2080501):指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指市用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。