目录

第一部分龙陵县教育体育局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分龙陵县教育体育局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.强化党建引领，组织领导得到进一步加强。一是成立了县委教育工作领导小组，加强教育领域党的建设和党对教育工作的领导。二是明确工作任务。年初制定《龙陵县教育体育系统2020年基层党建重点任务项目清单》《龙陵县教育体育系统基层党组织书记责任清单》，适时进行学校党建工作提醒，把任务明确到党组织书记和党支部，确保任务清、责任明。三是扎实推进中小学校党支部规范化达标创建工作。围绕“五个基本”的创建标准，抓实中小学校党支部规范化达标工作，2020年党工委下设108个党总支（支部）全部完成达标创建。其中龙山镇中心学校党支部、镇安镇幼苗教育党支部被评定为市级“规范化建设示范党支部”。四是制定出台了《龙陵县教育跨越发展实施方案》《龙陵县城乡教育一体化发展实施意见》，编制了《龙陵县教育事业“十三五”发展规划》《龙陵县十三五义务教育（含幼儿园）学校布局专项规划（2016—2020年）》，完善了《龙陵县中小学教育教学质量奖励办法》，为龙陵教育事业发展奠定了坚实基础。

2.压实工作责任，教育保障得到进一步落实。一是全面落实教育优先发展战略。在全县经济社会发展规划上优先安排教育，财政资金投入上优先保障教育，公共资源配置上优先满足教育，教育教学条件得到显著改善。中小学网络实现“千兆到校、百兆到班”，教育信息化和现代化水平进一步提高。二是扎实落实农村义务教育经费保障机制政策。修订完善了《龙陵县城乡义务教育学校公用经费资金管理实施细则》《龙陵县城乡义务教育阶段寄宿学生生活费补助资金管理实施细则》等管理制度。三是严格落实学校安全工作责任。建设了龙陵县学校安全防控体系，严格落实人防、物防、技防“三防”要求和安全管理各环节规定，保证学校的各项设施条件符合安全质量标准。截至目前，全县共有114所学校设有门卫室，配有保安107人，摄像头3287个，覆盖率100%。学校均购置或自制反恐防暴器械，自行组建“护校队”共158支。全县共创建“平安校园”116校，其中省级平安校园7校，市级平安校园22校，县级平安校园87校，占学校总数的78.4%。

3.加强统筹协调，各类教育得到进一步发展。统筹推进县域内城乡义务教育一体化改革发展，坚持“发展学前教育、均衡义务教育、提升高中教育、打造职业教育、规范特殊教育、支持民办教育”的办学思路，统筹推进各类教育协调发展。实现了“每个乡镇有一所中心幼儿园”的目标，全县128所义务教育阶段学校20条办学底线全部达标。2017年我县义务教育发展基本均衡工作顺利通过国家督导评估验收，考核得分96分，在当年全省验收的45个县中位居第二。着力留住高中优质生源，确保高考质量稳步提升,2020年中考前300名均留在县内就读。做好职普融合发展，推进“校企融合、产教结合”，努力打造珠宝玉石加工与营销专业，巩固提升汽车运用与维修、电子商务、中餐烹饪与营养膳食等骨干专业。不断规范民办学校办学行为，目前已建成民办幼儿园3所。近年来，高考成绩逐年提升2017年高考一本上线人数首次突破百人大关；2018年，全县高考综合上线率为100%，一本上线164人，上线率为11.16%，本科上线852人，上线率为59.16%。全县有2人进入全省文科前100名，“985”“211”重点院校录取37人，县第一中学一名同学被北京大学录取，实现了龙陵本地学子被清华北大录取零的突破；综合各项指标，综合Z分数全市第2名，被市教育局表彰为教育教学质量先进县；2019年全县高考进入全省理科前50名2人，一本上线153人，上线率为10.48%，本科及以上上线806人，上线率为55.21%。“985”“211”重点院校录取48人，同比增加11人，其中县一中2名同学分别以总分727分、707分的成绩获得全省第3名、第45名，被北京大学录取；2020年，全县普高实考人数为1399人，其中文史类637人、理工类762人，综合上线率为99.9%。一本上线211人，其中文史类50人（全省前50名1人）、理工类161人（最高分701分），上线人数同比增加58人，上线率15.1%，同比提高4.62个百分点。本科上线713人，上线率51%。专科上线1397人，上线率99.9%。600分以上人数68人，其中文史类12人、理工类56人，较上年增加11人。县一中1名同学被清华大学录取。另外，2020年职中生参加三校生考试58人，二本上线6人，上线率为10%；专科上线52人，上线率为100%。

4.规范队伍建设，管理水平得到进一步提高。一是抓好师德师风建设，全面贯彻落实《中共中央 国务院关于全面深化新时代教师队伍建设改革的意见》《中小学教师职业道德规范》要求，广大教师队伍树立了良好形象。二是抓好校长队伍建设，进一步建立健全校长任期目标责任制，选优配强中小学校长。2020年8 月调整了义务教育阶段中小学校长45人。目前，1名校长被评为云南省中小学名校长，11名校长被评为保山市中小学名校长。三是教师补充和合理流动机制得到健全，创新人才引进机制，完善考录、待遇向基层倾斜的导向，促进教师合理流动。2020年县乡教师交流轮岗14人、乡镇内教师交流轮岗306人。经县委、县政府批准，于2020年3月到昆明高校招聘高中教师7人。6至7月根据省市印发《应对新冠肺炎影响大幅增加名额面向全国开展基础教育学校和医疗卫生机构专项招聘高校优秀毕业生工作方案》相关要求，完成了基础教育学校“专项招聘”教师114人；根据教育部和省教育厅统一安排，面向全国公开招聘特岗教师80人，招考服务期满的“三支一扶”人员1人。完成城区部份学校（园）选调教师22人的工作任务。四是教师队伍素质得到提升，通过“请进来、走出去”等方式，加大教师培训力度。五是严格落实乡村教师荣誉制度，完善了《龙陵县中小学教育教学质量奖励办法》。2020年度3名教师被评为“云南省2020年度乡村学校从教20年以上优秀教师”，4名教师被评为“保山市2020年度乡村学校从教20年以上优秀教师”。

5.夯实民生工作，教育扶贫得到进一步巩固。一是切实推动教育扶贫，扎实抓好精准资助工作，从2018年开始，由县财政统筹开始对学前幼儿实施营养改善计划，按每生每天4元的标准进行补助。二是由县财政统筹，安排家庭经济困难学生资助资金，职业教育发展专项资金，确保贫困家庭子女人人有学上。三是落实职业教育东西协作行动计划，2017至2020年共输送建档立卡贫困学生665人到上海接受职业教育，为助力就业扶贫拓宽路径。四是严格落实“双线六长”责任制，各乡镇、各部门认真履行控辍保学责任，做到“一户一册”“一生一案”，实现义务教育阶段建档立卡贫困户子女“零辍学”。

6.抓好疫情防控，教学秩序得到进一步恢复。一是关口前移,做足做实复学准备。学期开学前认真落实好师生返县、物资储备、教材配送、督导检查、培训演练等各项工作，切实做好复学准备工作。二是重心下移,落细落小复学措施。在开学前排查学生的假期的旅居情况、返回龙陵的路线、交通方式以及返回到龙陵后的活动轨迹，建立“一人一案”台账，做到底数清、情况明、数据准。三是责任上移,完善完备复学保障。教育行政部门、学校，卫健、疾控，乡镇、村分别明确责任人，挂钩联系到各级各类学校。各级各类学校认真制定应急预案，并按计划开展应急演练。制定下发《龙陵县教育体育局关于进一步做好2020 年秋冬季学校疫情防控等有关工作的通知》，加强了秋冬传染病高发时节、关键环节管理，切实做好 2020年秋冬季学校疫情防控工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县教育体育局（本级）2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育体育局（本级）2020年末实有人员编制82人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制63人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员2人），事业人员62人（含参公管理事业人员0人）。其他人员10人，主要是临时工。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局（本级）2020年度收入合计35642361.44元。其中：财政拨款收入35142361.44元，占总收入的98.60%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入500000.00元，占总收入的1.40%。与上年对比增加14800459.92元，增长71.01%，主要原因为：偿还工程债务增加8174900.00元；体育支出增加166073.30元；社会保障支出增加520781.52元；职业中等学校“雨露计划”补助增加53500.00元；养老保险、职业年金等保险增加456461.40元；省级20年优秀教师奖励300000.00元；公费师范生培养费增加521500.00元；支持学前教育发展专项资金增加202400.00元；大学生优秀贫困生奖励增加1133000.00元，食堂设备增加560000.00元；教师进修学校摊销并入工资增加2283971.54元等。其他收入增加教育部拨入青少年校外活动中心运转经费增加500000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局（本级）2020年度支出合计34057437.44元。其中：基本支出20532537.44元，占总支出的60.29%；项目支出13524900.00元，占总支出的39.71%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少28286215.8元，下降4.49%，主要原因为：偿还工程债务增加8174900.00元；体育支出增加166073.30元；社会保障支出增加520781.52元；职业中等学校“雨露计划”补助增加53500.00元；养老保险、职业年金等保险增加456461.40元；省级20年优秀教师奖励300000.00元；大学生优秀贫困生奖励增加1133000.00元，食堂设备增加560000.00元；体育彩票金支出增加35968.30元等；青少年活动中心运转经费19386.00元；项目前期工作经费减少350000.00元；培训费减少403065.00元，学前教育营养餐、贫困生资助减少421352.00元，其他支出减少860673.39元；工资增加2283971.54元等。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县教育体育局（本级）机关正常运转的日常支出20532537.44元。与上年对比增加3819151.67元，下降22.85%，主要原因分析为：体育支出增加166073.3元；社会保障支出增加520781.52元；职业中等学校“雨露计划”补助增加53500元；养老保险、职业年金等保险增加456461.4元；省级20年优秀教师奖励300000元；大学生优秀贫困生奖励增加1133000元；体育彩票金支出增加35968.3元等；青少年活动中心运转经费19386元；培训费减少403065元，学前教育营养餐、贫困生资助减少421352元，其他支出减少860673.39元；工资增加2283971.54元等。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出18263429.47元，占基本支出的88.95%，人均246803.10元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2269107.97元，占基本支出的11.05％，人均30663.62元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13524900.00元。与上年对比增加8174900.00元，增长152.80%，主要原因分析为：拖欠民营企业欠款资金，增加项目支出8500000.00元；学前教育家庭经济困难学生资助增加24900.00元；项目前期工作经费减少3500000.00

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局（本级）2020年度一般公共预算财政拨款支出33948084.14元,占本年支出合计的99.74%。与上年对比增加119938697.44元，增长54.24%，主要原因分析为：偿还工程债务增加8174900.00元；体育支出增加166073.3元；社会保障支出增加520781.52元；职业中等学校“雨露计划”补助增加53500.00元；养老保险、职业年金等保险增加456461.4.元；省级20年优秀教师奖励300000.00元；大学生优秀贫困生奖励增加1133000.00元；体育彩票金支出增加35968.30元等；青少年活动中心运转经费19386.00元；培训费减少403065.00元；学前教育营养餐、贫困生资助减少421352.00元；其他支出减少860673.39元；工资增加2283971.54元等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出13080689.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.53%。主要用于工资福利支出7086407.87元，对个人和家庭补助支出2106008.00元，商品和服务支出1524073.75元，资本性支出2364200.0000元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出12368375.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.43%。主要用于工资福利支出618294.44元，商品和服务支出54280.92元，资本性支出11695800.00元。

8.社会保障和就业（类）支出1590577.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于退休人员公务经费20400.00，机关事业单位养老保险缴费支出1182641.84元，职业年金缴费185194.48元，死亡抚恤费200566.00元，生活补助1775.00元。

9.卫生健康（类）支出1107441.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.26%。主要用于行政单位医疗保险缴费25676.00元，机关事业单位基本养老保险缴费592971.05元，公务员医疗补助费488794.79元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出5801000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.09%。主要用于“雨露计划”补助资金5800000.00元，创业担保贷款贴息办公经费1000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教育体育局（本级）2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为133000.00元，支出决算为145472.99元，完成预算的109.38%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为105422.99元，完成预算的115.85%；公务接待费支出决算为40150.00元，完成预算的95.60%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为：增加的原因是进修学校撤销并入局机关增加了公务用车1辆，增加运行费12774.99元；励行勤俭节约，减少公务接待956.50元。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年133754.5元增加11818.49元，增加8.84%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少12774.99元，下降13.79%；公务接待费支出决算减少956.50元，下降2.32%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：

1.公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，进修学校撤销并入局机关增加了公务用车1辆，增加运行费12774.99元。

2.公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少956.5元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出105422.99元，占72.42%；公务接待费支出40150.00元，占27.58%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出105422.99元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出105422.99元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于各种相关检查工作及教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出40150.00元。其中：

国内接待费支出40150.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次693人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各种相关检查及教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局（本级）2020年机关运行经费支出2159754.67元，与上年对比增加501216.23元，增长30.22%，主要原因分析为：部门机关运行经费主要用于保障部分重点项目实施、日常办公业务支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待费等。

1.日常业务办公费支出，增加276046.87元；

2.印刷费支出，增加9000.00元；

3.水费支出，增加6892.9元；

4.电费支出，增加30911.43元；

5.邮电费支出，增加46415.84元；

6.差旅费支出，减少46597.78元；

7.维修（护）费支出，减少142935.25元；

8.会议费支出，减少42370.42元；

9.培训费支出，减少386767.00元；

10.公务接待费支出，减少956.5元；

11.劳务费支出，增加62737.23元；

12.工会经费支出，增加126403.92元；

13.公务用车运行维护费支出，增加12774.99元；

14.其他交通费用支出，减少22400.00元；

15.其他商品和服务支出，增加20400.00元；

16.办公设备购置费支出，减少8340.00元；

17.专用设备购置费支出，增加560000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县教育体育局（本级）资产总额96950155.79元，其中，流动资产7104219.74元，固定资产89805936.05元，对外投资及有价证券0元，在建工程0.00元，无形资产40000.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加14825164.51元，其中;流动资产增加5665706.29元，固定资产增加9159458.22元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额1216900.00元,其中：政府采购货物支出1216900.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：学前教育家庭经济困难学生资助项目

2.项目基本情况：为认真贯彻落实《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》财教〔2011〕410号文件精神，完善我县学前教育资助政策体系，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题，根据《龙陵县财政局关于下达2020年学前教育学生资助第一批中央资金的通知》龙财行〔2020〕15号文件和《龙陵县财政局关于下达2020年学前教育和普通高中教育学生资助省级及市级分担资金的通知》龙财行〔2020〕53号文件，下达2020年学前教育家庭经济困难幼儿资助项目资金49800.00元，其中中央资金39880.00元、省级资金8487.00元、市级资金278.00元、县级资金1155.00元，主要用于龙陵县凯龙城幼儿园、龙陵县矫鹰幼儿园、龙陵县小天使幼儿园学前班的家庭经济困难学生资助工作。本次项目应发放2020年学前教育家庭经济困难学生目标人次166人次，目标金额49800.00元，实际发放2020年春季学期学前教育家庭经济困难学生资助经费目标人次166人次，金额24900.00元，计划完成率达到50%，发放准确率达100%。

3.项目绩效自评工作开展情况

严格按照《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》财教〔2011〕410号文件精神，严格按照政策界定资助对象，优先满足建档立卡贫困户幼儿，没有出现一例贫困家庭幼儿因生活费困难而入不了园的现象。

加强监督，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督，杜绝助学金在发放过程中代签、滞留、截留、冒领等违规违纪行为。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。资金于全部到位，并与年初计划一致。

②项目资金执行情况。资助标准为300元/生.年，资金使用规范、合理。截至2020年底，我部门按进度将2020年春季资助经费全额拨付到各学校，再由各学校于银行统一发放方式发放到受助学生监护人的银行卡里。

③项目资金管理情况。我部门高度重视此项工作，充分认识到建立学前教育家庭经济困难幼儿资助制度的重要性和必要性，并认真贯彻落实国家为推动学前教育发展而制定的相关政策和措施，切实提高资金使用的安全性、规范性和有效性。加强预算管理，建立健全科学、规范的资助管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，加强资金管理，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目的资助幼儿人数为166人，完成计划目标；建档立卡学生覆盖率达到100%，完成计划目标。二是质量指标：该项目资助人数占在园幼儿比例为14.5%，距离预期目标有差距。三是时效指标：该项目补助资金当年到位率达到100%，完成计划目标。四是成本指标：该项目人均资助标准为300元，实际完成为150元，距离预期目标有一定差距。

②效益指标完成情况。一是社会效益：该项目让更多的家庭经济困难幼儿获得生活补助，受助幼儿在园的生活水平明显得以提高，对政策知晓度达到100%。同时，项目实施强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。二是可持续影响指标：该项目的学前教育资助年限为三年。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：在对受助幼儿、家长满意度调查中，受助幼儿满意度为96%，超过计划目标，家长满意度达93%，距预期目标略有差距。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年秋季学期学前教育家庭经济困难学生资助资金没有及时发放，未全部拨付的原因为因受金融政策、疫情等叠加因素影响，财政统筹困难，未能及时拨付。

我县高度重视教育民生资金补助拨付，县财政将加大统筹力度，在财政极度困难的情况下，优先保障教育资金，确保学校2020年欠拨资金及时拨付，有效保障学校正常运转。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分87分，评价等级为良。

7.结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在县政府门户网站县教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。

在以后的工作中，我局一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）主要经验及做法：

根据各项资助政策，结合实际制定了切实可行、规范科学的幼儿资助工作管理制度和工作流程，并将实施方案和工作流程在园内醒目位置公示。每学年新幼儿入园时利用家长会学习资助政策、方案和工作流程。优先资助建档立卡贫困户幼儿，确保他们都能享受到每年每人300元的资助。从确定资助对象到公示，再到发放补助，各项手续完善，基础数据齐全，整个过程公开透明，规范有序。

（2）存在的问题：

①由于建档立卡贫困户幼儿的入园信息呈动态变化，收集、统计、上报的时间节点不同，以至于县脱贫攻坚指挥部提供的建档立卡幼儿信息，与县幼儿园筛查核实的建档立卡幼儿信息存在较大差异，因此，幼儿园确认建档立卡贫困户幼儿信息并录入管理系统的工作难度增大；

②预算编制不够准确，存在部分实际支出和预算不一致的情况；

③项目涉及的部分制度、措施、规定未能及时更新完善。

（3）建议：

①项目预算的编制应科学、合理；

②增加项目预算申报的准确性、可预见性；

③执行过程中应严格按照预算项目执行；

④尽快对现有的制度规定进行全面的梳理、完善，对于尚未建立的制度规定应尽快制订；

⑤应提高资助幼儿比例，让更多幼儿得到资助。

9.其他需说明的问题：无

项目二：

1.项目名称：清欠拖欠民营企业中小企业工程款

2.项目基本情况：按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本单位实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2020年底已清偿工程欠款13500000.00元，具体为：龙陵县教育体育局综合楼工程欠款604500.00元；龙陵县教育体育局食堂工程欠款25000.00元；龙陵县教育体育局附属工程欠款174600.00元；龙陵县全面健身中心建设项目工程欠款12695900.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况

提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。

强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，我县已全部下达2020年度教育系统拖欠民营企业中小企业欠款13500000.00元。执行率达到100%。

②项目资金执行情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标：改项目投资完成率为100%，达到预期目标。

②效益指标完成情况。经济效益指标：通过项目的实施，解决了我县教育体育局拖欠民营企业中小企业工程欠款13500000.00元，完成率为100%，达到预期目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：该项目在对群众满意度调查中，满意度达98%，距预期目标略有差距。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

清欠拖欠民营企业中小企业工程款无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分99分，评价等级为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在县政府门户网站县教育体育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作，不断持续加大对学校办学条件的财政投入，对清理欠款工作台账进行动态管理。

（2）存在的问题：

自清欠工作开展以来，一是主管部门对此项工作仍不够重视，未制定明确的工作计划和方案，对存在的分歧和纠纷不及时主动的了解，造成整体清欠工作推进被动、缓慢，清偿比例较低；二是解决历史遗留问题力度不够，清欠工作难度大。

（3）建议及下一步的打算：

①压实工作责任。清欠民营企业中小企业工程欠款是党中央、省、市等各级政府作出的一项重大决策部署，是支持民营企业中小企业经济发展的重要体现，也是帮助企业渡过难关的重要举措，要从政治和全局的高度充分认识抓好清欠工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感；

②统筹协调。跟财政对接做好清欠工作的统筹协调，加大跟踪督查力度；

③做好资金保障。按照县委、县政府安排部署，通过盘活节约资金，缩减“三公经费”支出等方式筹措资金，全面完成清欠任务；

④严防新增拖欠。对政府投资类项目，要严格条件审核，没有明确资金来源一律不得审批，一律不得开工建设。

9.其他需说明的问题：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①机构情况

龙陵县教育体育局为1个独立核算机构编制，龙陵县教育体育局下设局机关下设13股室、中心。全县学生数45747人。其中：小学学生数26089人，中学学生数11547人，普通高中学生数5582人，职业高中学生数2354人，特殊教育学生175人。

②主要职能

主要肩负着贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟定全县教育工作的有关规定并监督执行；研究提出全县教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹管理全县基础教育（含学前教育）、职业教育与成人教育和扫除青壮年文盲工作；协调指导乡镇和县直有关部门的教育工作；组织进行教育督导与评估工作；统筹规划中小学（职业学校、教师进修学校、幼儿园）布局；会同有关部门拟订筹措教育经费的管理规定，监测全县教育经费的筹措和使用情况；编报县级教育经费年度预算建议方案，监督直属学校（单位）教育事业费、基建投资和教育系统专项经费的执行情况。

③年末机构人员情况

龙陵县教育体育局2020年人员编制数为72人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制2人），事业编制63人；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员2人），事业人员62人，其他人员10人。

（2）部门绩效目标的设立情况

2020年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理、公务用车等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2020年度本年收入35642361.44元，其中：财政拨款收入35142361.44元；其他收入500000.00元。

②2020年度支出合计3057437.44元，其中：基本支出20532537.44元；项目支出13524900.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本单位实际情况编制部门预算。

（5）严控“三公经费”支出情况

“三公”经费严格按照县财政年初下达的控制数使用，并按照公务用车管理、公务接待等国家和省市有关规定、办法从严管理、从严控制、规范报账。2020年，“三公”经费支出总额为145572.99元，其中：因公出国（境）费为0.00元、公务用车购置及运行维护费为105422.99元、公务接待费为40150.00元。支出较上年增加11818.49元。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（2）自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、“三公经费”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、资产管理安全性（1分）、固定资产利用率（1分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①准备阶段（2020年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报龙陵县财政局审核。

③总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我单位“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我单位2020年重点支出安排率为98%，根据评分细则，自评得2.5分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是“三公经费”控制率。此项分值5分，经考评，我单位2020年度“三公经费”控制率为100%，根据评分细则，自评得5分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2020年度我单位及时进行预决算信息公开，经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度健全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

二是资产管理安全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

三是固定资产利用率。此项分值1分，经考评，我单位2020年度固定资产利用率为100%，根据评分细则，自评得1分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度实际完成率为100%，根据评分细则，自评得8分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度及时完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我单位2020年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益，此项分值25分

一是经济效益。经考评，我单位控制了行政成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我单位年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得4分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我单位2020年度社会公众和服务对象满意度达到95%。根据评分细则，自评得6分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为93.5分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5.绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7.其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。