目录

第一部分 龙陵县职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县职业高级中学是一所以中等职业教育为主，兼顾成人教育、短期技能培训为一体的职业高中。在各级党委政府和教育主管部门的领导下,学校抓住国家大力发展职业教育的历史机遇，全校教职工负重图强、锐意创新，办学走出低谷，实现了跨越式发展并形成鲜明的特色，圆满完成了“十二五”规划的各项目标任务，并为学校实现“十三五”规划目标奠定了坚实的基础。五年的跨越发展，取得了显著的人才效益、社会效益和经济效益，为龙陵经济的发展作出了积极的贡献。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年学校以“校企结合、产教结合、工学结合”为抓手，认真贯彻落实《职业教育法》、《国务院关于大力发展职业教育的决定》、《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》和全国、全省、全市职业教育工作会议精神，认真研究《中共龙陵县委、龙陵县人民政府关于加快全县教育改革发展的意见》，学校教育发展规划紧跟全县“十三五”经济社会发展规划，深入实施“人才兴县”战略；结合经济社会发展和产业结构调整升级，加快技能型人才培养步伐，努力构建以就业为导向的现代职业教育体系，突出抓好骨干特色专业建设重点工作，积极探索“产教融合、校企合作”的办学新路子，为县域经济发展培养了大批技术技能型人才，职业教育服务地方经济建设的能力显著增强。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县职业高级中学2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：龙陵县职业高级中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县职业高级中学2019年末实有人员编制134人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制145人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员134人（含参公管理事业人员0人），其他人员4人，主要是临时工。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县职业高级中学2019年度收入合计30072023.10元。其中：财政拨款收入26102989.60元，占总收入的86.80%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入260080.00元，占总收入的0.86%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3708953.50元，占总收入的12.33%。与上年对比减少4486393.64元，下降12.98%，主要原因为：

1.本年一般公共预算财政拨款减少7870227.14元。

2.本年事业收入减少325120.00元，主要为学校教育教学收费项目减少。3.本年其他收入增加3708953.5元.其中龙陵县教育体育局拨考试考务费44453.5元；龙陵县教育体育局拨雨露计划资金3664500元。

二、支出决算情况说明

龙陵县职业高级中学2019年度支出合计36248679.37元。其中：基本支出25955779.37元，占总支出的71.60%；项目支出10292900.00元，占总支出的28.40%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加6672510.59元，增长22.56%,主要原因为：

1.基本支出减少2864358.41元。其中人员经费减少1373634.7元，日常公用经费减少4327993.11元。

2.项目支出增加9536869.00元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县职业高级中学机构正常运转的日常支出25955779.37元。与上年对比减少2864358.41元，下降9.94%，主要原因为：

1.人员经费减少1373634.7元。2.日常公用经费减少4327993.11元。。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.80%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.20%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县职业高级中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10292900.00元。与上年对比增加9536869.00元，增长1261.44%，主要原因为：

1.玉雕实训楼工程款支出减少480000.00元。

2.拖欠民营企业工程款增加6548900元。

3.2018年列收2019年支出教育质量提升资金3000000.00元。4.专项购置资金增加467969.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县职业高级中学2019年度一般公共预算财政拨款支出32279645.87元,占本年支出合计的89.05%。与上年对比增加3288677.09元，增长12%,主要原为：

1.人员工资福利支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出7461.90元；

2.日常公用经费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2359211.39元；

3.生活补助费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出128600.00元；

4.抚恤金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出112637.00元；

5.助学金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2023366.80元；

6.奖励金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出18800.00元；

7.办公设备购置支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出851666.22元；

8.专用设备购置支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出278480.00元

9.房屋建筑物购建支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出9068900.00元;

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出28670312.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.82%。主要用于工资福利支出14850310.51元，对个人和家庭补助支出1961600.00元，商品和服务支出1565501.77元，其他资本性支出10292900.00元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2126129.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.59%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出2082780.80元，事业单位离退休工资17674.00元，抚恤金25675.00元；

9.卫生健康（类）支出1483203.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.59%。主要用于事业单位医疗保险缴费954458.15元，公务员医疗补助费528745.64元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县职业高级中学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为134200.00元，支出决算为130100.00元，完成预算的97%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为76700.00元，完成预算的97%；公务接待费支出决算为53400.00元，完成预算的97%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是学校厉行节约。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少4100.00元，下降3.06%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少2400.00元，下降3.03%；公务接待费支出决算减少1700.00元，增长3.09%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出76700.00元，占58.95%；公务接待费支出53400.00元，占41.05%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出76700.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出76700.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出53400.00元。其中：

国内接待费支出53400.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待85批次（其中：外事接待0批次），接待人次739人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县职业高级中学为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县职业高级中学资产总额59488602.31元，其中，流动资产0.00元，固定资产59488602.31元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9670001.26元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2327491.81元，其中;流动资产减少0.00元，固定资产减少2327491.81元,对外投资及有价证券减少0.00元，在建工程减少0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额1043100.00元,其中：政府采购货物支出55100.00元;政府采购工程支出988000.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一

1.项目名称：清欠拖欠民营企业中小企业工程款

2.项目基本情况：按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本学校实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2019年底已清偿工程欠款6548900.00元，具体为：龙陵县职业高级中学电子商务综合实训楼工程欠款2126700.00元；龙陵县职业高级中学电子商务综合玉雕实训楼工程欠款4422200.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。

强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，我县已全部下达2019年度我校拖欠民营企业中小企业欠款6548900.00元。执行率达到100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标：改项目投资完成率为100%，达到预期目标。

②效益指标完成情况。经济效益指标：通过项目的实施，解决了我校拖欠民营企业中小企业工程欠款6548900.00元，完成率为100%，达到预期目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：该项目在对群众满意度调查中，满意度达98%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作，不断持续加大对学校办学条件的财政投入，对清理欠款工作台账进行动态管理。

（2）存在的问题：

自清欠工作开展以来，一是主管部门对此项工作仍不够重视，未制定明确的工作计划和方案，对存在的分歧和纠纷不及时主动的了解，造成整体清欠工作推进被动、缓慢，清偿比例较低；二是解决历史遗留问题力度不够，清欠工作难度大。

（3）建议及下一步的打算：

①压实工作责任。清欠民营企业中小企业工程欠款是党中央、省、市等各级政府作出的一项重大决策部署，是支持民营企业中小企业经济发展的重要体现，也是帮助企业渡过难关的重要举措，要从政治和全局的高度充分认识抓好清欠工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感；

②统筹协调。跟财政对接做好清欠工作的统筹协调，加大跟踪督查力度；

③做好资金保障。按照县委、县政府安排部署，通过盘活节约资金，缩减“三公经费”支出等方式筹措资金，全面完成清欠任务；

④严防新增拖欠。对政府投资类项目，要严格条件审核，没有明确资金来源一律不得审批，一律不得开工建设。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分99分，评价等级为优秀。

项目二

1.项目名称：现代职业教育质量提升计划项目

2.项目基本情况：为贯彻落实《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》国发〔2014〕19号精神，进一步推动和支持我县职业教育加快发展，改善职业学校办学条件，加强实训基地建设，提升职业教育基础能力和教学质量，满足在校学生技能实训及优质技术人才的需求，结合我县职业教育发展实际情况，制定了现代职业教育质量提升计划的年度方案和专项资金绩效目标。根据《龙陵县财政局关于下达2017年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金的通知》龙财行〔2017〕157号文件，上年结转资金为44000.00元，主要用于电子商务实训基地设施、设备购置；根据《龙陵县财政局关于下达2018年现代职业教育质量提升计划专项资金预计数的通知》龙财行〔2018〕28号文件，上年结转资金3000000.00元，主要用于学校实训基地建设及校舍维修改造。

3.项目绩效自评工作开展情况：

（1）严格按照《现代职业教育质量提升计划专项资金管理办法》的有关规定，认真了解现代职业教育质量提升计划专项资金的使用情况及实训基地建设和校舍维修改造等情况，及时总结经验，分析存在的问题及原因，为当地政府及上级相关部门决策、管理提供参考依据。

（2）考核项目运行绩效。考核项目的投入、建设和管理情况及实施效果，促进项目支出管理工作，确保财政资金的规范、安全、有效。

（3）加强财政资金的“跟踪问效”，规范部门预算项目支出管理，提高预算资金的使用效率，推动预算单位开展财政支出绩效评价工作。

（4）探索建立规范的部门预算项目支出绩效评价指标体系，完善项目支出预算编制方法，并为以后年度部门预算编制和安排提供参考。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2017年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金的通知》龙财行〔2017〕157号文件，上年结转资金为44000.00元；根据《龙陵县财政局关于下达2018年现代职业教育质量提升计划专项资金预计数的通知》龙财行〔2018〕28号文件，上年结转资金3000000.00元。资金于全部到位，资金到位率100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。现代职业教育质量提升计划专项资金支出共计3044000.00元，具体为：龙陵县职业高级中学电子商务实训基地设施、设备购置44000.00元、龙陵县职业高级中学实训基地建设及校舍维修改造3000000.00元。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年职业中学招生完成招生计划人数929人，距预期目标略有差距；二是质量指标：职业学校新建或改扩建校舍、场地达到规划建设要求的比率为100%，达到预期目标，地方中职学校基本办学条件逐步改善。

②效益指标完成情况。一是社会效益指标：教师队伍支撑现代职业教育发展的能力进一步增强（“双师型”教师质量持续增长，生师比为18.8:1，达到预期目标；二是可持续影响指标：教师定期到企业实践、完成五年一周期全员培训71人次，达到预期目标。通过该项目的实施，使实训基地条件得到极大改善，为学校专业建设、课程建设、师资队伍建设提供了坚实保障。实训条件的改善极大地提高教师投身教育教学改革的热情，也激发了学生的学习积极性，逐步形成了在做中学、学中做的理论与实践相结合的教学风格，师生相互配合，专业课教学质量稳步提升。实训条件的改善，明显提升了专业课教师的教学水平，使工学结合的教学模式能够得以实现，为教学与企业的需求实现“零”对接创造了条件，同时也进一步提高了学校的对外服务能力。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：本次绩效评价，我们以随机抽查的方式进行实地调查、取证、走访、询问，在对调查中，服务对象满意度达到90%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过现代职业教育质量提升计划项目的实施，持续改善了我县职业教育学校的办学条件，提高了职业教育教师投身教育教学改革的热情，“双师型”教师质量持续增长，为现代职业教育发展奠定坚实的基础。

（2）存在的问题：

项目建设缺乏整体规划。现代职业教育质量提升计划专项资金项目申报时，只是针对改善中等职业学校办学条件，制定了实训基地设备、器材、办公设备的购买计划，没有一个实验室发展的整体规划，缺乏实训基地发展的长效运行机制。

（3）建议及下一步的打算：

①构建项目建设长效机制。根据我县职业教育发展实际，坚持对症施治和标本兼治相结合，既着力于解决眼下职业学校管理中的突出问题，又着眼于构建职业学校管理的长效机制。

②争取地方配套资金，引进外部资源。我学校针对自身经费不足的情况，积极争取地方配套资金投入，在地方财力不断增长的情况下逐年追加职业教育发展专项资金；同时更新产教融合、校企合作的理念，深入面向市场、对接岗位，争取引入外部资金、资源，促进职业中学实训基地更好、更快发展。

③充分利用剩余资金。项目建设领导小组要及时跟进职业中学实训基地剩余资金使用计划的审批，确保项目的顺利完成。

6. 绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

项目三：

1.项目名称：云南省教育发展专项资金项目

2.项目基本情况：根据《保山市财政局、保山市教育局关于下达2016年第一批云南省教育发展专项资金的通知》保财教〔2016〕116号文件及《保山市财政局、保山市教育局关于下达2018年云南省教育发展专项资金的通知》保财教〔2018〕207号文件精神，为推动地方职业教育事业发展，建成覆盖城乡的基本公共教育服务体系，逐步实现基本公共教育服务均等化，缩小城乡差距、地区差距，完善现代职业教育体系。通过职业教育的有效供给及结构优化，初步建立起更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展的现代职业教育体系，扶持发展民办教育。该项目上年结转资金为700000.00元，主要用于龙陵县职业高级中学实训基地设备购置。

3.项目绩效自评工作开展情况：

（1）严格按照《云南省教育发展专项资金暂行管理办法（2017年修订）》保政教发〔2018〕207号规定，做到专款专用，认真组织实施，加强项目管理，严格按照批准项目的名称、内容和规模进行项目开展，实事求是，统筹管理，确保了项目进度和资金使用的实效。

（2）严格按照《云南省州市财政支出预算执行进度考核办法》云财预〔2017〕92号文件的规定执行，切实加快支出进度，加强资金管理，全面加快预算执行进度。要力争通过项目实施使项目学校的办学条件及师资力量有所改善。

（3）严格保证了所下达的项目资金专款专用，确保了资金安全。严格遵循有关程序，认真做好项目实施和管理。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2016年第一批云南省教育发展专项资金的通知》龙财行〔2016〕77号文件及《龙陵县财政局关于下达2018年云南省教育发展专项资金的通知》龙财行〔2018〕134号文件，该项目上年结转资金为700000.00元，具体为：龙陵县职业高级中学实训基地设备购置资金700000.00元。资金于全部到位、执行率为100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。数量指标：该项目资金到位率为100%，达到计划目标；教学实训仪器设备值增量为700000.00元，距预期目标略有差距；中职特聘教师达到58人，超过计划目标。

②效益指标完成情况。社会效益指标：职业学校毕业学生就业率达到97%，超过计划目标。通过项目的实施，让学校学生生活及学习环境得到进一步的改善，也为推进素质教育奠定了坚实基础，规范了学校管理。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：本次绩效评价，在对满意度调查中，服务对象满意度达到95%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过项目的实施，持续改善了学校的办学条件，完善了现代职业教育及特殊教育体系，建立起了更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展的现代职业教育体系。

（2）存在的问题：

项目实施完成后，还有很多后续工作要处理，必须实行动态管理，不断加大投入。

（3）建议及下一步的打算：

①在项目资金筹措上，除学校预算资金，还要拓宽资金渠道，可以通过校企合作利用企业资金或设备、争取上级有关项目资金、通过自身生产和对外服务获取盈利资金等，不断扩大资金来源。

②设备是实训基地发挥作用的有效载体，设备管理是实现基地功能的物质前提和基本保障。建立健全各环节的管理制度，实行专人负责，定期维护保养，并分专业建立台账；讲求时效性，对已损坏的设备尽快安排修理，提高设备完好率和使用率；大力应用现代信息技术，建立学校设备管理使用系统平台，对设备编制条形识别码，将设备原始资料扫描录入，可随时查看设备信息和基地使用效率，为资源配备、基地共享和绩效考核，提供数据资料，用信息化带动基地管理现代化，提高工作效率和服务质量。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分97分，评价等级为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县职业高级中学2019年末实有人员编制134人。其中：事业人员134人，其他人员4人。龙陵县职业高级中学在各级党委政府和教育主管部门的领导下,学校抓住国家大力发展职业教育的历史机遇，全校教职工负重图强、锐意创新，办学走出低谷，实现了跨越式发展并形成鲜明的特色，圆满完成了“十二五”规划的各项目标任务，并为学校实现“十三五”规划目标奠定了坚实的基础。五年的跨越发展，取得了显著的人才效益、社会效益和经济效益，为龙陵经济的发展作出了积极的贡献。

（2）部门绩效目标的设立情况

2019年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理、公务用车等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本学校财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本学校预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位学校预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2019年度本年收入30072023.10元，其中：财政拨款收入26102989.60元；事业收入260080.00元；其他收入3708953.50元。

②2019年度支出合计36248679.37元，其中：基本支出25955779.37元；项目支出10292900.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本学校实际情况编制部门预算。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（2）自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、“三公经费”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、资产管理安全性（1分）、固定资产利用率（1分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①前期准备。根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等，认真开展绩效自评工作。

②组织实施。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我单位“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我单位2019年重点支出安排率为98%，根据评分细则，自评得3分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是“三公经费”控制率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度“三公经费”控制率为100%，根据评分细则，自评得5分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2019年度我单位及时进行预决算信息公开，经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度健全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

二是资产管理安全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

三是固定资产利用率。此项分值1分，经考评，我单位2019年度固定资产利用率为100%，根据评分细则，自评得1分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度实际完成率为99%，根据评分细则，自评得8分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度及时完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益，此项分值25分

一是经济效益。经考评，我单位控制了行政成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我单位年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得4分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我单位2019年度社会公众和服务对象满意度达到95%。根据评分细则，自评得6分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为93分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5. 绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7. 其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。