目录

第一部分 龙陵县教师进修学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县教师进修学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责实施对全县中小学教师、幼儿园教师和中小学校长的继续教育工作。负责全县中小学校（幼儿园）教师、领导的专业培训工作。承担全县基础教育新课程、教材和教法培训等工作。承担对全县中小学、幼儿园教学工作的引领、指导及服务工作，参与教学质量评估工作，为教育局决策提供依据。指导全县中小学（幼儿园）教师在教学实践中学习和研究，推动中小学（幼儿园）教师开展教改实验。为全县中小学（幼儿园）开展校本培训和日常教学提供信息和现代技术服务，为通过现代远程教育手段开展教师继续教育提供帮助与支持。

（二）2019年度重点工作任务介绍

正常开展教师的继续教育工作、提高教学技能，为提高教育教学质量提供保障。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县教师进修学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县教师进修学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教师进修学校2019年末实有人员编制30人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制30人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员24人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教师进修学校2019年度收入合计3399985.66元。其中：财政拨款收入3399985.66元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少860913.18元，下降20.2%，主要原因是：财政拨款收入减少860913.18元，其中：县补公务经费减少54418.64元，死亡抚恤费减少129544元，国培计划中央专项资金减少880000元，事业单位离退休减少11920元，机关单位养老保险减少44114.4元，事业单位医疗增加180854.96元，公务员医疗补助增加137494.56元，基本工资增加149124元，津贴补贴减少91568元，奖金减少143794元，绩效工资增加18960元，其他保障缴费增加38012.34，设备购置减少30000元。

二、支出决算情况说明

龙陵县教师进修学校2019年度支出合计3749985.66元。其中：基本支出3399985.66元，占总支出的90.67%；项目支出350000.00元，占总支出的9.33%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加369086.82元，增长10.92%,主要原因是：

1.基本支出增加49086.82元，主要为：死亡抚恤费减少129544元，机关单位养老保险减少44114.4元，事业单位医疗增加180854.96元，公务员医疗补助增加137494.56元，基本工资增加149124元，津贴补贴减少91568.00元，奖金减少143794.00元，绩效工资增加18960.00元，其他保障缴费增加38012.34元，办公费减少764.02元，邮电费增加7430.02元，差旅费减少22066.00元，培训费减少10100.00元，公务接待费减少100.00元，公务用车运行维护费减少200.00元，工会经费减少37418.64元，生活补助减少3120.00元。

2.项目支出增加320000.00元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县教师进修学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出399985.66元。与上年对比增加49086.82元，增1.46%，主要原因是：

1.工资福利支出增加244969.46元，主要为：机关单位养老保险减少44114.4元，事业单位医疗增加180854.96元，公务员医疗补助增加137494.56元，基本工资增加149124元，津贴补贴减少91568.00元，奖金减少143794.00元，绩效工资增加18960.00元，其他保障缴费增加38012.34元。

2.商品服务支出减少63218.64元，主要为：办公费减少764.02元，邮电费增加7430.02元，差旅费减少22066.00元，培训费减少10100.00元，公务接待费减少100.00元，公务用车运行维护费减少200.00元，工会经费减少37418.64元。

3.个人家庭补助支出减少132664.00元，主要为：死亡抚恤费减少129544.00元，生活补助减少3120.00元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.47%，人均139499.4元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.53%，人均2166.67元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县教师进修学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出350000.00元。与上年对比增加320000.00元，增长1066.67%，主要原因是设备购置减少30000元；国培计划增加350000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教师进修学校2019年度一般公共预算财政拨款支出3749985.66元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加369086.82元，增长10.92%,主要原因是：

1.工资福利支出，增加244969.46元；

2.商品和服务支出，增加286781.36元；

3.对个人和家庭的补助，减少132664元；

4.其它资本性支出，减少30000.00元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出3044371.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.18%。主要用于工资福利支出2642371.34元，商品和服务支出402000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出387264.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.33%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出387264.80元。

9.卫生健康（类）支出318349.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.49%。主要用于事业单位医疗180854.96元，公务员医疗补助137494.56元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教师进修学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9700.00元，支出决算为9400.00元，完成预算的96.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5600.00元，完成预算的96.55%；公务接待费支出决算为3800.00元，完成预算的97.44%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少300.00元，下降3.09%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少200.00元，下降3.45%；公务接待费支出决算减少100.00元，下降2.56%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5600.00元，占59.57%；公务接待费支出3800.00元，占40.43%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5600.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5600.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校教学培训所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3800.00元。其中：

国内接待费支出3800.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次78人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校培训产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教师进修学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县教师进修学校资产总额8605134.26元，其中，流动资产0元，固定资8605134.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5701825.01元，其中;流动资产减少391438.08元，固定资产增加6093263.09元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1.项目名称：“国培计划”项目

2.项目基本情况：根据《教育部、财政部关于实施“中小学教师国家级培训计划”的通知》教师〔2010〕4号文件及《龙陵县财政局关于下达2018年第二批“国培计划”中央专项资金的通知》龙财行〔2018〕187号文件精神，制定严谨的培训方案，精准的教学计划，规范的培训管理，周到的后勤服务。明确了2019年度实施的具体项目，确定了实施内容、项目进度、资金投入。该项目上年结转资金为350000.00元，主要为“国培计划”送教下乡项目，执行率为100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2018年第二批“国培计划”中央专项资金的通知》龙财行〔2018〕187号文件，上年结转“国培计划”专项资金共350000.00元，已全部用于支付我县“国培计划”送教下乡培训项目。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。数量指标：该项目完成送教下乡培训人次385人次，距离预期目标有一定差距。

②效益指标完成情况。社会效益指标：该项目培训合格率为100%，完成计划目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度：在对参训校园长、教师满意度调查中，满意度达97%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

“国培计划”是贯彻落实全国教育工作会议精神和教育规划纲要而启动的一个教育发展重大项目，是进一步加强中小学教师队伍建设的一项重大举措。为深入了解“国培计划”实施状况，总结“国培计划”的成就和经验，提出完善“国培计划”的对策，具体为：

①高度重视。在接到培训任务后，我部门领导高度重视及时召开会议研究学习项目文件，并要求大家一定要从提升中小学教育教学质量的高度出发，认识搞好本次送教下乡项目的重要意义。

②组织得力。培训工作做得了指导思想明确，目标清楚，要求具体，管理科学；从制定教学方案、管理制度，到教师的授课、学员的管理、后勤服务保障等各个环节责任清楚，精心组织，落实到位，保证了整个培训工作的顺利进行，保证了培训质量。

（2）存在的问题：

①宣传力度不够，造成部分教师对“国培计划”缺乏了解。

②需求调研不足，导致学习内容不能有效适应教师需求。

③部分教师对“国培计划”缺乏正确理解，以为培训只是为了积累继续教育学分，学习力度不够，培训成为形式。

（3）建议及下一步的打算：

①进一步加强“国培计划”宣传工作，使广大教师乃至公众了解、支持并推动“国培计划”。

②着力加强培训前期需求调研，使培训内容设计更加科学合理。

③加强对各学校有需求学科的调研，切实保证有需求教师参训。

④进一步丰富和优化课程内容，提高课程的实践性、实效性。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分91分，评价等级为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县教师进修学校属龙陵县教育体育局的二级预算单位，主要职能和重点工作如下：

主要职能：负责实施对全县中小学教师、幼儿园教师和中小学校长的继续教育工作。负责全县中小学校（幼儿园）教师、领导的专业培训工作。承担全县基础教育新课程、教材和教法培训等工作。承担对全县中小学、幼儿园教学工作的引领、指导及服务工作，参与教学质量评估工作，为教育局决策提供依据。指导全县中小学（幼儿园）教师在教学实践中学习和研究，推动中小学（幼儿园）教师开展教改实验。为全县中小学（幼儿园）开展校本培训和日常教学提供信息和现代技术服务，为通过现代远程教育手段开展教师继续教育提供帮助与支持。

重点工作：正常开展教师的继续教育工作、提高教学技能，为提高教育教学质量提供保障。

（2）部门绩效目标的设立情况

2019年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2019年度本年收入3399985.66元，其中：财政拨款收入3399985.66元；事业收入0元；其他收入0元。

②2019年度支出合计3749985.66元，其中：基本支出3399985.66元；项目支出350000.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本单位实际情况编制部门预算。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、“三公经费”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、资产管理安全性（1分）、固定资产利用率（1分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①前期准备。根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等，认真开展绩效自评工作。

②组织实施。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我单位“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我单位2019年重点支出安排率为100%，根据评分细则，自评得3分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是“三公经费”控制率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度“三公经费”控制率为100%，根据评分细则，自评得5分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2019年度我单位及时进行预决算信息公开，经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度健全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

二是资产管理安全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

三是固定资产利用率。此项分值1分，经考评，我单位2019年度固定资产利用率为100%，根据评分细则，自评得1分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度实际完成率为99%，根据评分细则，自评得9分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度及时完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益，此项分值25分

一是经济效益。经考评，我单位控制了行政成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我单位年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得4分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我单位2019年度社会公众和服务对象满意度达到95%。根据评分细则，自评得6分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为95分

4.存在的问题和整改情况

①目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5. 绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7. 其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。