目录

第一部分 龙陵县碧寨乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县碧寨乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县碧寨乡中心学校位于龙陵县东部，距县城89公里。属龙陵县教育体育局的二级预算单位，主要职能是贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好教育教学工作。 教师的管理工作，规划、指导全镇各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全镇学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电教化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.打好基础，教学成绩不断提升。

2.充实教育装备，改变教学手段。

3、推门观课，诊断课堂，提高教育教学质量。

为提高全乡教育教学水平，碧寨乡开展党政领导、中心学校管理人员不定期深入课堂“推门观课”，观课后进行评课，深入了解全乡教师课堂实际，为教师课堂实际教学做出诊断，加强对学校教师教学过程管理。同时以领导“推门观课”为主抓手，引导各学校内部教师互相听、评课，把“推门观课”变为全乡教育工作的常态，促进全乡教育教学水平的提高。

4、强化常规管理和教学工作

（1）教研工作

为稳步提高教育教学质量，我乡开展多种形式的教研活动，坚持以开展“校本教研”和“校本培训”为主，“联片教研”为辅的教研活动形式、使教研活动更具实效性。

（2）德育工作

育人为本，德育为先。碧寨乡成立德育工作领导小组，实行各学校校长负责制，制定方案，确保国家规定的德育目标、内容和要求在学校的日常教育教学工作中得以落实。充分发挥共青团和少先队在德育方面的突出作用。以活动为载体，不断完善全乡德育工作。

（3）综合安全工作

长期以来，我乡始终把学校安全工作放在首位来抓，各学校均牢固树立“安全无小事、责任重于泰山”的责任意识，采取“安全工作逢会必讲、到校必查”等方式，开展创建“平安校园”活动。校长作为学校安全第一责任人，乡与学校，学校与教师，教师与家长层层签订安全责任状，明确职责，责任到人。

5、校园文化建设

认真落实校园环境常规管理，营造良好学习环境，要求各学校坚持每天保持校园和教室的清洁卫生，做到校园无卫生死角，墙壁无污渍，教室桌椅摆放整齐，宿舍空气流通，物品安置有序。精心打造各学校墙壁、走廊、展板等内容丰富的校园文化，绿化美化焕然一新，为全体师生学习、工作、生活营造了舒适的育人环境。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县碧寨乡中心学校2019年度部门决算编报的单位共13个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位13个。分别是：

1.十一所完全小学：碧寨小学、滥坝寨小学、摆达小学、梨树坪小学、中寨小学、杨梅田小学、麦子坪小学、天宁小学、坡头小学、三家村小学、新林小学、

2.二所初级中学：碧寨初级中学、天宁初级中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县碧寨乡中心学校2019年末实有人员编制206人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制206人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员193人（含参公管理事业人员0人），其他人员39人，主要是临时工。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2019年度收入合计31006882.14元。其中：财政拨款收入30826927.14元，占总收入的99.42%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入179955.00元，占总收入的0.58%。与上年对比减少11392380.15元，下降26.87%，主要原因分析为：

一般公共预算财政拨款减少10751835.15元：主要为：义务教育营养餐减少174057.1元，学前教育营养餐减少563.00元，义务教育公用经费减少896867.00元，寄宿生生活补助费减少1158700.00元,非寄宿贫困学生生活补助资金增加35500.00元,奖励性绩效工资及年终一次性奖金减少1084210.00元,乡村两极办学经费减少267900.00元，优秀教师奖励减少100000.00元，全面改薄及校舍维修资金减少9198400.00元，县补基本公务经费减少69500.00元,乡村教师补助及乡镇工作补贴减少880900.00元，国家助学贷款代偿金减少125600.00元,机关事业单位基本养老保险缴费支出经费减少268345.6元，工会经费减少259204.94,事业单位医疗保险增加1120993.9元,公务员医疗保险增加690747.24元,工伤生育等保险增加199039.65元,学前教育困难学生资助经费增加4900.00元,教育工作经费（保育费）增加669750.00元,工资调整增加219778.8元，拖欠民营企业欠款资金增加858900.00元,死亡抚恤金减少51717.1元，退休人员公务经费及遗属补助减少15480.00元。其中:事业收入减少790500.00元。其中：其他收入增加179955.00元。其中政府基金减少30000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县碧寨乡中心学校2019年度支出合计35475866.37元。其中：基本支出30576566.37元，占总支出的86.19%；项目支出4899300.00元，占总支出的13.81%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少564152.05元，下降1.57%,主要原因分析为：

基本支出减少2848952.05元 其中：1.工资福利支出减少239376.23元，2.个人家庭补助支出减少1417497.10元，3.商品服务支出减少971284.72元，4.资本性支出减少220794.00元。其中：项目支出增加2284800.00元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校机构正常运转的日常支出30576566.37元。与上年对比减少2848952.05元，下降8.52%，主要原因分析为：

1.工资福利支出减少239376.23元，2.个人家庭补助支出减少1417497.10元，3.商品服务支出减少971284.72元，4.资本性支出减少220794元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.98%；人均122549.92元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.02%，人均30363.00元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县碧寨乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4899300.00元。与上年对比增加2284800元，增长87.39%，，主要原因为：2018年项目2019年列支出。具体项目支出：龙财预（2018）711号碧寨中心幼儿园支出1000000.00元，龙财行（2018）99号碧寨麦子坪小学学生宿舍楼支出1470400.00元，龙财行（2018）16号改善薄弱学校基本办学条件支出1570000.00元，，龙财预（2019）435号拖欠民营企业欠款支出858900.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2019年度一般公共预算财政拨款支出35295911.37元,占本年支出合计的99.49%。与上年对比增加76392.95元，增长0.21%,主要原因分析：基本支出减少2208407.05元，项目支出增加2284800.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出30912278.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.58%。主要用于工资福利支出20122277.00元，商品和服务支出1959198.75元，对个人和家庭补助支出3754673.00元，其他资本性支出5076130.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2571891.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.29%。主要用于事业单位离退休104124.00元，机关事业养老保险缴费2277480.08元，死亡抚恤190287.40元；

9.卫生健康（类）支出1811741.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.13%。主要用于事业单位医疗1120993.90元，公务员医疗补助690747.24元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县碧寨乡中心学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为33200.00元，支出决算为32200.00元，完成预算的96.98%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为32200.00元，完成预算的96.98%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，控制支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少1000.00元，下降3.01%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少1000.00元，下降3.01%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，控制支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出32200.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出32200.00元。其中：

国内接待费支出32200.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次318人（其中：外事接待人次0人）。主要用于碧寨乡中心学校公务接待发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县碧寨乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县碧寨乡中心学校资产总额16109809.16元，其中，流动资产1800000.00元，固定资产净值14309809.16元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少17229953.05元，其中;流动资产减少6456984.23元，固定资产净值减少10772968.82元,对外投资及有价证券减少0.00元，在建工程减少0.00元，无形资产减少0.00元，其他资产减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额85840.00元,其中：政府采购货物支出85840.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：边境转移支付项目

2.项目基本情况：边境地区转移支付资金，是由中央财政支付主要用于改善边境地区学校办学条件的专项资金。明确2019年度实施的具体项目，确定了实施内容、项目进度、资金投入。2019年总共投入资金1000000.00元，主要为龙陵县碧寨乡中心幼儿园项目资金1000000.00元；

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据上级下达我局的边境地区转移支付资金指标，到位资金为1000000.00元，已全部用于支付龙陵县碧寨乡中心幼儿园项目资金1000000.00元。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标。该项目资金到位率为99%，距预期目标略有差距；二是质量指标。该项目投资完成率为79%，距预期目标略有差距。

②效益指标完成情况。一是社会效益指标。通过项目的实施，让学校校舍安全、学生生活及学习环境得到进一步的改善，也为推进素质教育奠定了坚实基础，规范了学校管理，达到计划目标。

③满意度指标完成情况。在对服务对象满意度调查中，群众满意度达93%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过推进边境地区转移支付项目，积极巩固校舍安全成果，持续加大对学校办学条件的财政投入，项目和资金着重向农村薄弱学校倾斜，工作取得显著成效。

（2）存在的问题：

项目建设完成后，随着时间的推移，后期需要维修，必须实行动态管理，不断加大投入。

（3）建议及下一步的打算：

通过项目的实施，不但改善了学校的办学条件，还加强了教育管理，逐步缩小了城乡差距。我们将积极加快教育高位优质均衡特色发展，积极创建优质均衡县，促进学校内涵提升、品质发展，全面提升教育教学质量，不断开创我乡教育事业发展新局面。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分96分，评价等级为优秀。

项目二：

1.项目名称：全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件项目

2.项目基本情况：按照省级审定的《全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件规划（2017—2018）》，明确了今年实施的具体项目，确保项目进度和资金使用效益，确定了实施内容、资金投入，并按照三部委《关于印发全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件底线要求的通知》（教基—厅〔2014〕5号）的要求，着力保障“全面薄改”建设的20项底线要求，确保薄弱学校改造任务的优先完成。2019年总共支付上年结转资金3040400.00元，具体为：碧寨乡麦子坪小学学生宿舍楼项目1470400.00元；碧寨乡新林小学学生宿舍楼项目1570000.00元；计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2018年全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金的通知》，截至2019年底支付全面改薄上年结转资金3040400.00元，已全部用于支付2019年度全面改薄项目工程。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。严格按照《农村义务教育薄弱学校改造补助资金管理办法》的要求，切实加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用。建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目已经基本改造完成校舍规划建筑面积1580平方米、二是时效指标：该项目资金到位率为100%。

②效益指标完成情况。社会效益指标通：通过项目的实施，让学校校舍安全、学生生活及学习环境得到进一步的改善，所有薄弱学校改造达到国家20条底线要求完成率为98%，距预期目标略有差距，小学辍学率控制在0.6%以内，初中辍学率控制在1.8%以内，为推进素质教育奠定了坚实基础。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：通过教育部全面改薄专项督导网络测评师生满意度调查，满意度达到90%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过推进“全面改薄”项目，积极巩固义务教育基本均衡评估成果，持续加大对学校办学条件的财政投入，项目和资金着重向农村薄弱学校倾斜，工作取得显著成效。

基本完成对农村中小学的校舍安全改造工程。

（2）存在的问题：

项目建设完成后，随着时间的推移，后期需要维修，必须实行动态管理，不断加大投入。另外，对照《义务教育优质均衡发展督导评估办法》标准，仍存在一定差距。

（3）建议及下一步的打算：

我们将积极巩固“全面改薄”项目成果，积极改善办学条件、完善师资配备、加强教育管理、提高教育质量，逐步缩小城乡差距，加快教育高位优质均衡特色发展，积极创建优质均衡县，促进学校内涵提升、品质发展，全面提升教育教学质量，不断开创全县教育事业发展新局面。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

项目三：

1.项目名称：清欠拖欠民营企业中小企业工程款

2.项目基本情况：按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本单位实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2019年底已清偿工程欠款858900.00元，具体为：碧寨乡中寨小学学生宿舍楼工程欠款131900.00元；碧寨乡天宁中学学生宿舍楼及场地硬化等工程欠款148400.00元；碧寨乡碧寨小学学生宿舍楼工程欠款154300.00元；碧寨乡滥坝寨小学学生宿舍楼工程欠款188500.00元；碧寨乡中寨小学基础设施建设工程欠款235800.00元；计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。

强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，已下达2019年度碧寨乡中心学校拖欠民营企业中小企业欠款858900.00元。执行率达到100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标：改项目投资完成率为100%，达到预期目标。

②效益指标完成情况。经济效益指标：通过项目的实施，解决了我县教育系统拖欠民营企业中小企业工程欠款858900.00元，完成率为100%，达到预期目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：该项目在对群众满意度调查中，满意度达98%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作，不断持续加大对学校办学条件的财政投入，对清理欠款工作台账进行动态管理。

（2）存在的问题：

自清欠工作开展以来，一是主管部门对此项工作仍不够重视，未制定明确的工作计划和方案，对存在的分歧和纠纷不及时主动的了解，造成整体清欠工作推进被动、缓慢，清偿比例较低；二是解决历史遗留问题力度不够，清欠工作难度大。

（3）建议及下一步的打算：

①压实工作责任。清欠民营企业中小企业工程欠款是党中央、省、市等各级政府作出的一项重大决策部署，是支持民营企业中小企业经济发展的重要体现，也是帮助企业渡过难关的重要举措，要从政治和全局的高度充分认识抓好清欠工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感；

②统筹协调。跟财政对接做好清欠工作的统筹协调，加大跟踪督查力度；

③做好资金保障。按照县委、县政府安排部署，通过盘活节约资金，缩减“三公经费”支出等方式筹措资金，全面完成清欠任务；

④严防新增拖欠。对政府投资类项目，要严格条件审核，没有明确资金来源一律不得审批，一律不得开工建设。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分99分，评价等级为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县碧寨乡中心学校位于龙陵县东部，距县城89公里。属龙陵县教育体育局的二级预算单位，主要职能是贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好教育教学工作。 教师的管理工作，规划、指导全镇各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全镇学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电教化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（2）部门绩效目标的设立情况

2019年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本学校财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本学校预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位学校预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2019年度本年收入31,006,882.14元，其中：财政拨款收入30,826,927.14元；其他收入179,955.00元；

②2019年度支出合计35475866.37元，其中：基本支出30576566.37元；项目支出4,899,300.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本学校实际情况编制部门预算。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（2）自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、“三公经费”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、资产管理安全性（1分）、固定资产利用率（1分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①前期准备。根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等，认真开展绩效自评工作。

②组织实施。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我学校“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得2分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我学校2019年重点支出安排率为95%，根据评分细则，自评得2分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我学校2019年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我学校2019年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是“三公经费”控制率。此项分值5分，经考评，我学校2019年度“三公经费”控制率为100%，根据评分细则，自评得5分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我学校制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我学校符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2019年度我学校及时进行预决算信息公开，经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度健全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

二是资产管理安全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我学校填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

三是固定资产利用率。此项分值1分，经考评，我学校2019年度固定资产利用率为100%，根据评分细则，自评得1分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我学校2019年度实际完成率为94%，根据评分细则，自评得9分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我学校2019年度及时完成率为98%，根据评分细则，自评得9分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我学校2019年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益，此项分值25分

一是经济效益。经考评，我学校控制了开支成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我学校年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得4分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我学校2019年度社会公众和服务对象满意度达到94%。根据评分细则，自评得5分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为91分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5.绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我学校预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我学校工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本学校各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7.其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。