监督索引号53052300136001000

目 录

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟订全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议；指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导全县幼儿教育、基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育和广播电视教育；会同有关部门管理、指导、协调各乡镇教育工作。

4.负责指导各级教育教学改革工作。指导学校内部管理体制改革；指导开展教育科学研究和教学研究；指导县城和农村的教育综合改革。

5.指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作；监督、检查各级各类学校对国家教育方针政策及有关法律法规的贯彻执行情况。

6.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定职业教育教学指导文件，指导职业教育改革、教材建设职业指导。

7.负责本部门教育经费的统筹管理，统筹安排全县教育经费附加、教育专项经费；会同有关部门检查、指导各乡镇、各学校教育事业经费的安排和使用情况；监督乡镇各学校、直属各单位财务收支；负责全县中小学的行政监察工作；负责全县中小学和教育单位房舍普查、危漏校舍改造、校舍建设；负责中小学收费管理工作；实施家庭困难学生资助工作。

8.指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全县青少年校外教育工作；协助抓好共青团和少先队组织的教育培训工作。

9.会同有关部门制定县属职业学校及公民办高中招生计划；负责组织初、高中毕业生会考；负责师范类院校毕业生就业指导工作；管理学历教育及其考试工作；负责组织成人自学考试、专业证书考试和高中学业水平测试工作；归口管理学历教育及其考试工作。

10.主管教师教育工作，组织全县各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作；负责中小学校教师资格认定、申报和教职工资源的配置，优化各乡（镇）教师队伍结构；负责县属各类学校教职工考核、专业技术职务的评审、奖惩和劳动工资业务工作；按照干部管理权限和规定，负责中小学校和局属单位的领导干部考察、选拔、任用。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；组织开展我县教育对外交流与合作工作；指导县域教育学会、协会等社团组织工作；指导全县教育信息化工作。

12.负责教育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.坚持从党治党，压实责任担当。一是加强党对教育事业的领导。统筹抓好党建与教育教学双推进，将党建工作有机融入到教育体育各项业务工作中。充分发挥学校党组织的战斗堡垒作用，创建“五强五好”学校党组织，着力抓好支部规范化建设工作。围绕“五个服务”积极开展“雨城红烛耀、校园党旗红”引领活动。二是推进从严治党向纵深延伸。着力抓好党风廉政建设各项工作，严厉查处基建工程、大宗物资采购和教材、图书、仪器设备采购、人事调动、招生考试中的违纪违法行为，确保做到教师清正、学校清廉、政治清明，为教育改革发展营造良好的政治生态。

2.坚持高位推动，优化发展环境。一是建立健全挂钩帮扶机制，县教育体育局领导班子成员、局机关各股室分别挂钩到各中心学校、各完中，负责监督、检查、指导各学校安全、教育教学、控辍保学等各项重点工作。二是建立健全督学责任机制。全县划分为4个督学责任区，认真组织开展对各级各类学校教育教学的督导工作。三是建立健全科学评价机制。制定《龙陵县教育跨越发展实施方案》，修改完善了《龙陵县中小学教育教学质量奖励办法》。2019年9月，对龙陵县第一中学等8个教育工作先进单位以及647人（次）优秀教师予以表扬。四是建立健全精细管理机制。制定和完善了《关于进一步加强学校常规管理的意见》等学校规章制度，推行各级各类学校精细化管理，确保学校各项工作任务按时按质完成。

3.坚持建强队伍，增强发展动力。一是抓好师德师风建设。贯彻落实《中共中央国务院<关于全面深化新时代教师队伍建设改革的意见>》精神，要求广大教师认真遵守《中小学教师职业道德规范》，树立良好形象。二是抓好校长队伍建设。进一步建立健全校长任期目标责任制，选优配强中小学校长，2019年9月调整了龙二中、龙三中、龙五中校长，充实了学校的班子成员。大力实施“名校长”工程，1名校长被评为云南省中小学名校长，11名校长被评为保山市中小学名校长。三是抓好人才队伍建设。健全教师补充和合理流动机制，完善面向基层的考录导向、待遇导向，促进教师合理流动，创新人才引进机制，多渠道引进人才。2019年到昆明高校招聘高中教师5人，特殊教育教师1人。面向全国公开招聘特岗教师30人，招考“大学生村官、三支一扶、西部志愿者和特岗教师”等四项人员14人。积极实施各类教师培训，教师队伍专业素质明显提高。截至目前，全县2名教师获“保山市永昌教学名师”称号，县级以上学科带头人达101名，骨干教师达479名。

4.坚持惠及民生，促进教育公平。一是认真落实控辍保学工作。实行“一户一册”“一生一案”，保证适龄儿童依法顺利完成九年义务教育。实行“双线六长”责任制，精准组织入学和控辍保学工作。二是扎实抓好精准资助工作。做到应扶尽扶全覆盖，设立了“龙陵县义务教育特殊家庭困难学生资助基金”，2018年共筹集特殊家庭困难学生基金33万元，兑付帮扶困难学生312人，发放资助基金16.2万元，2019年的捐资工作于11月15日前完成。三是深入实施教育民生工程。认真拨付“两免一补”、营养改善计划等各类民生资金。2019年以来，已下达各类民生资金指标共计11967.61万元，惠及学生8.489万人次。办理助学贷款2780.3万元，贷款人数3564人。四是贯彻落实职业教育东西协作行动计划工作。2019年共向上海信息技术学校、科技管理学校、石化工业学校等十余所职业学校，输送建档立卡贫困学生162人,接受免费教育，为就业脱贫打下了坚实基础。

5.坚持改善条件，夯实发展基础。一是改善办学条件。继续抓好“全面改薄”、教育国开项目等在建项目工程进度。2019年初共有在建项目65个，现已完工60个，全年新建校舍2.39万平方米，进一步补齐了发展短板。同时做好项目储备工作，完成“义务教育学校薄弱环节改善与提升规划”、“学前教育三年行动计划三期规划”等专项规划，完成“赧场小学迁建项目”和“腊勐镇大龙小学迁建项目”的校园修建性详细规划等重点项目的前期工作。加快教育信息化发展步伐，中小学网络“千兆到校、百兆到班”已经实现，多媒体教室配备率达77.5%。二是加强学校管理。以创建“文明学校”等各项达标创建工作为抓手，不断提升办学层次。截至目前，全县共创建绿色学校29校，文明学校22校，民族团结示范校3校，语言文字规范示范校18校，书写规范化特色学校4校，国防教育示范校2校，足球特色学校5校。2019年共评出三好学生545人次，优秀班干部180人次，先进班级65班次。三是维护校园安全。以食堂“六T”实务管理为抓手，实施好学校食堂明厨亮灶工程，创建县级食堂“六T”实务管理学校141校。着力开展好教育体育系统扫黑除恶工作，将扫黑除恶专项斗争与“平安校园”创建、校园周边环境综合整治结合起来。截至目前，全县共创建省级平安校园6校，市级平安校园18校，县级平安校园79校。2019年共有12所学校申报不同等级的平安校园，其中省级1所，市级2所，县级9所。

6.坚持争先进位，提升教育质量。一是强质量。进一步完善了教育质量评价体系，对各级各类学校教育教学质量进行综合评价，发挥评价对学校教学的正确导向作用，强化质量立校、质量兴校和质量强校意识。奖励教育教学工作先进单位和个人，鼓励大家静下心来踏踏实实地工作，下力气提升教育教学质量。二是树品牌。将龙一中、职业中学作为龙陵教育的品牌来抓好抓实，打造成龙陵教育对外的窗口，示范带动全县各级各类学校发展，做到学校管理上水平，教学质量创新高。三是重改革。紧跟高考改革步伐，积极支持高中学校开展以课堂为中心的教学研究、以学生为主体的学法研究和以高考为重点的考试研究，加强备考督查及教学常规检查。2019年全县高考进入全省理科前50名2人，600分以上57人，一本上线153人，上线率为10.48%，本科及以上上线806人，上线率为55.21%。“985”“211”重点院校录取48人，比去年增加11人。其中龙一中高健飞同学以总分727分获得全省第3名，胡长洋同学以总分707分获得全省第45名,被北京大学录取，得到了社会各界的普遍赞誉。

7.坚持统筹兼顾，提高办学效益。坚持“发展学前教育、均衡义务教育、提升高中教育、打造职业教育、规范特殊教育、支持民办教育”的办学思路，统筹推进各类教育协调发展。实现了“每个乡镇有一所中心幼儿园”的目标,幼儿园总数达93所，学前在园（班）率82%，学前三年毛入园率达77.91%。全县小学净入学率99.99%，初中毛入学率105.5%，全县128所义务教育阶段学校20条办学底线全部达标。着力留住高中优质生源，确保高考质量稳步提升,2019年中考前100名留在县内就读高中97人。做好职普融合发展，完成中职招生计划1200人，推进“校企融合、产教结合”，努力打造珠宝玉石加工与营销专业，巩固提升汽车运用与维修、电子商务、中餐烹饪与营养膳食等骨干专业。积极实施《第二期特殊教育行动计划》，不断规范民办学校办学行为，目前已建成民办幼儿园3所,在园幼儿达1141人。

8.坚持服务为重，抓实体育工作。一是加快发展学校体育。到各乡镇中、小学选拔各类体育苗子，2019年少体校组队参加了在龙陵县举办的保山市中学生田径比赛，龙陵县代表队取得了4金、3银、12铜的好成绩，并以259分的好成绩荣获团体总分第四名和体育道德风尚奖。二是加快发展竞技体育。积极做好优秀体育苗子的业余训练工作，2019年向上输送体育人才20人。2018年云南省第十五届体育运动会中，少体校输送龙陵籍运动员共39人代表保山市代表团参加比赛，荣获9金9银7铜的好成绩。在本届运动会中保山市代表团取得了18.5枚金牌，我县运动员取得的金牌数占代表团金牌数48%，为下一届（2020年）市运会我县带入金牌数提供了有力的保障。三是加快发展群众体育。夯实全民健身基础，努力提升体育场馆管理和服务水平，为群众营造良好的健身环境。2019年以来，田径场及室外篮球场健身人数达72000余人次，平均每天健身约400余人次;游泳馆健身人次约为2000余人次。四是加快发展赛事体育。推进“体育+旅游”“体育+健康”等精品示范工程，促进体育与休闲健身等产业融合发展，9月成功举办“2019龙陵松山杯汽车场地越野公开赛”，10月成功举办“从滇缅公路走向一带一路2019第二届中国龙陵松山山地自行车速降国际邀请赛”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县教育体育局部门2019年度部门决算编报的单位共19个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位18个。分别是：

1.一个局机关

2.十个乡镇中心学校

3.四所县直完中：分别是一中、二中、三中、五中

4.一所职业高级中学

5.一所县直幼儿园

6.一所特殊教育学校

7.一所教师进修学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育体育局2019年末实有人员编制3360人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制3人），事业编制3336人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员4人），事业人员3,227人（含参公管理事业人员0人），其他人员434人，主要是临时工。

离退休人员2人。其中：离休2人，退休0人。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆8辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育体育局2019年度收入合计584232514.33元。其中：财政拨款收入573093913.73元，占总收入的98.09%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入3978800.00元，占总收入的0.68%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7159800.60元，占总收入的1.23%。与上年对比减少84259755.59元，减少12.6%，主要原因为：

1.义务教育公用经费，减少收入14336960.00元；

2.义务教育营养改善计划资金，增加收入1592518.30元；

3.义务教育寄宿生生活补助资金，减少收入12253360.00元；

4.普通高中生均公用经费，减少收入5029760.00元；

5.普通高中建档立卡贫困学生生活补助资金，减少收入1494200.00元；

6.普通高中建档立卡困难学生免学杂费资金，减少收入2435850.00元；

7.普通高中国家助学金，减少收入2187800.00元；

8.中等职业学校国家助学金，减少收入2239254.50元；

9.现代职业教育质量提升专项资金，减少收入3350000.00元；

10.改善普通高中办学条件资金，减少收入7000000.00元；

11.全面改善薄弱学校办学条件资金，减少收入36397400.00元；

12.校舍维修改造长效机制资金，减少收入12116400.00元；

13.“东西协作”补助资金，减少收入196000.00元；

14.“雨露计划”补助资金，增加收入5746500.00元；

15.学前教育营养改善计划资金，减少收入1307472.00元；

16.学前教育家庭困难学生资助经费，增加收入24500.00元；

17.非寄宿贫困学生生活补助资金，减少收入1384250.00元；

18.职业高中建档立卡免学费资金，减少收入6763900.00元；

19.学前教育发展专项资金，减少收入7011600.00元；

20.教育工作经费（保育费），增加收入13534690.00元；

21.奖励性绩效及年终一次性奖金，减少收入26546791.00元；

22.政府性绩效工资，减少收入20010000.00元；

23.“国培计划”培训经费，减少收入880000.00元；

24.边境转移支付资金，减少收入12340000.00元；

25.云南省教育发展专项资金，减少收入700000.00元；

26.国家助学贷款代偿金，减少收入762100.00元；

27.县级教育专项资金，减少收入900000.00元；

28.市级教育专项资金，减少收入420000.00元；

29.乡村教师奖励金，减少收入300000.00元；

30.禁毒专项经费，减少收入70000.00元；

31.公费师范生培养经费，减少收入326400.00元；

32.乡村两级办学经费，减少收入2071600.00元；

33.基础教育补助经费，减少收入1000000.00元；

34.项目前期工作经费，减少收入350000.00元；

35.教育现代化推进工程中央基建项目投资资金，减少收入1290000.00元；

36.教育教学奖励资金，减少收入527000.00元；

37.县补基本公务经费，减少收入941170.00元；

38.乡镇补贴及乡村教师生活补助费，增加收入6046900.00元；

39.“美丽中国”项目补助经费，增加收入165150.00元；

40.优秀贫困学子奖学金，减少收入660000.00元；

41.拖欠民营企业欠款，增加收入35421400.00元；

42.工资统发及调整人员工资等，增加收入18355913.24元；

43.行政事业单位离退休人员经费，减少收入438800.00元；

44.机关事业单位基本养老保险缴费，减少收入4858473.98元；

45.职业年金缴费收入，增加收入319014.72元；

46.离退休人员津贴补贴，增加收入42404.00元；

47.遗属补助费，减少收入181623.00元；

48.护理费，减少收入27484.00元；

49.工伤生育保险费，增加收入4318025.07元；

50.行政单位医疗保险费，增加收入199905.50元；

51.事业单位医疗保险费，增加收入21427821.68元；

52.公务员医疗补助，增加收入13328045.68元；

53.死亡人员抚恤金，增加收入1306970.80元；

54.彩票公益金，减少收入366001.00元；

55.事业收入，减少收入21777665.70元（其中：普通高中学费住宿费增加2978500.00元，学前教育保育费减少24267218.00元，职业高中学费住宿费减少325120.00元，考试费减少163827.70元）；

56.其他收入，增加收入7159800.60元（其中：教育体育局本级拨“雨露计划”补助资金增加5746500.00元，初中、高中学业水平考试费增加223262.90元；龙新乡财政所拨入学生教师成绩奖增加141180.00元；龙山镇财政所拨入工程款及办公费增加1048857.70元）。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育体育局2019年度支出合计629390602.27元。其中：基本支出560447944.57元，占总支出的89.05%；项目支出68942657.70元，占总支出的10.95%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少8101484.16元，减少1.27%，主要原因为：

1.义务教育营养改善计划资金支出，减少支出2502237.00元；

2.教育工作经费（保育费）支出，增加支出13534690.00元；

3.学前教育营养改善计划资金支出，增加支出146439.60元；

4.义务教育公用经费支出，减少支出13423823.15元；

5.寄宿生生活补助费支出，减少支出10047435.00元；

6.“雨露计划”补助资金支出，增加支出5746500.00元；

7.“东西协作”计划资金支出，减少支出196000.00元；

8.学前教育困难学生资助经费支出，增加支出64200.00元；

9.非寄宿贫困学生生活补助资金支出，减少支出863225.00元；

10.普通高中生均公用经费支出，减少支出5073903.86元；

11.普通高中建档立卡免学费资金支出，减少支出1061790.33元；

12.职业高中免学费资金支出，减少支出4882102.27元；

13.普通高中建档立卡困难学生生活补助资金支出，减少支出457300.00元；

14.职业高中助学金支出，减少支出1934000.00元；

15.奖励性绩效及年终一次性奖金支出，减少支出26546791.00元；

16.政府性绩效工资支出，减少支出20010000.00元；

17.优秀乡村教师奖励金支出，减少支出300000.00元；

18.禁毒专项经费支出，减少支出70000.00元；

19.公费师范生培养经费支出，减少支出326400.00元；

20.教育教学奖励资金支出，减少支出527000.00元；

21.县补基本公务经费支出，减少支出937739.00元；

22.乡镇补贴及乡村教师生活补助资金支出，增加支出6046900.00元；

23.国家助学贷款代偿金支出，减少支出762100.00元；

24.“美丽中国”项目老师补助资金支出，增加支出165150.00元；

25.优秀贫困学子奖学金支出，减少支出660000.00元；

26.调整找补人员工资等支出，增加支出31515173.48元；

27.公益彩票金支出，减少支出366001.00元；

28.普通高中助学金支出，减少支出1135700.00元；

29.地方政府新增债券教育项目资金支出，减少支出480000.00元；

30.学校食堂设施设备补助资金支出，减少支出1759800.00元；

31.特殊教育补助资金支出，减少支出178500.00元；

32.民办教育发展项目资金支出，减少支出100000.00元；

33.扩大学前教育资源专项资金支出，减少支出1255200.00元；

34.乡村两级办学经费支出，减少支出2071600.00元；

35.学前教育发展专项资金支出，减少支出2141600.00元；

36.云南省教育发展专项资金支出，增加支出220000.00元；

37.中小学校校舍维修改造资金支出，减少支出8056100.00元；

38.边境地区转移支付资金支出，增加支出1662500.00元；

39.全面改善薄弱学校资金支出，减少支出15004000.00元；

40.现代职业教育质量提升计划资金支出，增加支出2767969.00元；

41.“国培计划”专项资金支出，增加支出350000.00元；

42.特殊教育设备购置资金支出，减少支出330000.00元；

43.教师周转宿舍中央基建投资项目资金支出，减少支出520000.00元；

44.教育现代化推进工程中央基建项目投资资金支出，减少支出2580000.00元；

45.拖欠民营企业欠款资金支出，增加支出35421400.00元；

46.机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少支出4858473.98元；

47.职业年金缴费支出，增加支出319014.72元；

48.死亡抚恤金支出，增加支出1306970.80元；

49.离休费及离休人员津贴补贴支出，增加支出42404.00元；

50.退休人员公务经费支出，减少支出438800.00元；

51.护理费支出，减少支出27484.00元；

52.遗属补助费支出，减少支出181623.00元；

53.行政单位医疗保险基金支出，增加支出199905.50元；

54.事业单位医疗保险基金支出，增加支出21427821.68元；

55.公务员医疗保险基金支出，增加支出13328045.68元；

56.工伤生育保险基金支出，增加支出4318025.07元；

57.事业收入支出，减少支出21777665.70元，（其中：普通高中学费住宿费支出增加2978500.00元，学前教育保育费支出减少24267218.00元，职业高中学费住宿费支出减少325120.00元，考试费支出减少163827.70元）；

58.其他收入支出，增加支出7159800.60元，（其中：教育体育局本级拨“雨露计划”补助资金支出增加5746500.00元，初中、高中学业水平考试费支出增加223262.90元；龙新乡财政所拨入学生教师成绩奖支出增加141180.00元；龙山镇财政所拨入工程款及办公费支出增加1048857.70元）。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出560447944.57元。与上年对比减少13925310.86元，减少2.25%，主要原因分析为：

1.基本工资支出，新增基本支出16545148.73元；

2.津贴补贴支出，减少基本支出4714947.69元；

3.奖金支出，减少基本支出11723521.38元；

4.绩效工资支出，减少基本支出17192861.00元；

5.其他社会保障缴费支出，增加基本支出4318025.07元；

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出，减少基本支出7242049.70元；

7.职业年金缴费支出，减少基本支出874111.80元；

8.临时工工资支出，减少基本支出1322310.00元；

9.职工基本医疗保险缴费支出，增加基本支出21604446.10元；

10.公务员医疗补助缴费支出，增加基本支出13351326.76元；

11.日常公用经费支出，减少基本支出13536342.70元；

12.离休费支出，新增基本支出34234.00元；

13.抚恤金支出，增加基本支出1197426.80元；

14.生活补助费支出，增加基本支出1795759.14元；

15.助学金支出，减少基本支出2359978.90元；

16.奖励金支出，减少基本支出4168714.30元；

17.办公设备购置支出，减少基本支出8407353.99元；

18.专用设备购置支出，减少基本支出1229486.00元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.75%，人均139736.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.25%，人均12559.00元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出68942657.70元。与上年对比增加5823826.70元，增加7.63%，主要原因分析为：

1.普通高中助学金项目，减少项目支出1135700.00元；

2.学前教育困难儿童资助项目，增加项目支出3600.00元；

3.地方政府新增债券教育项目，减少项目支出480000.00元；

4.学校食堂设施设备补助项目，减少项目支出1759800.00元；

5.特殊教育补助项目，减少项目支出178500.00元；

6.民办教育发展项目，减少项目支出100000.00元；

7.扩大学前教育资源专项资金支出项目，减少项目支出1255200.00元；

8.乡村两级办学经费支出项目，减少项目支出2071600.00元；

9.学前教育发展专项资金支出项目，减少项目支出2141600.00元；

10.国家助学贷款代偿金支出项目，增加项目支出44000.00元；

11.云南省教育发展专项资金支出项目，增加项目支出220000.00元；

12.中小学校校舍维修改造项目，减少项目支出8056100.00元；

13.边境地区转移支付项目，增加项目支出1662500.00元；

14.全面改善薄弱学校项目，减少项目支出15004000.00元；

15.现代职业教育质量提升计划项目，增加项目支出2767969.00元；

16.“国培计划”专项资金支出项目，增加项目支出350000.00元；

17.特殊教育设备购置项目，减少项目支出330000.00元；

18.教师周转宿舍中央基建投资项目，减少项目支出520000.00元；

19.教育现代化推进工程中央基建项目，减少项目支出2580000.00元；

20.拖欠民营企业欠款资金，增加项目支出35421400.00元；

21.基础设施建设项目，增加项目支出966857.70元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2019年度一般公共预算财政拨款支出618108002.67元,占本年支出合计的98.21%。与上年对比增加6762381.94元，增加1.11%，主要原因分析为：

1.人员基本工资支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出16834914.73元；

2.人员津贴补贴支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出4404713.69元；

3.人员奖金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出11723521.38元；

4.绩效工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出17168381.00元；

5.其他社会保障缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出4318025.07元；

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出7242049.70元；

7.职业年金缴费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出874111.80元；

8.职工基本医疗保险缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出21604446.10元；

9.公务员医疗补助缴费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出13351326.76元；

10.临时工工资支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出797890.00元；

11.日常公用经费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出671581.32元；

12.离休费支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出34234.00元；

13.抚恤金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出1197426.80元；

14.生活补助费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出3665951.04元；

15.助学金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出3495678.90元；

16.奖励金支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出990281.00元；

17.基本建设支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2670000.00元；

18.房屋建筑物购建资金，增加一般公共预算财政拨款支出16785400.00元；

19.办公设备购置支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出11906325.69元；

20.专用设备购置支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出3348686.00元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出532494526.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.15%。主要用于工资福利支出359651792.10元，对个人和家庭补助支出65050605.76元，商品和服务支出36523202.71元，其他资本性支出71268925.86元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出506502.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于工资福利支出486502.06元，商品和服务支出20000.00元；

8.社会保障和就业（类）支出50126201.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.11%。主要用于离退休人员护理费98616.00元，遗属补助费905167.00元，离退休人员生活补助费98566.00元，离休人员离休费242274元，机关事业单位养老保险缴费支出44920666.30元，职业年金缴费319014.72元，死亡抚恤费3541897.30元。

9.卫生健康（类）支出34955772.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.66%。主要用于行政单位医疗保险缴费199905.50元，事业单位医疗保险缴费21427821.68元，公务员医疗补助费13328045.68元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出25,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于大学生优秀学子奖补资金5000.00元，创业担保贷款贴息20000.00元；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县教育体育局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1064771.00元，支出决算为1003654.50元，完成预算的94.26%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为355848.00元，完成预算的91.55%；公务接待费支出决算为647806.50元，完成预算的95.82%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少28918.23元，下降2.80%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少12655.89元，下降3.43%；公务接待费支出决算减少16262.34元，下降2.45%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：

（1）公务用车购置及运行维护费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少汽车燃油费、维修费、过桥过路费等，比上年支出减少12655.89元；

（2）公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，同比减少各项检查督查接待费、会议接待费等，比上年支出减少16262.34元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出355848.00元，占35.46%；公务接待费支出647806.50元，占64.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出355848.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出355848.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为8辆。主要用于教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出647806.50元。其中：

国内接待费支出647806.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待881批次（其中：外事接待0批次），接待人次7928人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待等支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县教育体育局2019年机关运行经费支出1658538.44元，与上年对比减少700322.92元，减少42.23%，主要原因分析为：由于本年度教育费附加减少，所以各项开支有所减少。部门机关运行经费主要用于保障部分重点项目实施、日常办公业务支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待费等。

（1）日常业务办公费支出，减少806859.22元；

（2）印刷费支出，减少24045.00元；

（3）水费支出，减少5074.51元；

（4）电费支出，增加7393.79元；

（5）邮电费支出，减少44525.44元；

（6）差旅费支出，增加55528.78元；

（7）维修（护）费支出，增加156533.25元；

（8）会议费支出，减少945.08元；

（9）培训费支出，增加172324.70元；

（10）公务接待费支出，减少1662.34元；

（11）劳务费支出，减少40370.24元；

（12）工会经费支出，减少90930.72元；

（13）公务用车运行维护费支出，减少4230.89元；

（14）其他交通费用支出，增加148200.00元；

（16）办公设备购置费支出，减少221660.00元；

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县教育体育局资产总额618234283.20元，其中，流动资产8898513.45元，固定资产599637643.62元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产9698126.13元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加100500251.77元，其中;流动资产减少47500833.97元，固定资产增加185240465.69元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加45800.00元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额4972837.00元,其中：政府采购货物支出3984837.00元;政府采购工程支出988000.00元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：普通高中国家助学金

2.项目基本情况：2019年度普通高中国家助学金项目，应发放普通高中助学金目标人次1534人次，其中一等助学金946人次，二等助学金588人次，目标金额1886300.00元，实际发放普通高中助学金目标人次1534人次，金额1886300.00元，具体为：2019年春季一等助学金1182500.00元；二等助学金526050.00元；2019年第二批二等助学金177750.00元，计划完成率达到100%，发放准确率达100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

按政策严格界定补助对象，优先满足建档立卡贫困户学生，没有出现一例贫困家庭学生因生活费困难而辍学的现象。

加强监督，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督，杜绝助学金在发放过程中代签、滞留、截留、冒领等违规违纪行为。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。资金于全部到位，并与年初计划一致。

②项目资金使用情况。资金使用规范、合理。截至2019年底，我局按进度将助学金全额拨付到各完中，再由学校于银行统一发放方式发放到受助学生的银行卡里。

③项目资金管理情况。加强预算管理，建立健全科学、规范的普通高中助学金管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，加强资金管理，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标。该项目的资助人数完成率为100%；二是质量指标。该项目资助人数占在校生比例达到30%，建档立卡学生覆盖比例达到100%；三是时效指标。该项目补助资金当年到位率达到98%；四是成本指标。该项目人均资助标准为2000元。

②效益指标完成情况。一是社会效益。该项目让更多的家庭经济困难学生获得生活补助，受助学生在校的生活水平明显得以提高，对政策知晓度达到99%。同时，项目实施强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成；二是可持续影响指标。该项目的资助年限为三年。

③满意度指标完成情况。在对受助学生、家长满意度调查中，统计2100份调查问卷，受助学生满意度为98%，超过计划目标，家长满意度达94%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

依据各项资助政策，结合实际制定了切实可行、规范科学的学生资助工作管理制度和工作流程，并将实施方案和工作流程在学校醒目位置公示。每学年新生入学时利用主题班会学习资助政策、方案和工作流程。优先资助建档立卡贫困户学生，确保他们都能享受到一等助学金每年每生2500元的资助。从确定资助对象到公示，再到发放补助，各项手续完善，基础数据齐全，整个过程公开透明，规范有序。

（2）存在的问题：

一是由于建档立卡贫困户学生的就读信息呈动态变化，各学校收集、统计、上报的时间节点不同，以至于县脱贫攻坚指挥部提供的建档立卡学生信息，与学校筛查核实的建档立卡学生信息存在较大差异，因此，学校确认建档立卡贫困户学生信息并录入管理系统的工作难度增大；二是预算编制不够准确，存在部分实际支出和预算不一致的情况；三是项目涉及的部分制度、措施、规定未能及时更新完善。

（3）建议：

一是项目预算的编制应科学、合理；二是增加项目预算申报的准确性、可预见性；三是执行过程中应严格按照预算项目执行；四是尽快对现有的制度规定进行全面的梳理、完善，对于尚未建立的制度规定应尽快制订；五是应提高资助学生比例，让更多学生得到实惠。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分97分，评价等级为优秀。

项目二：

1.项目名称：边境转移支付项目

2.项目基本情况：边境地区转移支付资金，是由中央财政支付主要用于改善边境地区学校办学条件的专项资金。明确2019年度实施的具体项目，确定了实施内容、项目进度、资金投入。2019年总共投入资金6786600.00元，主要为龙陵县龙新乡中心幼儿园项目资金1000000.00元；龙陵县碧寨乡中心幼儿园项目资金1000000.00元；龙陵县第一中学建设项目800000.00元；龙陵县第二中学学生宿舍楼建设项目资金3486600.00元；龙陵县龙山镇中心学校附属工程建设项目资金500000.00元。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据上级下达我局的边境地区转移支付资金指标，到位资金为6786600.00元，已全部用于支付2019年度我县各资金分配学校建设工程。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标。该项目资金到位率为99%，距预期目标略有差距；二是质量指标。该项目投资完成率为79%，距预期目标略有差距。

②效益指标完成情况。一是社会效益指标。通过项目的实施，让学校校舍安全、学生生活及学习环境得到进一步的改善，也为推进素质教育奠定了坚实基础，规范了学校管理，改造完成校舍规划建筑面积3393平方米，距预期目标略有差距。

③满意度指标完成情况。在对服务对象满意度调查中，群众满意度达93%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过推进边境地区转移支付项目，积极巩固校舍安全成果，持续加大对学校办学条件的财政投入，项目和资金着重向农村薄弱学校倾斜，工作取得显著成效。

（2）存在的问题：

项目建设完成后，随着时间的推移，后期需要维修，必须实行动态管理，不断加大投入。

（3）建议及下一步的打算：

通过项目的实施，不但改善了学校的办学条件，还加强了教育管理，逐步缩小了城乡差距。我们将积极加快教育高位优质均衡特色发展，积极创建优质均衡县，促进学校内涵提升、品质发展，全面提升教育教学质量，不断开创全县教育事业发展新局面。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分93分，评价等级为优秀。

项目三：

1.项目名称：全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件项目

2.项目基本情况：按照省级审定的《全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件规划（2017—2018）》，明确了今年实施的具体项目，确保项目进度和资金使用效益，确定了实施内容、资金投入，并按照三部委《关于印发全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件底线要求的通知》（教基—厅〔2014〕5号）的要求，着力保障“全面薄改”建设的20项底线要求，确保薄弱学校改造任务的优先完成。2019年总共支付上年结转资金13874000.00元，具体为：龙陵县第三中学综合楼项目2800000.00元；龙陵县第五中学厕所项目432900.00元；龙山镇麦地小学女生宿舍楼项目780000.00元；龙山镇中心学校运动场及厕所项目1120000.00元；镇安镇邦迈小学综合楼项目959600.00元；镇安镇岭岗小学综合楼项目1110000.00元；镇安镇淘金河小学综合楼项目1190000.00元；龙江乡三台山小学综合楼项目570000.00元；碧寨乡麦子坪小学学生宿舍楼项目1470400.00元；碧寨乡新林小学学生宿舍楼项目1570000.00元；龙新乡中心小学厕所项目190000.00元；龙新乡荆竹坪小学厕所项目70000.00元；龙新乡蚌渺小学厕所项目60000.00元；象达镇小米地小学厕所项目151100.00元；腊勐镇初级中学运动场建设项目650000.00元；勐糯镇半斤坝小学综合楼项目750000.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2018年全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金的通知》，截至2019年底支付全面改薄上年结转资金13874000.00元，已全部用于支付2019年度我县中小学全面改薄项目工程。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。严格按照《农村义务教育薄弱学校改造补助资金管理办法》的要求，切实加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用。建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目已经基本改造完成校舍规划建筑面积8303平方米、已经基本完成运动场面积7818平方米；二是时效指标：该项目资金到位率为100%。

②效益指标完成情况。社会效益指标通：通过项目的实施，让学校校舍安全、学生生活及学习环境得到进一步的改善，所有薄弱学校改造达到国家20条底线要求完成率为98%，距预期目标略有差距，小学辍学率控制在0.6%以内，初中辍学率控制在1.8%以内，为推进素质教育奠定了坚实基础。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：通过教育部全面改薄专项督导网络测评师生满意度调查，满意度达到90%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过推进“全面改薄”项目，积极巩固义务教育基本均衡评估成果，持续加大对学校办学条件的财政投入，项目和资金着重向农村薄弱学校倾斜，工作取得显著成效。

基本完成对农村中小学的校舍安全改造、水冲式厕所改造、运动场建设等工程。

（2）存在的问题：

项目建设完成后，随着时间的推移，后期需要维修，必须实行动态管理，不断加大投入。另外，对照《义务教育优质均衡发展督导评估办法》标准，我县仍存在一定差距。

（3）建议及下一步的打算：

我们将积极巩固“全面改薄”项目成果，积极改善办学条件、完善师资配备、加强教育管理、提高教育质量，逐步缩小城乡差距，加快教育高位优质均衡特色发展，积极创建优质均衡县，促进学校内涵提升、品质发展，全面提升教育教学质量，不断开创全县教育事业发展新局面。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

项目四：

1.项目名称：校舍维修改造长效机制项目

2.项目基本情况：自2016年起，中小学校舍维修改造长效机制资金纳入全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件项目进行管理使用，中小学校舍维修改造长效机制资金按照省级审定的《全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件规划（2017—2018）》，明确今年实施的具体项目，确定了实施内容、项目进度、资金投入。2019年总共支付上年结转资金5334400.00元，具体为：龙陵县第二中学浴室项目870000.00元；龙陵县第五中学浴室项目918400.00元；镇安镇镇东小学综合楼项目1090000.00元；镇安镇邦迈小学学生宿舍楼项目826000.00元；镇安镇正平小学综合楼项目740000.00元；龙江乡弄星小学综合楼项目340000.00元；象达镇小米地小学篮球场建设项目200000.00元；平达乡新中寨小学学生宿舍楼项目350000.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2018年第一批校舍维修改造长效机制中央资金的通知》龙财行〔2018〕17号文件，上年结转校舍维修改造资金350000.00元，其中中央资金350000.00元；根据《龙陵县财政局关于下达2018年第二批校舍维修改造长效机制中央资金的通知》龙财行〔2018〕94号文件，上年结转校舍维修改造资金4984400.00元，其中中央资金1090000.00元、省级资金2976000.00元、市级资金918400.00元。已全部用于支付2019年度我县中小学校舍维修改造工程。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。严格按照《农村义务教育薄弱学校改造补助资金管理办法》的要求，切实加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用。建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目已经基本改造完成校舍规划建筑面积3951平方米、已经基本完成运动场面积608平方米；二是时效指标：该项目资金到位率为100%。

②效益指标完成情况。社会效益指标通：通过项目的实施，让学校校舍安全、学生生活及学习环境得到进一步的改善，所有薄弱学校改造达到国家20条底线要求完成率为98%，距预期目标略有差距，小学辍学率控制在0.6%以内，初中辍学率控制在1.8%以内，为推进素质教育奠定了坚实基础。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：通过教育部全面改薄专项督导网络测评师生满意度调查，满意度达到92%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过推进“校舍维修改造长效机制”项目，积极巩固义务教育基本均衡评估成果，持续加大对学校办学条件的财政投入，项目和资金着重向农村薄弱学校倾斜，工作取得显著成效。

（2）存在的问题：

在上级部门的关心支持和帮助下，我县校舍安全工程取得了一定的成绩，但也存在一些问题和困难，主要表现在：资金安排与发展需求不匹配。由于排危工作不仅仅是在原来的面积上进行简单重建，而是需要根据学校的发展需求进行规划建设，在原来的危房面积的基础上往往大幅度增加。项目安排仅仅按照现有危房面积安排资金，没有考虑学校的发展需求，以至于部分项目学校财政难以安排全部配套资金，导致产生了建设欠债，造成了资金缺口过大，项目推迟实施的现象。

（3）建议及下一步的打算：

①建议上级部门安排项目时应根据学校的实际需求进行调研审定，确定建设面积；

②在资金安排上，应根据各个地区的建筑单价的不同来区别对待；

③应鼓励多渠道筹措资金，整合校舍维修改造、捐赠等项目，尽量减少缺口资金。下一步将竭力推进校舍维修改造加固工程项目的实施，确保完成校舍维修改造加固任务，给师生创造一个更加安全、舒适的教学环境。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

项目五：

1.项目名称：清欠拖欠民营企业中小企业工程款

2.项目基本情况：按照省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，结合本单位实际情况，对清理欠款工作进行了专题的研究和安排，并及时制定了清理工作实施方案，成立了领导小组，明确责任和工作要求。截至2019年底已清偿工程欠款35421400.00元，具体为：龙陵县职业高级中学电子商务综合实训楼工程欠款2126700.00元；龙陵县职业高级中学电子商务综合玉雕实训楼工程欠款4422200.00元；龙陵县第一中学学生宿舍楼工程欠款190300.00元；原城关中学教学楼工程欠款31300.00元；龙陵县第二中学厕所、体育器材保管室工程欠款226800.00元；龙陵县第二中学教师周转宿舍工程欠款1372000.00元；龙陵县第二中学运动场建设项目工程欠款1474500.00元；龙陵县第二中学教学综合楼工程欠款1408000.00元；龙陵县第三中学教学楼工程欠款51100.00元；龙陵县第三中学厕所工程欠款122400.00元；龙陵县第三中学运动场改造项目工程欠款674600.00元；龙陵县第三中学厕所及挡土墙工程欠款412800.00元；龙陵县第三中学教师周转宿舍工程欠款1317500.00元；龙陵县第四中学初中校舍改造工程欠款43100.00元；龙陵县第五中学教学楼及厕所工程欠款1217000.00元；龙山镇芒麦小学教师宿舍及厕所工程欠款364300.00元；龙山镇云山幼儿园建设项目工程欠款466600.00元；龙山镇香柏河小学学生宿舍楼工程欠款397200.00元；镇安镇邦别小学教学楼工程欠款62200.00元；平达乡深圳电信希望小学学生宿舍楼工程欠款81400.00元；平达乡中心学校教师周转宿舍工程欠款155500.00元；平达乡平安小学学生宿舍楼工程欠款362800.00元；平达乡平安小学教学综合楼工程欠款866000.00元；平达乡平安村幼儿园教学及辅助用房工程欠款1283100.00元；平达乡新中寨小学教学楼工程欠款561400.00元；碧寨乡中寨小学学生宿舍楼工程欠款131900.00元；碧寨乡天宁中学学生宿舍楼及场地硬化等工程欠款148400.00元；碧寨乡碧寨小学学生宿舍楼工程欠款154300.00元；碧寨乡滥坝寨小学学生宿舍楼工程欠款188500.00元；碧寨乡中寨小学基础设施建设工程欠款235800.00元；腊勐镇松山小学教师周转宿舍工程欠款360200.00元；腊勐镇大垭口村幼儿园建设项目工程欠款895500.00元；腊勐镇云天化希望小学异地迁建项目工程欠款4976300.00元；龙江乡中心学校学生宿舍楼工程欠款1943900.00元；龙新乡龙新中学教学楼工程欠款152500.00元；龙新乡龙新中学校舍改造工程欠款982600.00元；勐糯镇中心学校教学楼工程欠款560700.00元；龙陵县全民健身中心建设项目工程欠款5000000.00元。计划完成率达到100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

提高思想认识，认真贯彻落实好各级政府对清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作的部署和要求，统一思想，提高站位，充分认识清欠工作的重要性，增强紧迫感和责任感。严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体清欠项目实施步骤，确保了清欠工作进度和资金使用的实效。

强化监督检查，把清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作落实到位，加强专项资金管理，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布投诉举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据省、市、县清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作要求，我县已全部下达2019年度教育系统拖欠民营企业中小企业欠款35421400.00元。执行率达到100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年资金到位率为100%，达到预期目标；二是质量指标：改项目投资完成率为100%，达到预期目标。

②效益指标完成情况。经济效益指标：通过项目的实施，解决了我县教育系统拖欠民营企业中小企业工程欠款35421400.00元，完成率为100%，达到预期目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：该项目在对群众满意度调查中，满意度达98%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过清理拖欠民营企业中小企业工程欠款工作，不断持续加大对学校办学条件的财政投入，对清理欠款工作台账进行动态管理。

（2）存在的问题：

自清欠工作开展以来，一是主管部门对此项工作仍不够重视，未制定明确的工作计划和方案，对存在的分歧和纠纷不及时主动的了解，造成整体清欠工作推进被动、缓慢，清偿比例较低；二是解决历史遗留问题力度不够，清欠工作难度大。

（3）建议及下一步的打算：

①压实工作责任。清欠民营企业中小企业工程欠款是党中央、省、市等各级政府作出的一项重大决策部署，是支持民营企业中小企业经济发展的重要体现，也是帮助企业渡过难关的重要举措，要从政治和全局的高度充分认识抓好清欠工作的极端重要性，进一步增强责任感和紧迫感；

②统筹协调。跟财政对接做好清欠工作的统筹协调，加大跟踪督查力度；

③做好资金保障。按照县委、县政府安排部署，通过盘活节约资金，缩减“三公经费”支出等方式筹措资金，全面完成清欠任务；

④严防新增拖欠。对政府投资类项目，要严格条件审核，没有明确资金来源一律不得审批，一律不得开工建设。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分99分，评价等级为优秀。

项目六：

1.项目名称：现代职业教育质量提升计划项目

2.项目基本情况：为贯彻落实《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》国发〔2014〕19号精神，进一步推动和支持我县职业教育加快发展，改善职业学校办学条件，加强实训基地建设，提升职业教育基础能力和教学质量，满足在校学生技能实训及优质技术人才的需求，结合我县职业教育发展实际情况，制定了现代职业教育质量提升计划的年度方案和专项资金绩效目标。根据《龙陵县财政局关于下达2017年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金的通知》龙财行〔2017〕157号文件，上年结转资金为44000.00元，主要用于电子商务实训基地设施、设备购置；根据《龙陵县财政局关于下达2018年现代职业教育质量提升计划专项资金预计数的通知》龙财行〔2018〕28号文件，上年结转资金3000000.00元，主要用于学校实训基地建设及校舍维修改造。

3.项目绩效自评工作开展情况：

（1）严格按照《现代职业教育质量提升计划专项资金管理办法》的有关规定，认真了解现代职业教育质量提升计划专项资金的使用情况及实训基地建设和校舍维修改造等情况，及时总结经验，分析存在的问题及原因，为当地政府及上级相关部门决策、管理提供参考依据。

（2）考核项目运行绩效。考核项目的投入、建设和管理情况及实施效果，促进项目支出管理工作，确保财政资金的规范、安全、有效。

（3）加强财政资金的“跟踪问效”，规范部门预算项目支出管理，提高预算资金的使用效率，推动预算单位开展财政支出绩效评价工作。

（4）探索建立规范的部门预算项目支出绩效评价指标体系，完善项目支出预算编制方法，并为以后年度部门预算编制和安排提供参考。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2017年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金的通知》龙财行〔2017〕157号文件，上年结转资金为44000.00元；根据《龙陵县财政局关于下达2018年现代职业教育质量提升计划专项资金预计数的通知》龙财行〔2018〕28号文件，上年结转资金3000000.00元。资金于全部到位，资金到位率100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。现代职业教育质量提升计划专项资金支出共计3044000.00元，具体为：龙陵县职业高级中学电子商务实训基地设施、设备购置44000.00元、龙陵县职业高级中学实训基地建设及校舍维修改造3000000.00元。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：改项目当年职业中学招生完成招生计划人数929人，距预期目标略有差距；二是质量指标：职业学校新建或改扩建校舍、场地达到规划建设要求的比率为100%，达到预期目标，地方中职学校基本办学条件逐步改善。

②效益指标完成情况。一是社会效益指标：教师队伍支撑现代职业教育发展的能力进一步增强（“双师型”教师质量持续增长，生师比为18.8:1，达到预期目标；二是可持续影响指标：教师定期到企业实践、完成五年一周期全员培训71人次，达到预期目标。通过该项目的实施，使实训基地条件得到极大改善，为学校专业建设、课程建设、师资队伍建设提供了坚实保障。实训条件的改善极大地提高教师投身教育教学改革的热情，也激发了学生的学习积极性，逐步形成了在做中学、学中做的理论与实践相结合的教学风格，师生相互配合，专业课教学质量稳步提升。实训条件的改善，明显提升了专业课教师的教学水平，使工学结合的教学模式能够得以实现，为教学与企业的需求实现“零”对接创造了条件，同时也进一步提高了学校的对外服务能力。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：本次绩效评价，我们以随机抽查的方式进行实地调查、取证、走访、询问，在对调查中，服务对象满意度达到90%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过现代职业教育质量提升计划项目的实施，持续改善了我县职业教育学校的办学条件，提高了职业教育教师投身教育教学改革的热情，“双师型”教师质量持续增长，为现代职业教育发展奠定坚实的基础。

（2）存在的问题：

项目建设缺乏整体规划。现代职业教育质量提升计划专项资金项目申报时，只是针对改善中等职业学校办学条件，制定了实训基地设备、器材、办公设备的购买计划，没有一个实验室发展的整体规划，缺乏实训基地发展的长效运行机制。

（3）建议及下一步的打算：

①构建项目建设长效机制。根据我县职业教育发展实际，坚持对症施治和标本兼治相结合，既着力于解决眼下职业学校管理中的突出问题，又着眼于构建职业学校管理的长效机制。

②争取地方配套资金，引进外部资源。我部门针对自身经费不足的情况，积极争取地方配套资金投入，在地方财力不断增长的情况下逐年追加职业教育发展专项资金；同时更新产教融合、校企合作的理念，深入面向市场、对接岗位，争取引入外部资金、资源，促进职业中学实训基地更好、更快发展。

③充分利用剩余资金。项目建设领导小组要及时跟进职业中学实训基地剩余资金使用计划的审批，确保项目的顺利完成。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

项目七：

1.项目名称：云南省教育发展专项资金项目

2.项目基本情况：根据《保山市财政局、保山市教育局关于下达2016年第一批云南省教育发展专项资金的通知》保财教〔2016〕116号文件及《保山市财政局、保山市教育局关于下达2018年云南省教育发展专项资金的通知》保财教〔2018〕207号文件精神，为推动地方职业教育及特殊教育事业发展，建成覆盖城乡的基本公共教育服务体系，逐步实现基本公共教育服务均等化，缩小城乡差距、地区差距，完善现代职业教育及特殊教育体系。通过职业教育的有效供给及结构优化，初步建立起更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展的现代职业教育体系，积极发展特殊教育，扶持发展民办教育。该项目上年结转资金为710000.00元，主要用于龙陵县职业高级中学实训基地设备购置及龙陵县特殊教育学校淘气堡项目设备购置。

3.项目绩效自评工作开展情况：

（1）严格按照《云南省教育发展专项资金暂行管理办法（2017年修订）》保政教发〔2018〕207号规定，做到专款专用，认真组织实施，加强项目管理，严格按照批准项目的名称、内容和规模进行项目开展，实事求是，统筹管理，确保了项目进度和资金使用的实效。

（2）严格按照《云南省州市财政支出预算执行进度考核办法》云财预〔2017〕92号文件的规定执行，切实加快支出进度，加强资金管理，全面加快预算执行进度。要力争通过项目实施使项目学校的办学条件及师资力量有所改善。

（3）严格保证了所下达的项目资金专款专用，确保了资金安全。严格遵循有关程序，认真做好项目实施和管理。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2016年第一批云南省教育发展专项资金的通知》龙财行〔2016〕77号文件及《龙陵县财政局关于下达2018年云南省教育发展专项资金的通知》龙财行〔2018〕134号文件，该项目上年结转资金为710000.00元，具体为：龙陵县职业高级中学实训基地设备购置资金700000.00元；龙陵县特殊教育学校淘气堡项目设备购置资金10000.00元。资金于全部到位、执行率为100%。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。数量指标：该项目资金到位率为100%，达到计划目标；教学实训仪器设备值增量为710000.00元，距预期目标略有差距；中职特聘教师达到58人，超过计划目标。

②效益指标完成情况。社会效益指标：特殊教育适龄儿童入学率为99%，超过计划目标；职业学校毕业学生就业率达到97%，超过计划目标。通过项目的实施，让学校学生生活及学习环境得到进一步的改善，也为推进素质教育奠定了坚实基础，规范了学校管理。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：本次绩效评价，在对满意度调查中，服务对象满意度达到95%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

通过项目的实施，持续改善了学校的办学条件，完善了现代职业教育及特殊教育体系，建立起了更高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展的现代职业教育及特殊教育体系。

（2）存在的问题：

项目实施完成后，还有很多后续工作要处理，必须实行动态管理，不断加大投入。

（3）建议及下一步的打算：

①在项目资金筹措上，除学校预算资金，还要拓宽资金渠道，可以通过校企合作利用企业资金或设备、争取上级有关项目资金、通过自身生产和对外服务获取盈利资金等，不断扩大资金来源。

②设备是实训基地发挥作用的有效载体，设备管理是实现基地功能的物质前提和基本保障。建立健全各环节的管理制度，实行专人负责，定期维护保养，并分专业建立台账；讲求时效性，对已损坏的设备尽快安排修理，提高设备完好率和使用率；大力应用现代信息技术，建立学校设备管理使用系统平台，对设备编制条形识别码，将设备原始资料扫描录入，可随时查看设备信息和基地使用效率，为资源配备、基地共享和绩效考核，提供数据资料，用信息化带动基地管理现代化，提高工作效率和服务质量。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分97分，评价等级为优秀。

项目八：

1.项目名称：学前教育家庭经济困难幼儿资助项目

2.项目基本情况：为认真贯彻落实《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》财教〔2011〕410号文件精神，完善我县学前教育资助政策体系，切实解决家庭经济困难幼儿入园问题，根据《龙陵县财政局关于下达2019年第一批学前教育家庭经济困难幼儿资助中央资金的通知》龙财行〔2019〕21号文件和《龙陵县财政局关于下达2019年第一批学前教育家庭经济困难学生资助省市分担资金的通知》龙财行〔2019〕71号文件，下达2019年学前教育家庭经济困难幼儿资助项目资金3600.00元，其中中央资金2880.00元、省级资金576.00元、市级资金29.00元、县级资金115.00元，主要用于龙陵县幼儿园的家庭经济困难幼儿资助工作。本次项目应发放学前教育家庭经济困难幼儿目标人次12人次，目标金额3600.00元，实际发放学前教育家庭经济困难幼儿资助经费目标人次12人次，金额3600.00元，计划完成率达到100%，发放准确率达100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照《财政部、教育部关于建立学前教育资助制度的意见》财教〔2011〕410号文件精神，严格按照政策界定资助对象，优先满足建档立卡贫困户幼儿，没有出现一例贫困家庭幼儿因生活费困难而入不了园的现象。

加强监督，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督，杜绝助学金在发放过程中代签、滞留、截留、冒领等违规违纪行为。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。资金于全部到位，并与年初计划一致。

②项目资金使用情况。资助标准为300元/生.年，资金使用规范、合理。截至2019年底，我部门按进度将资助经费全额拨付到县幼儿园，再由县幼儿园于银行统一发放方式发放到受助幼儿监护人的银行卡里。

③项目资金管理情况。我部门高度重视此项工作，充分认识到建立学前教育家庭经济困难幼儿资助制度的重要性和必要性，并认真贯彻落实国家为推动学前教育发展而制定的相关政策和措施，切实提高资金使用的安全性、规范性和有效性。加强预算管理，建立健全科学、规范的资助管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，加强资金管理，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目的资助幼儿人数为12人，完成计划目标。二是质量指标：该项目建档立卡贫困幼儿资助比例达到100%，完成计划目标；资助人数占在园幼儿比例为5%，距离预期目标有一定差距。三是时效指标：该项目补助资金当年到位率达到100%，完成计划目标。四是成本指标：该项目人均资助标准为300元，完成计划目标。

②效益指标完成情况。一是社会效益：该项目让更多的家庭经济困难幼儿获得生活补助，受助幼儿在园的生活水平明显得以提高，对政策知晓度达到99%。同时，项目实施强力助推我县脱贫攻坚相关目标任务圆满完成。二是可持续影响指标：该项目的学前教育资助年限为三年。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：在对受助幼儿、家长满意度调查中，受助幼儿满意度为96%，超过计划目标，家长满意度达94%，距预期目标略有差距。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

根据各项资助政策，结合实际制定了切实可行、规范科学的幼儿资助工作管理制度和工作流程，并将实施方案和工作流程在园内醒目位置公示。每学年新幼儿入园时利用家长会学习资助政策、方案和工作流程。优先资助建档立卡贫困户幼儿，确保他们都能享受到每年每人300元的资助。从确定资助对象到公示，再到发放补助，各项手续完善，基础数据齐全，整个过程公开透明，规范有序。

（2）存在的问题：

①由于建档立卡贫困户幼儿的入园信息呈动态变化，收集、统计、上报的时间节点不同，以至于县脱贫攻坚指挥部提供的建档立卡幼儿信息，与县幼儿园筛查核实的建档立卡幼儿信息存在较大差异，因此，幼儿园确认建档立卡贫困户幼儿信息并录入管理系统的工作难度增大；

②预算编制不够准确，存在部分实际支出和预算不一致的情况；

③项目涉及的部分制度、措施、规定未能及时更新完善。

（3）建议：

①项目预算的编制应科学、合理；

②增加项目预算申报的准确性、可预见性；

③执行过程中应严格按照预算项目执行；

④尽快对现有的制度规定进行全面的梳理、完善，对于尚未建立的制度规定应尽快制订；

⑤应提高资助幼儿比例，让更多幼儿得到资助。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分90分，评价等级为优秀。

项目九：

1.项目名称：“国培计划”项目

2.项目基本情况：根据《教育部、财政部关于实施“中小学教师国家级培训计划”的通知》教师〔2010〕4号文件及《龙陵县财政局关于下达2018年第二批“国培计划”中央专项资金的通知》龙财行〔2018〕187号文件精神，制定严谨的培训方案，精准的教学计划，规范的培训管理，周到的后勤服务。明确了2019年度实施的具体项目，确定了实施内容、项目进度、资金投入。该项目上年结转资金为350000.00元，主要为龙陵县教师进修学校“国培计划”送教下乡项目，执行率为100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

严格按照要求，实事求是，统筹管理，明确具体项目实施步骤，确保了项目进度和资金使用的实效。

加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，防范风险，杜绝违法违纪行为，公布举报电话，主动接受社会监督。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县财政局关于下达2018年第二批“国培计划”中央专项资金的通知》龙财行〔2018〕187号文件，上年结转“国培计划”专项资金共350000.00元，已全部用于支付我县“国培计划”送教下乡培训项目。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。数量指标：该项目完成送教下乡培训人次385人次，距离预期目标有一定差距。

②效益指标完成情况。社会效益指标：该项目培训合格率为100%，完成计划目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度：在对参训校园长、教师满意度调查中，满意度达97%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

“国培计划”是贯彻落实全国教育工作会议精神和教育规划纲要而启动的一个教育发展重大项目，是进一步加强中小学教师队伍建设的一项重大举措。为深入了解“国培计划”实施状况，总结“国培计划”的成就和经验，提出完善“国培计划”的对策，具体为：

①高度重视。在接到培训任务后，我部门领导高度重视及时召开会议研究学习项目文件，并要求大家一定要从提升中小学教育教学质量的高度出发，认识搞好本次送教下乡项目的重要意义。

②组织得力。培训工作做得了指导思想明确，目标清楚，要求具体，管理科学；从制定教学方案、管理制度，到教师的授课、学员的管理、后勤服务保障等各个环节责任清楚，精心组织，落实到位，保证了整个培训工作的顺利进行，保证了培训质量。

（2）存在的问题：

①宣传力度不够，造成部分教师对“国培计划”缺乏了解。

②需求调研不足，导致学习内容不能有效适应教师需求。

③部分教师对“国培计划”缺乏正确理解，以为培训只是为了积累继续教育学分，学习力度不够，培训成为形式。

（3）建议及下一步的打算：

①进一步加强“国培计划”宣传工作，使广大教师乃至公众了解、支持并推动“国培计划”。

②着力加强培训前期需求调研，使培训内容设计更加科学合理。

③加强对各学校有需求学科的调研，切实保证有需求教师参训。

④进一步丰富和优化课程内容，提高课程的实践性、实效性。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分91分，评价等级为优秀。

项目十：

1.项目名称：重点项目前期工作经费

2.项目基本情况：根据《龙陵县发改局关于下达2018年重点项目前期工作经费的通知》（龙发改投资〔2019〕140号）文件，立足我部门工作实际，创新推进方式，强化项目带动，不断加大重点建设推进力度，精心组织，狠抓落实，着力确保重点建设项目进度、质量和效益的有机统一。下达教体局本级重点项目前期工作经费350000.00元，执行率为为100%。

3.项目绩效自评工作开展情况：

（1）严格按照《本级重点项目前期工作的县级预算资金管理办法》、《云南省重点建设项目前期工作经费管理暂行办法》等有关规定，认真组织实施，加强项目管理，严格按照批准项目的名称、内容和规模进行前期准备，实事求是，统筹管理，确保了项目进度和资金使用的实效。

（2）严格保证了所下达的资金专款专用，确保了资金安全。严格遵循有关项目前期建设程序，按照项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和合同管理制等建设管理的法律、法规认真做好项目前期规划建设和管理。

4.项目绩效实现情况：

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。根据《龙陵县发改局关于下达2018年重点项目前期工作经费的通知》（龙发改投资〔2019〕140号）文件，下达我部门项目资金350000.00元，资金于全部到位。

②项目资金使用情况。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。

③项目资金管理情况。加强资金管理，建立健全科学、规范的项目资金使用管理规定和资金支付管理制度，严格按照管理规定和制度执行，规范资金使用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。一是数量指标：该项目当年资金到位率为100%，完成计划目标。二是质量指标：该项目投资完成率为80%，距离预期计划有一点差距。

②效益指标完成情况。社会效益指标：该项目明显促进社会各界关心，完成计划目标。

③满意度指标完成情况。服务对象满意度指标：在对群众满意度调查中，满意度达95%，超过计划目标。

5.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法：

为支持和推进我部门重点项目前期工作，进一步强化和提高县级重点项目前期工作经费管理水平，确保项目前期工作经费安排的合理性，提高使用效益，通过前期工作策划、挖掘、储备、审批建设项目，促进我县经济社会快速发展。

（2）存在的问题：

①在项目资金安排上，没有具体到各个项目环节，项目实施难度大，资金缺口大，项目必须实行动态管理，不断加大投入。

②财政资金总体偏少，与重点项目建设管理所需经费相差较大。

（3）建议及下一步的打算：

统筹安排上级重点项目扶持专项资金使用计划。建议能够准许根据实际情况，对项目进行适当调整，保证项目效益的最大化。

6.绩效自评结果：根据评价指标逐项自评，自评分98分，评价等级为优秀。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县教育体育局2019年人员编制数为3360人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制3人），事业编制3336人；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员4人），事业人员3,227人，其他人员434人。二级预算单位19个。主要职能和重点工作如下：

主要肩负着贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟定全县教育工作的有关规定并监督执行；研究提出全县教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹管理全县基础教育（含学前教育）、职业教育与成人教育和扫除青壮年文盲工作；协调指导乡镇和县直有关部门的教育工作；组织进行教育督导与评估工作；统筹规划中小学（职业学校、教师进修学校、幼儿园）布局；会同有关部门拟订筹措教育经费的管理规定，监测全县教育经费的筹措和使用情况；编报县级教育经费年度预算建议方案，监督直属学校（单位）教育事业费、基建投资和教育系统专项经费的执行情况。

（2）部门绩效目标的设立情况

2019年我单位整体绩效目标是：建立各项规章制度，并监督、检查其实施情况，促进各项工作的规范化管理；加强经费管理、公务用车等日常开支的管理；规范业务支出，确保各项工作的顺利开展和财政资金的有效使用。

通过运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位财政资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过总结本单位预算绩效管理工作的经验和主要做法，找出存在的问题，为整体提升本单位预算绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政资金使用效益。

（3）部门整体收支情况

①2019年度本年收入584232514.33元，其中：财政拨款收入573093913.73元；事业收入3978800.00元；其他收入7159800.60元。

②2019年度支出合计629390602.27元，其中：基本支出560447944.57元；项目支出68942657.70元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，加快预算执行进度，强化监督管理，参照省、市、县相关预算管理系列文件的要求，结合工作实际，制定出相关管理办法，不断完善预算管理制度建设。并按照教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本单位实际情况编制部门预算。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

①通过部门绩效自评，进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全行之有效的绩效预算管理机制，提升政府效能。

②通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多元化的绩效指标，将绩效指标细化为数量、质量、实效、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（2）自评指标体系

建立三级指标体系来进行绩效评价，具体为：

①一级指标：投入（15分）、过程（30分）、产出（30分）、效果（25分）。

②二级指标：目标设定（7分）、预算配置（8分）、预算执行（15分）、预算管理（12分）、资产管理（3分）、职责履行（30分）、 履职效益（25分）。

③三级指标：绩效目标合理性（3分）、绩效指标明确性（4分）、在职人员控制率（2分）、“三公经费”变动率（3分）、重点支出安排率（3分）、预算完成率（5分）、支付进度率（5分）、“三公经费”控制率（5分）、管理制度健全性（3分）、资金使用合规性（3分）、预决算信息公开性（3分）、信息基础完善性（3分）、管理制度健全性（1分）、资产管理安全性（1分）、固定资产利用率（1分）、实际完成率（10分）、完成及时率（10分）、质量达标率（10分）、经济效益（7分）、社会效益（6分）、生态效益（6分）、社会公众或服务对象满意度（6分）。

（3）自评组织过程

①前期准备。根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等，认真开展绩效自评工作。

②组织实施。结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格，通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

①目标设定

一是绩效目标的合理性。此项分值3分，此项指标评分细则是：符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

二是绩效指标明确性。此项分值4分，此项指标评分细则是：将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务；绩效目标指标值设置清晰、可衡量的；绩效目标填报的工作任务数与部门年度的任务数或计划数相符合，与本年度部门预算资金相匹配。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分4分。

②预算配置

一是在职人员控制率。此项分值2分，此项指标评分细则是：按在职人员控制率考评，100%以内得2分，超过100%的，每超过5个百分点扣0.1分，直至扣完此项分值。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分2分。

二是“三公经费”变动率。此项分值3分，此项指标评分细则是：“三公经费”变动率。经考评，我单位“三公经费”变动率合格，根据考评细则，自评得3分。

三是重点支出安排率。此项分值3分，经考评，我单位2019年重点支出安排率为98%，根据评分细则，自评得2.5分。

（2）过程情况分析

①预算执行

一是预算完成率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度预算完成率为100%，根据评分细则，自评得5分。

二是支付进度率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度支付进度率为99%，根据评分细则，自评得4分。

三是“三公经费”控制率。此项分值5分，经考评，我单位2019年度“三公经费”控制率为100%，根据评分细则，自评得5分。

②预算管理

一是管理制度健全性。此项分值3分，经考评，我单位制度有预算资金管理办法、内部财务管理制度，并且相关管理制度得到有效执行。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

二是资金使用合规性。此项分值3分，经考评，我单位符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序，项目的重大开支经过评估论证，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合整体支出绩效目标，符合指标评分细则，自评得3分。

三是预决算信息公开性。此项分值3分，2019年度我单位及时进行预决算信息公开，经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

四是信息基础完善性。此项分值3分，此项指标评分细则是：基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分3分。

③资产管理

一是管理制度健全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：制定有资产管理制度、相关资产管理制度得到有效执行。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

二是资产管理安全性。此项分值1分，此项指标评分细则是：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴财政。经考评，我单位填报的整体支出绩效目标符合指标评分细则要求，自评分1分。

三是固定资产利用率。此项分值1分，经考评，我单位2019年度固定资产利用率为100%，根据评分细则，自评得1分。

（3）产出情况分析

①职责履行

一是实际完成率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度实际完成率为99%，根据评分细则，自评得9分。

二是完成及时率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度及时完成率为100%，根据评分细则，自评得10分。

三是质量达标率。此项分值10分，经考评，我单位2019年度质量达标率为100%，根据评分细则，自评得10分。

（4）效果情况分析

①履职效益，此项分值25分

一是经济效益。经考评，我单位控制了行政成本，年内办公费、机构节能减排同比下降，认真做好各部门监督工作，规范财政资金的使用，显著提高财政资金的使用效果。但还存在部分经济效益不明显的情况，没有产生直接经济效益。根据评分细则，自评得6分。

二是社会效益。经考评，我单位年内没有出现安全事故，社会效益显著，通过项目的实施，解决改善了学校办学条件，规范了学校管理。根据评分细则，自评得6分。

三是生态效益。本部门整体财政支出结果产生的生态效益不直接或不明显。经考评，根据评分细则，自评得4分。

四是社会公众或服务对象满意度。经考评，我单位2019年度社会公众和服务对象满意度达到95%。根据评分细则，自评得6分。

根据整体支出绩效目标，最后综合自评得分为94.5分

4.存在的问题和整改情况

①对于目标设定需要分科室部门分解，汇总后制定整体目标。目标设定后如何科学设定考核评价标准，特别是对于不能量化的目标如何评价。

②部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项不够清楚，不能很好地对比支出与成果，投入与产出效果，很难有针对性的发现问题、分析问题，提出解决方案。

③财务管理方面。会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

5. 绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，将其作为改善我单位预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标，逐步建立符合我部门工作特点的绩效评价指标体系。

6.主要经验及做法

①对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好地进行绩效评价，发现不足，提出改进。

②在财务方面，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料，为各项业务工作更好地开展提供帮助。

③绩效自评中加强宣传教育，提高对绩效自评工作重要性的认识，将绩效自评思想融入工作细节，争取事半功倍。

④强化绩效自评结果运用，对绩效自评中发现的问题及时整改，为预算管理提高坚实保障。

7. 其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300136001111