保山市龙陵县腊勐镇中心学校2017年度部门决算

第一部分 龙陵县腊勐镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县腊勐镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县腊勐镇中心学校，位于龙陵县城东六十公里的龙江乡怒江沿岸。几年来在上级党委政府及教育主管部门的关心支持下，学校的各项经费得到保障，初中学生的入学、巩固逐年提高。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年，龙陵县腊勐镇中心学校在县教育局和镇党委、政府的领导下，团结带领全镇教职工努力工作、开拓创新、以不断提高教育教学质量、办好人民满意的教育为己任，按时按质完成了上级下达的各项工作任务。

1.要坚定不移的打好“两基”、“普实”巩固提高的持久战。继续把“两基”、“普实”工作摆在重中之重的地位，采取一切有效措施，抓好学生的入学、巩固工作、努力将贫困学生上学的问题解决好，保证他们顺利读完初中。

2.抓好“两访”工作的落实，建立健全家校联系制度。一是要求各中小学校每学期必须召开一次家长会。二是各学校每名教师每月至少进行2次以上家访，访谈对象以学生家长为主，有记录。

3.加强教学研讨，在提高教育教学质量上下功夫；进一步继续加强教师队伍建设和学生德育工作。一是继续抓好“三进四治”活动和龙陵县教师“六不准”，执行教师全员坐班制，加大督查力度，努力把我镇教师打造成一支师德高尚，学风正派，业务精良、教学能力强的队伍。二是在中小学生开展“团结互助，珍爱生命”的主题班会活动。三是完善教育质量评价机制，使奖惩措施更合理、更公平，调动教师的积极性。

4.警钟长鸣，抓好学校安全教育工作。一是多种形式向学生、家庭进行安全知识宣传，每学期组织开展安全教育讲座不少于1期/次。二是为了提高腊勐中学内部管理水平，切实加强学校安全管理意识，进一步营造良好的校纪校风。三是杜绝学生及教师出现拉帮结伙、小团伙现象。四是各种业务检查有章可循，有据可依，避免工作的盲目性，使教师、学生学有目标、做有规范。

5.做好松山教育基金会相关工作。为进一步提高腊勐教育教学质量，着力营造全社会尊师重教的良好氛围，全面推进腊勐教育事业稳步向前发展。多方面筹集资金，把松山教育基金会工作落到实处。

6.形成合力，共同推进教育事业向前发展。一是加强与村两委及社会方面联系，虚心听取他们对腊勐教育的意见及建议。二是全力抓好在建项目，做好新项目储备，积极申报项目，争取资金投入，加大改善办学条件的力度。切实加强学校的义教经费的管理。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县腊勐乡中心学校部门2017年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位0个，事业单位10个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县腊勐镇腊勐小学

2.龙陵县腊勐镇松山小学

3.龙陵县腊勐镇大垭口小学

4.龙陵县腊勐镇中岭岗小学

5.龙陵县腊勐镇新和小学

6.龙陵县腊勐镇沙子坡小学

7.龙陵县腊勐镇长箐小学

8.龙陵县腊勐镇白泥塘小学

9.龙陵县腊腊勐镇大龙小学

10.龙陵县腊勐初级中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县腊勐镇中心学校2017年末实有人员编制190人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制190人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员189人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县腊勐镇中心学校2017年度收入合计31732510.2元。其中：财政拨款收入31548235.2元，占总收入的99.42%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入184275元，占总收入的0.58%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加4261588.61元，增长15.51%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入6636474.49元；

2.事业收入资金，新增收入184275.00元；

3.退休人员工资资金，减少收入610195.88元；

4.校舍建设项目资金，减少收入1745400.00元；

5.营养改善计划资金，减少收入61940.00元；

6.寄宿生生活补助资金，减少收入106500.00元；

7.学前教育贫困学生资助经费，增加收入2280.00元；

8.义务教育生均公用经费，减少收入37405.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县腊勐镇中心学校2017年度支出合计34750026.67元。其中：基本支出31405826.67元，占总支出的90.38%；项目支出3344200元，占总支出的9.62%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加7996230.59元，增长29.89%，主要原因为:

1.工资福利支出，新增支出11069253.52元；

2.对个人和家庭补助支出，减少支出3735349.48元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

3.商品和服务支出，增加支出633932.55元；

4.其他资本性支出，增加支出28394.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县腊勐镇中心学校正常运转的日常支出31405826.67元。与上年对比增加8829430.59元，增长39.11%，主要原因为：

1.工资福利支出，新增支出11069253.52元；

2.对个人和家庭补助支出，减少支出3735349.48元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

3.商品和服务支出，增加支出633932.55元；

4.其他资本性支出，增加支出861594.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.6%，人均165800元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.4%，人均24400元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县腊勐镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3344200元。与上年对比减少833200元，减少19.95%，主要原因为:

1.校舍建设项目减少：833200.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县腊勐镇中心学校2017年度一般公共预算财政拨款支出34535751.67元,占本年支出合计的99.38%。与上年对比增加7981955.59元，增长30.06%，主要原因为：

1.人员经费支出，增加支出7333904.04元；增加原因是工资调整。

2.日常公用经费支出,增加支出1281251.55元；日常办公经费减少。

3.项目支出,减少支出633200.00元；减少原因是校舍项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出31968073.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.57%。主要用于工资福利支出20242111.76元，商品和服务支出2831657.31元，对个人和家庭补助支出4386330.00元，其他资本性支出4507974.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2567678.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.43%。主要用于养老保险及职业年金缴费2200428.60元，离退休人员护理费、抚恤金等367250.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县腊勐镇中心学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为27700元，支出决算为27700元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为27700元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少100元，下降0.36%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少100元，下降0.36%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:厉行节俭，压缩公务招待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出27700元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出27700元。其中：

国内接待费支出27700元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次431人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门对学校各项工作指导和检查、学校之间业务往来等产生的费用。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县腊勐乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县腊勐镇中心学校资产总额20749968.44元，其中，流动资产1227359.04元，固定资产19522609.4元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少3019515.42元，其中;流动资产减少3635645.42元，固定资产增加616130元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．2017年度政府采购支出合计545193元，其中：货物采购支出545193元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为1分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为1分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为2分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为3分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为7分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为8分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为5分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为5分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建有针对性，本项自评分为5分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为13分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为5分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评 76分。

2.项目评价工作情况

（1)单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县腊勐镇中心学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。