保山市龙陵县第五中学2017年度部门决算

第一部分 龙陵县第五中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县第五中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县第五中学属龙陵县五所完中之一，位于龙陵县城西北五十公里的龙江乡赧等街，学校占地面积68666平方米，校舍建筑面积为9633平方米，几年来在上级党委政府及教育主管部门的关心支持下，学校的各项经费得到保障，初中学生的入学、巩固逐年提高。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.进一步巩固提高“两普”成果。我校的“普九”、“普实”继续深化巩固，并受到上级领导的肯定与表扬。本学年我校同样把“普九”、“普实”工作列为学校的重要工作之一。并通过了国家对“义务教育均衡发展”的验收。在“普九”工作中，学校曾多次组织教职工到各村寨做流失生工作，使其转变思想返校就读，通过努力我校的巩固率达100%以上。针对“普实”工作，学校严格要求相关教师按教学要求进行实验，并认真记录，填好各种表册。

2.教学成绩优异，高三年级高考参考218人，总上线217人，总上线率99.54%，本科上线123人，其中一本11人，本科上线123人。初三学业水平考试比上年有较大突破，其中540分以上有7人，500分以上有34人。

3.加强学校内部管理，以德育工作为抓手，培养良好校风校纪。我校在继续执行学校原定规章制度的基础上，又补充制定了一些新的要求和措施，领导班子以身作则，把各项规章制度和措施落到实处，把广大教职工工作积极性提高到一个新的高度。班主任及科任教师对学生进行德育评分。对德育分不合格者，采取家校联系，进行思想品德教育，德育工作取得初步成效。

4.积极进行教研教改，提高教师队伍素质。没有改革创新就没有发展，学校要求教师结合本校实际，积极探索教研教改新路子，要求每位教师每学年必须举行一次具有改革创新的公开课。今年我校初中部稳步推进“高效课堂”教学模式，高中部尝试“有效课堂”教学模式。学校下设六个教研组，以教研组为单位，认真开展教研教改活动，从而提高教师的教学能力和教学水平，更新了教育观念，进而推动学校教学质量的提高。学校还动员、鼓励教师参加研究生考试，使教师能继续深造，知识得予更新。通过以上工作，达到全面提高教师队伍素质的目的。

5.全面开展“一学两做，教师十不准”教育活动，以每位教职工为参学单位，认真学习各种思想政治材料，撰写心得，并组织讨论、座谈、查找问题、提出整改措施等，使每位教职员工受到教育，提高思想认识，促进教学质量的提升。

6.全面开展学校的安全工作。加强管理，在师生中进行安全教育宣传，危房禁止教师入住。搞好食堂卫生工作，消除安全隐患。全校全年无一安全事故。

7.深化后勤食堂社会化改革。继续深化后勤食堂社会化改革，公开招标食堂1个，校园超市2个，这既便于学校管理，也方便了学生，满足了不同消费层次学生的要求，提高服务质量。

8.积极开展文体活动。据学校实际，成立了音、体、美三个兴趣小组，分别由三科专任教师担任组长，负责开展多种兴趣活动，辅导特长生，活跃了校园气氛，也为“普九”巩固留住学生创造良好条件。如学校组织“校园文化活动周”、“迎新学年足球比赛”、“冬运会”、“国庆歌咏比赛”、“五四演讲比赛”、“五四知识抢答赛”等活动。

9.改善办学条件，投资1200万元用于建设学校综合实验楼、学校绿化美化、义务教育均衡发展建设等，建筑面积3000㎡，增补60万用于校园美化绿化建设，使我校绿化面积达20多亩。

10.开展校园文化工作。由肖自湘书记带领校园文化小组，到县内、县外多所学校学习，积极探索，卓有成效。同时做好绿化美化工作。

11.加强学校、家庭、社会的沟通，为学生的健康成长创造一个良好的环境。上学期召开了全校学生家长会议，让学生家长了解学校，同时积极支持学校的教育教学工作，已取得明显成效。

12.党支部、工会、团支部及其它工作顺利开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县第五中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县第五中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第五中学2017年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员96人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第五中学2017年度收入合计18356494.38元。其中：财政拨款收入18142891.71元，占总收入的98.84%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入213602.67元，占总收入的1.16%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加5330133.36元，增长40.92%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入3221198.49元；

2.退休人员经费等资金，减少收入543179.60元；

3.事业收入资金，新增收入213602.67元；

4.校舍维修改造长效机制资金，增加收入900000.00元；

5.营养改善计划资金，减少收入55720.00元；

6.寄宿生生活补助资金，减少收入23750.00元；

7.普通高中助学金，增加收入29406.80元；

8.普通高中建档立卡贫困学生生活补助资金，增加收入214750.00元；

9.义务教育生均公用经费，增加收入52815.00元；

10.普通高中生均公用经费，增加收入438000.00元；

11.普通高中建档立卡贫困学生免学费资金，增加收入281010.00元；

12.乡镇岗位及乡村教师生活补助资金，增加收入602000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县第五中学2017年度支出合计16084210.14元。其中：基本支出15544210.14元，占总支出的96.64%；项目支出540000元，占总支出的3.36%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加3358440.52元，增长26.39%，主要原因为:

1.人员基本工资支出，新增支出740337.00元；

2.人员津贴补贴支出，新增支出3456651.76元；

3.人员奖金支出，新增支出65491.00元；

4.绩效工资支出，新增支出2046170.00元；

5.机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出，新增支出1632003.68元；

6.其他工资福利支出，增加支出189213.00元；

7.日常公用经费支出，新增支出849524.28元；

8.退休人员退休费支出，减少支出361979.20元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.助学金支出，增加支出50259.00元；

10.生活补助支出，减少支出449990.00元；

11.房屋建筑物购建支出，减少支出1440000.00元；

12.办公设备购置支出，减少支出994644.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县第五中学正常运转的日常支出15544210.14元。与上年对比增加4798440.52元，增长44.65%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，新增支出740337.00元；

2.人员津贴补贴支出，新增支出3456651.76元；

3.人员奖金支出，新增支出65491.00元；

4.绩效工资支出，新增支出2046170.00元；

5.机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出，新增支出1632003.68元；

6.其他工资福利支出，增加支出189213.00元；

7.日常公用经费支出，新增支出849524.28元；

8.退休人员退休费支出，减少支出361979.20元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.助学金支出，增加支出50259.00元；

10.生活补助支出，减少支出449990.00元；

11.办公设备购置支出，减少支出994644.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.5%，141700元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.5% ，人均20200元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县第五中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出540000元。与上年对比减少1440000元，减72.73%，主要原因为:

1.房屋建筑物购建支出，减少支出1440000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第五中学2017年度一般公共预算财政拨款支出15870607.47元,占本年支出合计的98.67%。与上年对比增3144837.85元，增长24.71%，主要原因为：

1.人员基本工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出740337.00元；

2.人员津贴补贴支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出3456651.76元；

3.人员奖金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出65491.00元；

4.绩效工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2046170.00元；

5.机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出，新增一般公共预算财政拨款支出1632003.68元；

6.其他工资福利支出，增加一般公共预算财政拨款支出189213.00元；

7.日常公用经费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出849524.28元；

8.退休人员退休费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出361979.20元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.助学金支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出50259.00元；

10.生活补助支出，减少支出449990.00元；

11.房屋建筑物购建资金，减少一般公共预算财政拨款支出1440000.00元；

12.办公设备购置支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出994644.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出14527007.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.53%。主要用于工资福利支出10521676.08元，对个人和家庭补助支出1751129.00元，商品和服务支出1719922.39元，其他资本性支出432396.29元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1333600元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.4%。主要用于退休人员护理费等生活补助费5720.00元，机关事业单位养老保险缴费支出1327880.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出10,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。用于办公设备购置10000.00元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县第五中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18700元，支出决算为18700元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为18,700元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少100元，下降0.53%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少100元，下降0.53%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出18700元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

3.公务接待费支出18700元。其中：

国内接待费支出18700元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次63人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县第五中学为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县第五中学资产总额21464340.1元，其中，流动资产3712993.64元，固定资产17751346.46元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2336408.24元，其中;流动资产增加2286448.24元，固定资产增加49,960元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

（三）政府采购支出情况

1．2017年度政府采购支出合计139400元，其中：货物采购支出139400元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

（四）绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为1分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为2分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为8分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为7分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为1分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为6分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为6分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为14分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为6分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评 81分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级部门和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县第五中学用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。