保山市龙陵县象达乡中心学校2017年度部门决算

第一部分 龙陵县象达乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县象达乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，研究拟订全乡教育工作的有关制度并监督执行；研究提出全乡教育事业发展规划，拟定教育体制改革的方案并协调组织实施；统筹规划学校布局。

负责教师的管理工作，规划、指导全乡各级各类教职工队伍建设；负责学生学籍管理工作；规划指导全乡学校思想政治工作和精神文明建设；负责学校德育及学校体育卫生、艺术教育、电化教育和国防教育、安全教育等方面的工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、开展好教师培训

积极响应上级组织的各种培训，一年来共有61人次参加培训，累计培训291天；其中校园长培训7人次，累计98天；新教师培训7人次，累计28天；县级及市级骨干教师培训33人次，累计78天；其他培训14人次，累计87天。参与培训的教师都有所收获，并回到学校认真开展交流，对学校的教育教学有很好的影响，为教师的成长起了很大的促进作用。

2、深入一线课堂，开展“推门听课活动”

象达乡中心学校成立“推门听课活动”，成立领导小组，每学期深入到每一所小学听课一次，近距离观摩教学课堂，开展课后集体点评课和总结反思座谈会着力帮助解决教师在课堂上存在的问题和不足。通过“推门听课活动”的深入开展，中心学校一方面能全面了解我乡教师在课堂教学中存在的不足之处并及时提出整改措施，另一方面也加强了和一线师生的沟通互动，搭建了友好的桥梁纽带，从而真正做到了深入一线基层，想师生所想，思师生所思，通过这一活动的开展，能有效的促进教师的课堂教学水平。

3、开展好送课下乡活动

中心学校制定送课下乡活动方案，成立领导小组，上学期组织镇内优秀教师把优质课送到每一所小学，下学期也组织了两次送课活动，把优质课送到教学相对薄弱的学校，每一次课后都认真组织评议，为一线教师的成长提供更多的平台和机会，使一线的教师快速成长，高效课堂逐步形成。

4、严格开展好月考、期中考试工作

严格要求每一所小学开展月考、期中考、模拟统测。本学年以来开展了8次月考、2次期中考、上学期还组织了期末测试，下学期组织了2次模拟统测。每次都要求及时上报各学校的测试分数，做好成绩的统计，及时反馈到每一所小学，要求各学校做好测试分析，找出差距、找准突破口。通过各学校的积极努力，各次测试成绩都很稳定。

5、全方位加强备考、督考工作。

为了全方位将期末考试工作做牢做实，中心校成立领导小组深入各完小各班级查阅教研教学工作开展和备考情况，认真查阅计划、方案、总结的痕迹材料和落实情况；深入一线教师实地查阅备课、教案、作业批改、家访工作、家长会、班会召开情况；督促教师做好后进生转化和“培优辅差”工作；同时还大范围的协助各完小搜集复习备考资料，从其他乡镇、其他县市、网络、书店等多种渠道找到质量高、有针对性的考试资料，并督促各学校后期复习一定要加大试卷的做题量。

通过以上各种教研教改制度的不断完善，通过不断的有目的的开展各项教研工作，通过不断的总结、训练和突破。

6、认真组织开展好校本培训

2018年1月，按县教师进修学校的要求，及时认真组织各学校据实制定校本培训方案，中心学校进行认真审核，及时上报教师进修学校，批准后认真组织开展学习。期间，深入到每一所学校检查开展学习的情况、督学、指导多次，6月按质按量完全学习任务，并把学习材料送到教师进修学校进行量化考核。

7、加强资金管理及使用

在资金管理和使用上严格按照上级各项文件精神和相关财务管理办法执行操作。全镇中小学严格按照文件要求，合理使用生均公用经费，现全县实行的是县核算中心统一管理，各学校报帐员到中心学校报帐，再由中心学校报帐员统一到县核算中心进行报帐制度，规范了公用经费的合理使用。为进一步拉动我镇教育教学稳增长不断加大教研教改经费投入，2017-2018学年共投入163259.19元的经费用于教师培训及开展各项教研活动。

8、落实各项惠民政策

认真落实“两免一补”、营养餐等教育惠民政策，提高教育惠民资金管理水平。中小学义务教育阶段学生生活补助资金拨付已全部公示并放已经到位。2017-2018学年春秋季两季享受农村义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金5671人次，共计金额2939500元；

全乡义务教育阶段学生已全部实行免收学费，对学生上学不收取任何费用。全乡中小学、学前班学生每天都能享受4元的营养餐（食堂供餐）共计发放中小学、学前班营养餐811185人次，共计金额3244740元；营养餐的实施和科学管理大大改善了学生伙食质量，不仅对学生的健康成长起到巨大的促进作用，也为学生家长减轻了许多负担，间接辅助拉动了我乡的教育教学。每一笔经费的及时发放到位，充分体现了党和政府对农村教育的重视，很大程度上帮助贫困家庭解决了曾经上学难的问题。

9、积极争取项目，进一步改善办学条件

龙陵县象达乡中心学校中小学校总占地面积106407平方米，有建筑面积47986平方米，框架结构30939平方米，砖混结构12471平方米,剪力墙结构4576平方米。

2017-2018学年共拆除C级危房1392平方米(帕掌河教学楼491平方米，苏帕河初级中学教学楼701平方米)。新建帕掌河小学教学综合楼966平方米及附属工程建设，已投入使用；新建迤沙寨小学学生宿舍972平方米及附属工程建设，已投入使用；新建邦工小学学生宿舍及厕所671平方米和附属工程建设，已投入使用；修缮小米地学生食堂142平方米，已投入使用。

在建工程（房建9394平方米）：浦发行项目苏帕河初级中学教学综合楼2697平方米和学生宿舍楼1058平方米，朝阳小学学生宿舍楼977平方米。

国开行项目象达镇中心学校综合楼1429平方米（综合楼996平方米和综合楼433平方米），象达乡幼儿园活动用房982平方米，象达乡大场村幼儿园活动用房982平方米、食堂149平方米、厕所42平方米，勐蚌小学综合楼976平方米。

改薄和长效机制项目迤沙寨小学厕所55平方米、篮球场608平方米及排球场286平方米；帕掌河小学篮球场608平方米；小米地小学厕所47平方米及篮球场608平方米。在工程多、任务重、时间紧、要求高的情况下，我们的校建工作在党委政府和教育局的关心下，解决了很多困难，使工程井然有序开展。各学校的绿化工作和校园文化建设也取得一定成效。

10、加强学校安全管理工作

在过去的这一年里，象达中心学校始终把安全工作放在第一位置来抓，常抓不懈，警钟长鸣。特别是加大了对安全宣传、安全培训以及安全排查工作的力度，同时对可能存在的一切安全隐患及时的发现并排除。根据《中小学幼儿园安全管理办法》相关要求，我们严格做到了：1、构建学校安全工作保障体系，全面落实安全工作责任制和事故责任追究制，保障学校安全工作规范、有序进行；2、健全学校安全预警机制，制定突发事件应急预案，完善事故预防措施，及时排除安全隐患，不断提高学校安全工作管理水平；3、建立校园周边整治协调工作机制，维护校园及周边环境安全；4、加强安全宣传教育培训，提高师生安全意识和防护能力；5、事故发生后启动应急预案、对伤亡人员实施救治和责任追究等。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县象达乡中心学校2017年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，事业单位2个，其他单位0个。分别是：

1. 龙陵县象达镇中心学校；

2. 龙陵县苏帕河初级中学；

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县象达乡中心学校2017年末实有人员编制250人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制250人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员230人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县象达乡中心学校2017年度收入合计45972988.97元。其中：财政拨款收入45592438.97元，占总收入的99.17%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入380550元，占总收入的0.83%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加8779300.42元，增长23.6%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，增加收入8924867.88元；

2.事业收入资金，新增收入380550元；

3.退休人员工资资金，减少收入2775118.46元；

4.校舍建设资金，增加收入2244200元；

6.营养改善计划资金，减少收入825629元；

7.寄宿生生活补助资金，增加收入660500元；

8.学前教育贫困学生资助经费，增加收入20160元；

9.义务教育生均公用经费，增加收入119795元；

10.特殊教育公用经费，增加收入29975元；

二、支出决算情况说明

龙陵县象达乡中心学校2017年度支出合计46197766.71元。其中：基本支出38527166.71元，占总支出的83.4%；项目支出7670600元，占总支出的16.6%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加11603558.59元，增长33.54%，主要原因为:

1.工资福利支出，增加支出13621213.88元；

2.对个人和家庭补助支出，减少支出5482159.06元；（2017年起退休人员退休费归社保发放）

3.商品和服务支出，增加支出910279.77元；

4.其他资本性支出，增加支出2554224元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县象达乡中心学校机构正常运转的日常支出38527166.71元。与上年对比增加8762358.59元，增长29.44%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加支出13621213.88元；

2.对个人和家庭补助支出，减少支出5482159.06元；（2017年起退休人员退休费归社保发放）

3.商品和服务支出，增加支出910279.77元；

4.其他资本性支出，减少支出286976元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.38%，人均168800元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.62% ，人均20100元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县象达乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7670600元。与上年对比增加2841200元，增长58.83%，主要原因为:

校舍建设项目增加2,841,200元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县象达乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款支出45787216.71元,占本年支出合计的99.11%。与上年对比增加11243008.59元，增长32.55%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加支出13621213.88元；

2.对个人和家庭补助支出，减少支出5482159.06元；（2017年起退休人员退休费归社保发放）

3.商品和服务支出，增加支出529729.77元；

4.其他资本性支出，增加支出2574224元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出42710446.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.28%。主要用于工资福利支出24888279.24元，商品和服务支出3008753.07元，对个人和家庭补助支出6468764元，其他资本性支出8344650元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3076770.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.72%。主要用于养老保险缴费2738790.4元，死亡抚恤费237068元，对个人和家庭补助100912元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县象达乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9800元，支出决算为9800元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为9800元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加减少50元，下降0.51%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少50元，下降0.51%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出9800元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出9800元。其中：

国内接待费支出9800元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待47批次（其中：外事接待0批次），接待人次290人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县象达乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县象达乡中心学校资产总额48868723.1元，其中，流动资产3668702.69元，固定资产45200020.41元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加377416.76元，其中;流动资产减少224777.74元，固定资产增加602194.5元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

2017年度部门政府采购支出合计477992.28元，其中：货物采购支出477992.28元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为1分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为2分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为7分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为6分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为6分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为6分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为13分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为5分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评78分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县象达乡中心学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。