保山市龙陵县特殊教育学校2017年度部门决算

第一部分 龙陵县特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县特殊教育学校坚持以人为本，特教特办、以爱育生的原则，以帮助每一个学生学会学习、学会生存、学会生活”为教育理念，以补偿缺陷、康复身心为重点，全面贯彻党的教育方针，管理与服务相融，以培养学生的生存技能、学习能力、基础知识为目标，实现知识教育、生活技能教育、道德教育、安全教育的有机结合，全面提高了学生的综合能力，加强教学常规管理，深化教育教学改革，全面实施素质教育。

（二）2017年度重点工作任务介绍

(一)学校建设完善情况。

1、投入50万元建成多感官统合训练室1个。

2、投入19万元建成残疾儿童淘气堡1个（器材已采购未安装）。

3、投入资金10万元改造装修教师办公室3个、会议室1个、功能室2个、购置办公桌椅20套和改造监控设备1套。

4、投入资金9万元建成党员活动室一个，完善了校园文化建设和党建文化建设。

(二)争取学生生活费和困难学生补助费。

今年积极向县残联争取资金共计6万多元，用于学生服务劳务费支付、生活补助、困难学生补助和学生服装购置等。

(三)办学条件改善。

配齐了13位教师的办公电脑和财务、报表专用手提电脑2台，配备办公复印机1台，数码相机1 台，摄像机1台。完成多感官统合训练室、党员活动室和淘气堡建设，对语训室、自闭与多动障碍干预室、教师办公室、校长办公室、财务室和监控设备进行了提升改造。增加完善了部分学生宿舍、食堂的设施设备，使学生宿舍、食堂的配置和管理更加科学化、具体化。

(四)公用经费投入。

在各级党委政府和教育主管部门的关心下，义务教育经费每生每年6000元按时到位，学生的各种资助也得到了具体落实。

(五)学校影响力进一步提升。

充分利用助残日、六一活动等进行大规模的宣传活动，呼吁社会各界了解、关心、支持特殊教育和帮助残疾学生，争取各残工委成员单位、各兄弟学校及部分企业等单位资金或物资支持，用于学生的生活补助。

(六)积极筹备开展各重活动。

1、元旦节开展少先队活动，举行新队员入队仪式，开展多项游园活动，师生共同参与，共同联欢。

2、2018年5月20日全国助残日，73件师生手工作品在抗战纪念广场进行了展示；

3、“六一”儿童节，举办了庆“六一”向家长汇报演出活动，家长、师生共同娱乐，共同联欢。同时还推荐了一个节目参加县里组织的庆“六一”文艺演出，得到观众的好评。

4、2018年7月，13件师生作品推荐参加了云南省残疾人作品展。

（七）教师队伍建设成效明显。通过请进来，走出去的方式，对教师进行全面培训。2018年4月19—20日，校长带领5名教师参加了保山市关爱学校举办的全市特殊教育学校校际教研交流活动；2018年4月22—23日两名教师参加了保山关爱学校举办的蒙特梭利教学法培训；2018年6月28日—7月4日和2018年7月10—16日分别派4名教师到昆明学院参加了培智学校义务教育课程标准培训；2018年7月17—21日派两名教师到昆明学院参加了资源中心工作培训；所有教师都参加了龙陵县教育局举办的校本培训。学校教师参训率为100% 。这使我校的师资力量得到进一步的充实。

(八)校园安全稳定，师生平安和谐。投入 2万多元对监控设备进行提升改造，学生进行24小时分人管理，安排门卫参加了安保工作培训，经常性对学校进行安全排查和整改，全年无任何安全事故发生。

(九)教育教学工作正常开展。学校共有在校学生73名，由于大部分学生自理能力差，没有就读经历。对学习认知度不高，通过老师耐心的教导，智障学生有了一定的生活自理能力，学习能力也明显提高，学生的听说读写能力明显上升。以舞蹈和美工为主的学生兴趣活动开展得井然有序，学生的兴趣得到展示，并让学生从中受到了我能行的教育。

(十)送教上门如期开展。为了让所有的学生都得到教育，我校教师利用月假时间，不辞辛苦，长途跋涉，对分布在全县10个乡镇33个村委会的37个因重度残疾，不能到学校学习的孩子开展了人均4次的送教上门服务。通过老师们的努力，满足了学生的读书欲望，康复训练在老师的指引下，家长有目的、有计划地指导孩子训练。送教上门工作得到家长和社会的认可。

（十一）加强师德行风建设。严格按照教职工职业道德规范及职业道德要求‚十不准，对教师的行为加以规范，领导带头、制度规范，使依法执教、敬业爱生、教书育人成为教师自觉的意识行为，并利用开展集体活动、鼓励教师参与学校管理和决策等形式，构建和谐愉悦的工作氛围。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县特殊教育学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1. 龙陵县特殊教育学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县特殊教育学校2017年末实有人员编制15人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制15人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县特殊教育学校2017年度收入合计2304567.8元。其中：财政拨款收入2304567.8元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加49558.88元，增长2.2%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，增加收入509986.88元；

3.机关事业单位基本养老保险，增加收入148082元；

5.专用设备购置资金，减少收入680000元；

6.营养改善计划资金，减少收入960元；

7.寄宿生生活补助资金，增加收入12450元；

10.特殊教育公用经费，增加收入60000元；

二、支出决算情况说明

龙陵县特殊教育学校2017年度支出合计2405432.38元。其中：基本支出1939932.38元，占总支出的80.65%；项目支出465500.00元，占总支出的19.35%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加1238509.46元，增长106.13%，主要原因为:

1.工资福利支出，增加支出641908.4元；

2.对个人和家庭补助支出，增加支出15292元；；

3.商品和服务支出，减少支出6734.94元；

4.其他资本性支出，增加支出588044元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县特殊教育学校机构正常运转的日常支出1939932.38元。与上年对比增加773009.46元，增长66.24%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加支出641908.4元；

2.对个人和家庭补助支出，增加支出15292元；；

3.商品和服务支出，减少支出6734.94元；

4.其他资本性支出，增加支出122544元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的78.99%，人均117900元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的21.01% ，人均31400元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县特殊教育学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出465500.00元。与上年对比增加465500.00元，增长100%，主要原因为:

新增多感官统合训练室设备购置465500元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县特殊教育学校2017年度一般公共预算财政拨款支出2405432.38元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加1238509.46元，增长106.13%，主要原因为：

1.工资福利支出，增加支出641908.4元；

2.对个人和家庭补助支出，增加支出15292元；；

3.商品和服务支出，减少支出6734.94元；

4.其他资本性支出，增加支出588044元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出2237600.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.02%。主要用于工资福利支出1238765.16元，商品和服务支出226066.62元，对个人和家庭补助支出125660元，其他资本性支出647109元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出167831.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.98%。主要用于养老保险缴费167,831.6元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县特殊教育学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15700元，支出决算为15700元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为15700元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少100元，下降0.63%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少100元，下降0.63%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出15700元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出15700元。其中：

国内接待费支出15700元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次206人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县特殊教育学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县特殊教育学校资产总额10100,008.43元，其中，流动资产987221.42元，固定资产9112787.01元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少144826.09元，其中;流动资产减少183235.09元，固定资产增加38409元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

2017年度部门政府采购支出合计198235.4元，其中：货物采购支出198235.4元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为1分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为2分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为7分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为7分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为6分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为6分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为14分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为5分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评80分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县特殊教育学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。