保山市龙陵县教师进修学校2017年度部门决算

第一部分 龙陵县教师进修学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县教师进修学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责实施对全县中小学教师、幼儿园教师和中小学校长的继续教育工作。负责全县中小学校（幼儿园）教师、领导的专业培训工作。承担全县基础教育新课程、教材和教法培训等工作。承担对全县中小学、幼儿园教学工作的引领、指导及服务工作，参与教学质量评估工作，为教育局决策提供依据。指导全县中小学（幼儿园）教师在教学实践中学习和研究，推动中小学（幼儿园）教师开展教改实验。为全县中小学（幼儿园）开展校本培训和日常教学提供信息和现代技术服务，为通过现代远程教育手段开展教师继续教育提供帮助与支持。

（二）2017年度重点工作任务介绍

（一）扎实开展“两学一做”学习教育。

为贯彻党的十八大精神，加强和改进新形势下群众工作，密切党同人民群众的血肉联系，办好人民满意的教育，按照省、市、县委和教育局党委的统一部署和要求，我校按时、按质完成学习，开展“党员日”主题学习活动，党员积分制等，各种痕迹材料齐全。

（二）建章立制，修改完善学校规章制度。

完善了《龙陵县教师进修学校奖励性绩效工资分配办法》、《龙陵县教师进修学校学年考核实施细则》、《龙陵县教师进修学校竞聘上岗实施办法》、《龙陵县教师进修学校工作职责》、《龙陵县教师进修学校岗位职责》。严肃考勤制度。

（三）求真务实，不断提高教师的工作能力。

要求教师做到“五个一”，主动地学习学校管理知识，新课程理念提高业务技能。到基层学校参加各种教研活动，指导能以理服人，有的放矢。

（四）开展“挂包帮、转走访”工作。

自从2015年9月，根据县委、县政府的安排，我校教职工与木城乡鱼塘垭口社区51户建档立卡户建立帮扶关系。深入挂钩点进村入户，了解产业发展情况，走访贫困户，全面摸清贫困信息，制定脱贫措施，取得一定成效，已经脱贫28户，返贫0户。

（五）深入开展校本培训工作。

为推动我县教育教学的发展，全面了解各中小学校本培训的开展情况，促进全县中小学教师专业化成长，我校于2017年3—5月开展了校本工作的督查，共督查中小学70余校，反馈材料70余份。听课200多节。

（六）开展新教师岗前培训。

为解决工学矛盾，理论和实践相结合，对新教师培训、培养跟踪、指导、服务以及教学基本功的训练，本学年采取以学校为主，全县统筹安排。幼儿教师全县统一培训，中小学教师以完中、中心学校为主。各中心学校、完中要把培训计划报送进修学校。进修学校根据学校需要开设师德教育、教育法规、基础知识、班级管理、教法技能等课程。于12月19日至21日集中培训3天，培训教师74人。

（七）开展全县中小学青年教师演讲比赛。

为了进一步加强师德师风建设，培育和践行社会主义核心价值观，激发青年教师队伍活力，以“讲奉献、树形象、铸师魂”为主题，于9月27日组织了演讲比赛，效果良好。

（八）组织全县小学骨干校长培训。，

为全面提升学校的管理能力，提高教育教学质量，于12月26日、27日，集中培训两天，培训小学校长62人。

（九）组织送教下乡培训。

为了丰富培训模式，解决工学矛盾，我校积极组织送教下乡培训。分别到镇安、碧寨，培训教师120多人次。

（十）加强课题研究，提高教师教研能力。

2016年6月14日，我校市级重点课题《农村完全小学校本培训实践探究》开题，本学年继续开展研究与资料的收集，上示范课，并形成教研论文8篇，并公开发表，整理《小学管理经验交流专刊》一本。

另外，我校安排教师协助教研室开展全县课题中期检查。

（十一）积极参加全县中小学开展的教研教改活动。

我校积极参加各中小学开展的各种教研活动，做到有邀必到，参加镇安中心学校、龙山中心学校等开展的教研活动。

（十二）积极参与2017年高考和初中学业水平测试备考督查工作，参加全县的教育教学常规检查工作。

在教育局领导的带领下，深入全县中小学，开展2017年高考和初中学业水平测试备考督查，共同探讨备考对策，分析存在问题，深入课堂听课，相互交流经验，对各校的发展、备考工作起到一定的推动作用。

11月至12月，我校对龙山、龙新、象达、平达、木城五个乡镇中小学的教学常规做了检查并做了反馈。

（十二）配合县侨务办公室开展缅甸华文教师培训及支教工作

开展对缅甸华文教师培训是我校的一个特色工作，十年来我校配合县侨办开展了十多期缅甸华文教师培训，在缅甸北部华人学校中有一定影响，今年8月，再次开展培训，培训华文教师54人。

本学年先后有三人参加支教工作。

（十三）组织中小学教师继续教育、网络培训等工作。

2017年继续教育做了改革，我校继续做好学分管理、打印等相关工作，协助人事股做好高中教师的计算机培训管理等工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县教师进修学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县教师进修学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教师进修学校部门2017年末实有人员编制30人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制30人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员29人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教师进修学校2017年度收入合计2654251.92元。其中：财政拨款收入2654251.92元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少1616353.91元，减少37.85%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，减少收入 113070.91元；

2.退休人员经费等资金，减少收入1489204.19元；

3.日常公用经费，减少收入14078.81；

二、支出决算情况说明

龙陵县教师进修学校2017年度支出合计2654251.92元。其中：基本支出2624251.92元，占总支出的98.87%；项目支出30,000元，占总支出的1.13%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少1616353.91元，减少37.85%，主要原因为:

1.人员基本工资支出，减少支出439054元；

2.人员津贴补贴支出，减少支出65129.71元；

3.人员奖金支出，减少支出35135元；

4.绩效工资支出，新增支出163230元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，增加支出263017.8元；

6.日常公用经费支出，减少支出42278.81元；

7.退休人员退休费支出，减少支出1394800.19元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8.生活补助费支出，减少支出2004元（2017年起退休人员生活补助费归社保发放）；

9.办公设备购置支出，增加支出28200元；

10.死亡抚恤金，减少支出92400元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县教师进修学校机构正常运转的日常支出2624251.92元。与上年对比减少1646353.91元，减少38.55%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，减少支出439054元；

2.人员津贴补贴支出，减少支出65129.71元；

3.人员奖金支出，减少支出35135元；

4.绩效工资支出，新增支出163230元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，增加支出263017.8元；

6.日常公用经费支出，减少支出42278.81元；

7.退休人员退休费支出，减少支出1394800.19元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8.生活补助费支出，减少支出2004元（2017年起退休人员生活补助费归社保发放）；

9.办公设备购置支出，减少支出1800元；

10.死亡抚恤金，减少支出92400元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.86%，人均108200元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.14% ，人均5900元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县教师进修学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出30000.00元。与上年对比增加30000.00元，增加100%，主要原因为:

1.专用设备购置项目，增加项目支出30000.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教师进修学校2017年度一般公共预算财政拨款支出2654251.92元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少1616353.91元，减少37.85%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，减少支出439054元；

2.人员津贴补贴支出，减少支出65129.71元；

3.人员奖金支出，减少支出35135元；

4.绩效工资支出，新增支出163230元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，增加支出263017.8元；

6.日常公用经费支出，减少支出42278.81元；

7.退休人员退休费支出，减少支出1394800.19元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8.生活补助费支出，减少支出2004元（2017年起退休人员生活补助费归社保发放）；

9.办公设备购置支出，增加支出28200元；

10.死亡抚恤金，减少支出92400元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出2300996.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.69%。主要用于工资福利支出2124566.41元，对个人和家庭补助支出11528元，商品和服务支出114902.51元，其他资本性支出50000元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出353255.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.31%。主要用于退休人员护理费等生活补助费11132.00元，机关事业单位养老保险缴费支出342123.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县教师进修学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9900.00元，支出决算为9900.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5900.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为4000.00元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少200.00元，下降1.98%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少100.00元，下降1.67%；公务接待费支出决算减少100.00元，下降2.44%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5900.00元，占59.6%；公务接待费支出4000.00元，占40.4%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5,900元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5900.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4000.00元。其中：

国内接待费支出4000.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次88人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县教师进修学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县教师进修学校资产总额3081821.02元，其中，流动资产56714.02元，固定资产3025107.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少36349.55元，其中;流动资产减少41279.55元，固定资产增加4930.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

2017年度部门政府采购支出合计15638.39元，其中：货物采购支出12200.00元，工程采购支出0元，服务采购支出3438.39元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为1分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为2分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为8分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为7分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为7分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为6分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为15分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为5分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评 83分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县教师进修学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。