保山市龙陵县平达乡中心学校2017年度部门决算

第一部分 龙陵县平达乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县平达乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

平达乡中心学校位于龙陵县东南部，距县城66公里，龙陵县平达乡中心学校属龙陵县教育局的二级预算单位，主要职能是贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.质量效益

（1）中学：小学升入初中应入学人数317人，已入学人数326人（转入18人，转出9人），入学率102.8%；巩固率83.33%；

中考参考率：入学342人，参考285人（其中2017年中考153人，春季就读龙陵职中132人），升学254人(保一中4人，龙一中46人，龙二中18人，龙三中48人，职中春季132人，职中秋季6人,县外就读五年大专、职中、中专26人)。中考率90.1%；初中学业水平考试成绩430分以上108人，占65.5%（教育局下达63%）；初中学业水平考试成绩510分以上27人，占16.4%（教育局下达24%）；初中学业水平考试成绩前110分以上4人。

（2）小学：学前教育入园率：学前教育适龄儿童1483人，已入园1035人，入园率69.79%；小学入学率100%； 巩固率100%；小学统测：2016—2017学年平达乡一至六年级共有在校学生2309人，统测率达100%；抽考年级：二年级在2017年小学水平测试中及格率94.4%，（教育局目标98%），优分率77.5%（教育局目标91%），得5.78分；四年级在2017年小学水平测试中及格率89.1%（教育局目标80%），优分率68.7%（教育局目标41%）；六年级在2017年小学水平测试中及格率88.5%%（教育局目标91%），优分率58.7%（教育局目标62%）。

2.取得的成绩

（1）队伍建设取得成效。在教育局及乡党委政府的支持和关心下，对部分学校的领导班子及教师进行了调整，通过工作调整激发了工作的积极性，确保了“政令”的畅通，教师队伍建设初见成效：①增强了教师危机感、责任感、使命感；②依法执教、从严执教，逐渐规范办学行为；③学习意识不断增强，理念逐步更新，业务能力不断提高；④教师评聘制度不断完善，教师调任更加合理化。

（2）常规工作得到了进一步落实。根据【龙教发（2014）46号】文件精神要求，常规工作共九大方面50个小方面，中心学校通过检查和督促，进一步落实学校常规管理，有效推动了学校常规工作的落实。

（3）落实教研教改，课堂效率得到提高。为提高教育教学质量我校坚持开展优质的教育教改活动：①课题《构建小学高效课堂模式研究》完成研究圆满结题；②为发挥集体智慧的“集体备课”逐渐研究成熟，并开始发挥作用；③继续落实以六年级例的“月考制度”；④继续巩固校与校之间的交流制度，山区教学质量出现超越坝区的势头。

（4）安全意识逐渐提高。落实安全工作包保责任制，切实抓好学校安全工作，进一步强化安全教育，增强师生安全意识和自我防范能力。进一步完善安全工作责任制，在全乡教职工中树立起安全责任重于泰山的思想意识，做到万无一失。

（5）超前筹备，德育工作初见成效。①以活动月为载体，要求各学校一月一主题，落实德育活动；②落实主题班会，要求各学校每学期与德育有关的主题班会不少于5次；③依托节日开展相关的德育活动。

（6）以党建工作促进教学工作。以党员教师为突破口，打破教师间存在的懒、散现象，要求党员教师亮明身份，各学校在显眼处挂教师监督牌，充分发挥党员教师的先锋模范作用基层党建的战斗堡垒作用。

（7）义务教育均衡发展顺利通过国家、省、市验收。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县平达乡中心学校部门2017年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位0个，事业单位12个，其他单位0个。分别是：

1.十一所村完小：平达小学、平安小学、麦寨小学、新中寨小学、黄连河小学、段家坝小学、安乐小学、深圳电信希望小学、安庆小学、章赛小学、橄榄寨小学。

2.一所初级中学：平达初级中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县平达乡中心学校部门2017年末实有人员编制252人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制252人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员232人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2017年度收入合计45195657.49元。其中：财政拨款收入44555807.49元，占总收入的98.58%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入639850.00元，占总收入的1.42%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加11130467.31元，增长32.67%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入7585238.18元；

2.离退休人员经费等资金，减少收入750468.87元；

3.事业收入资金，新增收入639850.00元；

4.改善办学条件资金，新增收入80000.00元；

5.扩大学前教育资源奖补资金，减少收入490000.00元；

6.边境转移支付资金,新增收入50000.00元；

7.全面改善薄弱学校办学条件资金，新增收入3515000.00元；

8.校舍维修改造资金,减少收入1430000.00元；

9.平达中学运动场建设补助,减少收入30000.00元；

10.教育发展基金,新增收入70000.00元；

11.营养改善计划资金，减少收入77085.00元；

12.寄宿生生活补助资金，减少收入60650.00元；

13.学前教育贫困学生资助经费，减少收入2740.00元；

14.义务教育生均公用经费，新增收入44263.00元；

15.特殊教育公用经费，减少收入11990.00元；

16.乡镇岗位及乡村教师生活补助资金，增加收入1919050.00元；

17.彩票公益金资金，新增收入30000.00元；

18.禁毒经费资金，新增收入50000.00元；

二、支出决算情况说明

龙陵县平达乡中心学校2017年度支出合计44868312.99元。其中：基本支出40270312.99元，占总支出的89.75%；项目支出4598000.00元，占总支出的10.25%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加13873721.81元，增长44.76%，主要原因为:

1.人员基本工资支出，新增支出1175723.00元；

2.人员津贴补贴支出，新增支出4259287.84元；

3.人员奖金支出，新增支出102125.00元；

4.绩效工资支出，新增支出1209600.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出2462886.8元；

6.临时工工资支出，减少支出85053元；

7.日常公用经费支出，新增支出267866.74元；

8.离退休人员退休费支出，减少支出1567569.39元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.抚恤金支出，新增支出243537.00元；

10.生活补助费支出，新增支出2402886.72元；

11.助学金支出，新增支出177100.00元；

12.基本建设支出，新增支出46000.00元；

13.房屋建筑物购建支出，新增支出2566400.00元；

14.办公设备购置支出，新增支出501705.1元；

15.专用设备购置支出，新增支出111226.00元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构正常运转的日常支出40270312.99元。与上年对比增加11466321.81元，增长39.81%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，新增基本支出1175723.00元；

2.人员津贴补贴支出，新增基本支出4259287.84元；

3.人员奖金支出，新增基本支出102125.00元；

4.绩效工资支出，新增基本支出1209600.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增基本支出2462886.8元；

6.临时工工资支出，减少基本支出85053元；

7.日常公用经费支出，新增基本支出267866.74元；

8.离退休人员退休费支出，减少基本支出1567569.39元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.抚恤金支出，新增基本支出243537.00元；

10.生活补助费支出，新增基本支出2402886.72元；

11.助学金支出，新增基本支出177100.00元；

12.办公设备购置支出，新增基本支出501705.1元；

13.专用设备购置支出，新增基本支出316226.00元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.79%，人均150600元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.21%，人均22900元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县平达乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4598000.00元。与上年对比增加2407400.00元，增长109.9%，主要原因为:

1.基本建设支出，新增项目支出46000.00元，

2.房屋建筑物购建项目，新增项目支出2566400.00元；

3.专用设备购置项目，减少项目支出205000.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县平达乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款支出44198462.99元,占本年支出合计的98.51%。与上年对比增加13283871.81元，增长42.97%，主要原因为：

1.人员基本工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1175723.00元；

2.人员津贴补贴支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出4259287.84元；

3.人员奖金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出102125.00元；

4.绩效工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1209600.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2462886.8元；

6.临时工工资支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出85053.00元；

7.日常公用经费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出221983.26元；

8.离退休人员退休费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1567569.39元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.抚恤金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出243537.00元；

10.生活补助费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2402886.72元；

11.助学金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出177100.00元；

12.基本建设支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出46000.00元；

13.房屋建筑物购建资金，新增一般公共预算财政拨款支出2566400.00元；

14.办公设备购置支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出401705.1元；

15.专用设备购置支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出111226.00元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出50000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于平达初级中学毒品预防教育示范学校补助经费50000.00元；

5.教育（类）支出40756868.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.21%。主要用于工资福利支出21121101.40元，对个人和家庭补助支出10436290.00元，商品和服务支出2864746.59元，基本建设支出486000.00元，其他资本性支出5848731.00元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3391594.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.67%。主要用于离退休人员护理费等210996.00元，机关事业单位养老保险缴费支出2900026.00元，死亡抚恤费280572.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县平达乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为27400.00元，支出决算为27400.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为27400.00元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少540元，下降1.93%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少540元，下降1.93%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出27400.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出27400.00元。其中：

国内接待费支出27400.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待42批次（其中：外事接待0批次），接待人次339人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待支出，学校之间业务往来等产生的公务接待支出等。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县龙新乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县平达乡中心学校部门资产总额35839355.49元，其中，流动资产4964943.5元，固定资产30874411.99元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加973497.3元，其中;流动资产增加312244.5元，固定资产增加661252.8元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

2017年度政府采购支出合计1307908.47元，其中：货物采购支出1307908.47元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设等。

（四）绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为3分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为3分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为7分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为7分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为5分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为5分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为15分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为6分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评 83分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级部门和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县平达乡中心学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。