保山市龙陵县龙新乡中心学校2017年度部门决算

第一部分 龙陵县龙新乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县龙新乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙新乡中心学校位于龙陵县东部，距县城26公里，龙陵县龙新乡中心学校属龙陵县教育局的二级预算单位，主要职能是贯彻和执行党和国家教育方针和政策，树立正确的办学方向，努力办好义务教育工作。开展有序的学校管理，做好教工思想、师德、教育教学常规、学校学生和教师的人身安全等工作。制定学校工作计划、办学目标、办学特色。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.做好校建工作，全面改善办学条件。

2017—2018学年已竣工并投入使用的项目有2个，累计投入教育资金361万元，新建房屋建筑面积772㎡；已竣工验收或即将投入使用的项目有6个，累计投入教育资金1421万元，新建房屋建筑面积5502㎡。其中投资175万元新建大硝河小学学生宿舍一幢，投资186万元新建勐冒小学大门一道及运动场等相关附属工程，投资286万元新建勐冒村幼儿园活动用房一幢，投资400万元新建勐冒中学综合楼和宿舍楼各一幢，投资240万元新建绕廊小学学生宿舍楼一幢，投资195万元新建雪山小学综合楼一幢，投资300万元新建雪山小学教学楼一幢。

目前在建项目2个，累计投入教育资金819万元，新建房屋建筑面积2660㎡。其中投资788万元新建龙新中心幼儿园活动用房、综合用房、晨检室和厕所各一幢，建筑面积2560㎡；投资31万元新建荆竹坪小学厕所及浴室一幢，建筑面积100㎡。

即将开工建设的项目3个，计划总投资235万元，新建房屋建筑面积800㎡。其中投资173万元新建菜子地小学综合楼一幢，建筑面积600㎡，投资62万元分别新建中心小学和蚌渺小学厕所一幢，建筑面积各100㎡。

计划实施国开二期项目9个，计划总投资2486万元，新建房屋建筑面积5740㎡。其中投资800万元新建雪山小学宿舍楼两幢，食堂和厕所各一幢；投资320万元新建大硝河小学综合楼一幢；投资150万元新建茄子山小学综合楼一幢；投资240万元新建荆竹坪小学学生宿舍楼一幢；投资180万元新建绕廊村幼儿园食堂一幢；投资116万元改造雪山村幼儿园一所；投资260万元新建蚌渺小学宿舍楼一幢；投资140万元改造龙新中学运动场一块；投资280万元完善中心幼儿园附属工程。

2.教师培训

制定教研工作计划，扎实开展校本培训。对新进教师开展了一周的培训后进行跟踪磨课，积极开展网上培训和“走出去”的教师外出培训，2017-2018学年，在乡内培训教师126人次，在网上培训教师90人次，送教师到外地培训45人次。开展中小学交叉听课活动，让中小学教师相互了解，加强交流。对教学困难的教师进行培训，通过培训，龙新中学原来成绩处在调岗范围的教师都有了明显提升，其中有一位还获了奖，小学没有一人被调岗，说明末位教师培训成效明显。开展了校与校的结对教研活动，促进了校与校之间的交流。

3.财务工作

用好办公经费，让每一笔经费充分发挥作用，保证教育教学正常开展。加大投入，更换部分学校学生课桌凳，购置学生食堂餐桌和学生宿舍高低床，购置教学用电子白板，努力营造一个温馨、科学的育人环境。按要求及时发放各种补助资金，用好国家补助资金，认真落实两免一补政策，确保惠民资金及时有效发挥作用。免除教科书费，免除学杂费。发放学前教育家庭困难儿童资助经费55500元，每生每年300元， 370人享受补助，发放中小学家庭困难寄宿生生活补助 2412500 元，943名中学寄宿生每生每年1250元，1322名小学寄宿生每生每年1000元。发放中小学家庭经济困难非寄宿生生活补助460000元，每生每年1000 元， 460人享受补助，全面实施学前教育和中小学营养改善计划项目，每人每天4元，按实际在校天数核算。全年共支出营养餐资金3545164元。规范物品采购程序，严格实施《龙陵县人民政府采购实施办法》，大宗物品（猪肉、大米、面粉、教学仪器设备等）实行公开招标采购，实现最大让利学生，同时有效规避廉政风险点。

4.做好义务教育均衡发展工作。

（1）投入100.3万元资金配置仪器设备，建好各种功能室，为开展各种教育教学活动提供了保障。购买了音体美和科学器材，补充了图书和计算机，相关指标均已达标。

（2）优化教职工结构，均衡师资力量。坚持教师安排先满足规模小的学校，超编学校不再安排教师。将勐冒小学两名美术教师调到黄草坝小学一名，将雪山小学两名音乐教师调到绕廊小学一名，新分两名英语教师，小学英语教学即将开齐。两名勐冒中学教师调到小学，其中一名转为后勤，从小学抽调了两名年轻、专业对应、成绩突出的教师到勐冒中学任教，进一步优化了勐冒中学的教师队伍。

（3）强化教学常规管理,做到教书育人。

严格执行教育行政部门的有关规定,教育教学秩序井然,严格执行课程标准,从各方面提高学生的素质,促进全面发展。各中小学排课都按文件要求执行。规范教学过程,抓好备、辅、改、考、评六个环节的管理,努力做到钻研教材要深。严格考勤坐班制度,教师实行签到签退制,保障教学时间的投入。以丰富多彩的兴趣活动为载体,有效地开展形式多样、内容充实、生动活泼的课外活动,丰富学生的课余生活,发挥学生的特长,组建书法、舞蹈、音乐等特长小组,着眼素质,培养能力。

（4）加强校园文化建设,做到环境育人。

绿化、美化环境,狠抓卫生工作的落实,责任到班,责任到人,保持窗明几净,花草鲜艳。投入55.1万元资金进行校园绿化美化，将校园建成花园式的学校；对房屋进行翻新美化；多数学校都给人焕然一新的感觉。强化“三风”建设。将红色文化、当地特色文化、传统文化、民族文化融入校园文化建设中，使每一面墙壁都会说话，学生在校园的每一个角落都受到教育和熏陶，达到环境育人的目的。今年共投入84.4万元资金在校园文化建设中。

（5）完善档案资料，各中小学抽调了专门负责资料的业务人员，充实完善了资料，规范档案盒、标签、目录，达到了资料整理规范的目的。

5.安全工作

组织领导,健全安全管理组织机构。成立了学校安全工作领导小组,每所学校都明确一名副校长抓安全工作,形成了安全工作校长亲自抓部署,分管领导具体抓落实的良好局面。层层落实安全责任。修订完善《学校安全事故应急处理预案》,进一步明确安全工作的责任和工作的具体要求。学校坚持安全工作责任到人,按照“谁主管,谁负责”的原则。各学校同班主任签订了《安全管理责任书》,给学生家长下发了《致学生家长的一封信》。学校安全工作真正做到了学校、班级、学生、家长职责明确,齐抓共管。强化安全教育。各学校始终把安全工作放在学校工作的首位,安全教育做到了时时讲,天天讲,常抓不懈。利用教师例会、升国旗等时间及时将安全工作会议精神、安全工作文件精神传达到全体师生心中。充分利用专题讲座、校园广播、黑板报、宣传专栏、图片等媒体资源,给师生重温了防震、防火、防汛、防病、防食物中毒、防交通事故等安全常识和逃生技能。我们还多次聘请法制副校长进行法律法规知识讲座。重视安全防范,把安全隐患消除在萌芽状态。每月对学校的围墙、校舍、电路、教职工宿舍等部位进行一次拉网式安全排查,及时整改安全隐患。及时收缴学生玩具手枪等危险玩具,对于其他诸如危险游戏等行为实行首遇责任制和值周领导巡查制。广泛宣传,鼓励学生自愿投保,进一步加大了学校安全工作保险系数。组织了地震逃生演练、防止楼梯间踩踏事故演练和消防演练活动。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县龙新乡中心学校2017年度部门决算编报的单位共13个。其中：行政单位0个，事业单位13个，其他单位0个。分别是：

1.十一所村完小：中心小学、黄草坝小学、勐冒小学、大硝河小学、绕廊小学、雪山小学、菜子地小学、黑山小学、茄子山小学、荆竹坪小学、蚌渺小学。

2.两所初级中学：龙新初级中学、勐冒初级中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县龙新乡中心学校2017年末实有人员编制299人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制299人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员284人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县龙新乡中心学校2017年度收入合计52127673.57元。其中：财政拨款收入51497733.57元，占总收入的98.79%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入629940.00元，占总收入的1.21%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加5974163.5元，增长12.94%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入5165467.97元；

2.退休人员经费等资金，减少收入2842851.47元；

3.事业收入资金，新增收入629940.00元；

4.扩大学前教育资源奖补资金，新增收入1255200.00元；

5.边境转移支付资金,减少收入340000元；

6.全面改善薄弱学校办学条件资金，新增收入2893000.00元；

7.校舍维修改造资金,减少收入2600000.00元；

8.基础教育补助,减少收入300000.00元；

9.营养改善计划资金，减少收入191149.00元；

10.寄宿生生活补助资金，减少收入154125.00元；

11.学前教育贫困学生资助经费，减少收入8380.00元；

12.义务教育生均公用经费，减少收入14629.00元；

13.特殊教育公用经费，新增收入71940.00元；

14.乡镇岗位及乡村教师生活补助资金，新增收入2409750.00元；

二、支出决算情况说明

龙陵县龙新乡中心学校2017年度支出合计53548555.00元。其中：基本支出48652655.00元，占总支出的90.86%；项目支出4895900.00元，占总支出的9.14%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加8249395.16元，增长18.21%，主要原因为:

1.人员基本工资支出，新增支出1468506.00元；

2.人员津贴补贴支出，新增支出3397882.66元；

3.人员奖金支出，新增支出129541.00元；

4.绩效工资支出，新增支出1556340.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出3002507.42元；

6.临时工工资支出，新增支出264262.00元；

7.日常公用经费支出，新增支出1249936.71元；

8.退休人员退休费支出，减少支出2271344.7元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.抚恤金支出，新增支出52929.5元；

10.生活补助费支出，新增支出520633.19元；

11.助学金支出，新增支出142500.00元；

12.奖励金支出，新增支出10970.00元；

13.房屋建筑物购建支出，减少支出3702800.00元；

14.办公设备购置支出，新增支出1506965.75元；

15.专用设备购置支出，新增支出920565.63元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县龙新乡中心学校机构正常运转的日常支出48652655.00元。与上年对比增加12109195.16元，增长33.14%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，新增基本支出1468506.00元；

2.人员津贴补贴支出，新增基本支出3397882.66元；

3.人员奖金支出，新增基本支出129541.00元；

4.绩效工资支出，新增基本支出1556340.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增基本支出3002507.42元；

6.临时工工资支出，新增基本支出264262.00元；

7.日常公用经费支出，新增基本支出1249936.71元；

8.退休人员退休费支出，减少基本支出2271344.7元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.抚恤金支出，新增基本支出52929.5元；

10.生活补助费支出，新增基本支出520633.19元；

11.助学金支出，新增基本支出142500.00元；

12.奖励金支出，新增基本支出10970.00元；

13.办公设备购置支出，新增基本支出1506965.75元；

14.专用设备购置支出，新增基本支出1077565.63元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.61%，人均141500元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.39%，人均29800元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县龙新乡中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4895900.00元。与上年对比减少3859800.00元，减幅44.08%，主要原因为:

1.房屋建筑物购建项目，减少项目支出3702800.00元；

2.专用设备购置项目，减少项目支出157000.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县龙新乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款支出52918615.00元,占本年支出合计的98.82%。与上年对比增加7619455.16元，增长16.82%，主要原因为：

1.人员基本工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1468506.00元；

2.人员津贴补贴支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出3397882.66元；

3.人员奖金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出129541.00元；

4.绩效工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1556340.00元；

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出3002507.42元；

6.临时工工资支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出264262.00元；

7.日常公用经费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出619996.71元；

8.退休人员退休费支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出2271344.7元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

9.抚恤金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出52929.5元；

10.生活补助费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出520633.19元；

11.助学金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出142500.00元；

12.奖励金支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出10970.00元；

13.房屋建筑物购建资金，减少一般公共预算财政拨款支出3702800.00元；

14.办公设备购置支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1506965.75元；

15.专用设备购置支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出920565.63元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出49111559.9元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.81%。主要用于工资福利支出24498810.76元，对个人和家庭补助支出11885777.76元，商品和服务支出3867062.38元，其他资本性支出8859909.00元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3807055.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.19%。主要用于离退休人员护理费等127550.00元，机关事业单位养老保险缴费支出3548713.1元，死亡抚恤费130792.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县龙新乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为51000.00元，支出决算为50700.00元，完成预算的99.41%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为50700.00元，完成预算的99.41%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，接待人次与标准比计划减少，减少资金300.00元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少1200.00元，下降2.31%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少1200.00元，下降2.31%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出50700.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出50700.00元。其中：

国内接待费支出50700.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待54批次（其中：外事接待0批次），接待人次539人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学工作发生的公务接待支出，学校之间业务往来等产生的公务接待支出等。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县龙新乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县龙新乡中心学校资产总额58686265.79元，其中，流动资产3583568.8元，固定资产55102696.99元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少282954.67元，其中;流动资产减少1435492.12元，固定资产增加1152537.45元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

2017年度政府采购支出合计1685678.8元，其中：货物采购支出1685678.8元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

（四）绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为2分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为3分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为3分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为4分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为7分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为7分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为1分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为6分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为5分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为14分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为6分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评 81分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级部门和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙新中心学校用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。