保山市龙陵县幼儿园2017年度部门决算

第一部分 龙陵县幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县幼儿园属龙陵县教育局的二级预算单位，是县城内唯一一所公办幼儿园，主要肩负着贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律、法规，建立和健全各级机制，理顺管理网络，带动全县学前教育水平同步发展。学校办园水平达一级一等幼儿园标准，教育教学水平稳步提升。对全县幼儿教育起到了带头示范作用。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.本学年，幼儿园组织了面向社会的幼儿冬季运动会，参加团县委组织的“童心永向党 拥抱新时代”文艺晚会，组织了“童心向党 放飞梦想”大班毕业演出。有良好的社会效益，通过对家长的问卷调查，公众满意率达98%以上。五大领域优良率为：科学领域优良率98.7%，语言领域优良率97.3%，健康领域优良率96.3%，艺术领域优良率98%，社会领域优良率97%。

组织了面向全县学前教育学校公开课的集中研修活动，园长到腾冲参加市教育局组织的园长新教材培训，组织5名专任教师到昌宁县幼儿园参加由保山市幼教协会组织的幼儿教育研讨会。组织青年教师技能竞赛，多名优秀青年教师脱颖而出。组织骨干教师送教下乡两次，在全县有较高声誉。

2.有近、中、远期规划。全体教职员工以饱满的工作热情，倡导“潜心·尊重·民主·和谐”的园所文化：潜心做好每件事，尊重身边每个人，民主决策谋发展，和谐欢乐大家庭。牢牢把握“弘扬和传承本土文化，用爱成就幼儿终身发展。”的办园理念。紧紧围绕“以幼为本、快乐成长、和谐发展、争创一流！”的发展目标。时刻不忘“用爱养育，用心教育，铺陈幼儿富有选择的丰润未来。”

3.依法办园，科学管理凸显一个“实”字。“推陈出新”抓实队伍建设。一是通过学习培训和岗位锻炼，提高管理干部的学习力和执行力。二是通过教好书、带好班、育好人，促进教师专业发展。建章立制，推进依法行政。一是修订完善制度。二是注重民主管理。

4.加大投入，育人环境凸显一个“优” 字面对全社会对优质教育越来越迫切的需求，2017年—2018年间用于改造、添设及各种教学、办公设备，绿化、美化校园共计60多万元。目前，幼儿园班班配有符合幼儿身高的配套课桌椅、午睡床、开放式幼儿书橱、电视电脑一体机、实物投影仪、钢琴、紫外线消毒灯、消毒柜等现代化的设施设备；有良好的照明、通风、消防、防尘等设施设备。每班有几十种数量充足的玩教具，还有室外大型玩具、攀爬墙、户外运动器械等，能满足幼儿一日活动的需要。在努力为幼儿创设良好物质环境的同时，我们也将心理环境的创设放在重要位置。

5.注重内涵，队伍建设凸显一个“精”字。建设一支高素质的教职工队伍是提高保教质量的关键，我园把师德建设作为工作重点常抓不懈，精心打造教职工队伍。首先，加强园领导班子的自身建设，除了加强政治理论学习外，还抓住一切机会参加各种类型的幼教理论学习和研讨。

6.保教并重，服务意识凸显一个“强” 字。我园注重幼儿的养成教育，根据幼儿的兴趣爱好生成课题，制定计划和目标,注重幼儿习惯的养成。我们结合多种节日及我园国家级课题开展了丰富多彩的主题活动，围绕主题活动，开展了形式多样的社会实践活动，让孩子真正融入社会，走进自然。我们先后组织了亲子活动、春游、冬游、冬运会、毕业汇报专场演出、幼儿书画展、毕业纪念画册等活动，活动的开展，不仅丰富了他们的感知，陶冶了他们的情操，还使社会实践能力，综合素质得到了有效的提高。我园还创建了自己的网页，为教师与教师、教师与家长的沟通提供了良好的平台。

7.科研兴园，办园特色凸显一个“亮”字。课题研究是提升幼儿园办园品位、丰富幼儿园内涵的重要抓手，我园正在进行的国家级课题《幼儿生活礼仪的培养》已经取得了很好的成效，并通过小手拉大手的活动使家长素质也得到提高。市级课题《让民族民间游戏陪伴幼儿快乐成长》成效显著，得到了家长和社会的肯定，教研成果辐射到了结对帮扶幼儿园、乡镇幼儿园。

8.在不断提高我园教师业务水平的同时，我园还积极发挥了示范幼儿园的带头作用。本学年我园组织青年骨干教师及学科带头人送课下乡，为农村园所送去了最新的教育模式、教育理念，这是促进城乡交流，帮助农村幼儿教师提高教学水平的一种有效形式。为城乡教师的交流架设了桥梁。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县幼儿园2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县幼儿园

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县幼儿园2017年末实有人员编制55人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制55人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员53人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县幼儿园2017年度收入合计8572920.81元。其中：财政拨款收入8572920.81元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增1215089.35元，增长16.51%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入1612593.23元；

2.退休人员工资等经费资金，减少收入568478.26元；

3.教育费附加资金，减少收入158000元；

4.校舍建设维修等资金增加900000.00元。

5.营养改善计划资金，减少收入16132.00元；

6.学前教育教育工作经费（保育费），减少收入554893.62元；

二、支出决算情况说明

龙陵县幼儿园2017年度支出合计8722270.86元。其中：基本支出7722270.86元，占总支出的88.54%；项目支出1000000.00元，占总支出的11.46%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增1764649.28元，增长25.36%，主要原因为:

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出650222.4元。

2.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出1658787.92元；

3.退休费及抚恤金支出，减少支出237290.53元；

4.学生营养餐支出增加支出396元；

5.生活补助费支出，减少支出952530.13元（2017年起退休人员生活补助费归社保发放）；

6.日常公用经费支出，减少支出114167.98元；

7.办公设备购置支出，增加支出97741.60元；

8.专用设备购置支出，减少支出80510.00元；

9.校舍建设维修、教育费附加资金支出，增加742000.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县幼儿园机构正常运转的日常支出7722270.86元。与上年对比增1022649.28元，增长15.26%，主要原因为：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出650222.4元。

2.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出1658787.92元；

3.退休费及抚恤金支出，减少支出237290.53元；

4.学生营养餐支出增加支出396.00元；

5.生活补助费支出，减少支出952530.13元（2017年起退休人员生活补助费归社保发放）；

6.日常公用经费支出，减少支出114167.98元；

7.办公设备购置支出，增加支出97741.60元；

8.专用设备购置支出，减少支出80510.00元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.86%，人均125100.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.14% ，人均20600.00元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县幼儿园机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1000000.00元。与上年对比增742000.00元，增长287.6%，主要原因为:

1.教育费附加资金减少支出158000.00元；

2.校舍建设维修资金增加支出900000.00元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款支出8722270.86元,占本年支出合计的100%。与上年对比增1764649.28元，增长25.36%，主要原因为：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出650222.4元。

2.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出1658787.92元；

3.退休费及抚恤金支出，减少支出237290.53元；

4.学生营养餐支出增加支出396元；

5.生活补助费支出，减少支出952530.13元（2017年起退休人员生活补助费归社保发放）；

6.日常公用经费支出，减少支出114167.98元；

7.办公设备购置支出，增加支出97741.60元；

8.专用设备购置支出，减少支出80510.00元；

9.校舍建设维修、教育费附加资金支出，增加742000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出7589443.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.01%。主要用于工资福利支出5039033.24元，对个人和家庭补助支出458104.00元，商品和服务支出983584.42元，其他资本性支出1108721.60元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1132827.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.99%。主要用于退休人员死亡抚恤费、护理费等生活补助费379024.00元，机关事业单位养老保险缴费支出753803.60元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12530.00元，支出决算为12413.00元，完成预算的99.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为12413.00元，完成预算的99.07%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，接待人次与标准比计划减少，减少资金117.00元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少117.00元，下降0.93%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少117.00元，下降0.93%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出12413.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出12413.00元。其中：

国内接待费支出12413.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次93人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校教育教学发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县幼儿园为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县幼儿园资产总额7174684.85元，其中，流动资产323063.47元，固定资产6851621.38元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少22254.81元，其中;流动资产减少129516.41元，固定资产增加107261.6元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．2017年度政府采购支出合计115057.8元，其中：货物采购支出115057.8元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为3分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为4分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为5分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为6分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为6分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为5分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为5分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为6分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为3分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为15分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为7分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评81分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县幼儿园安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。