保山市龙陵县职业高级中学2017年度部门决算

第一部分 龙陵县职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵职中创办于1984年9月，学校目前占地面积138.3亩(规划占地250亩)，建筑面积38907平方米。龙陵县职业高级中学是一所以中等职业教育为主，兼顾成人教育、短期技能培训为一体的职业高中。在各级党委政府和教育主管部门的领导下,学校抓住国家大力发展职业教育的历史机遇，全校教职工负重图强、锐意创新，办学走出低谷，实现了跨越式发展并形成鲜明的特色，圆满完成了“十二五”规划的各项目标任务，并为学校实现“十三五”规划目标奠定了坚实的基础。五年的跨越发展，取得了显著的人才效益、社会效益和经济效益，为龙陵经济的发展作出了积极的贡献。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.加强队伍建设，强化管理，确保目标实现

加强对教职工的教育与管理，使其牢固树立起“职业教育大有可为，也应当大有作为”的信心，培育和践行社会主义核心价值观，着力提高人才培培养质量，弘扬劳动光荣、技能宝贵、创造伟大的时代风尚，营造人人皆可成才、人人尽展其才的良好环境。坚决贯彻执行《中共龙陵县委、龙陵县人民政府关于进一步加强教师队伍建设的意见》，认真开展“三进三治”活动，严格执行教师 “六不准”和保山市人民教师“十不准”；充分利用党的群众路线教育实践活动开展的成果和“三严三实”、“忠诚干净担当”专题教育实践活动开展的契机，努力建设一套廉洁、勤政、务实、创新、高效的领导班子，通过班子的带动，建设一支适应社会发展的现代职教队伍，确保办学目标的顺利实现。

2.完善学校《奖励性绩效工资分配方案》及《职称晋级方案》等方案，充分调动广大教职工的工作积极性，实现学校可持续快速健康发展

学校的可持续发展离不开广大教职工的积极参与，为继续发扬大家当家作主的精神，充分调动全体教职工工作的积极性、主动性，确实体现多劳多得和优质优酬。学校进一步完善了《奖励性绩效工资分配方案》、《教师转岗培训考核方案》、《技能竞赛奖励方案》、《三校生高考奖惩方案》、《优秀班主任评选细则》、《教职工挂钩学生宿舍考核制度》、《关于奖励优秀生源地学校的办法》、《职称晋级方案》、《龙陵职中教职工推门听课制度》、《龙陵职中晚自习督查制度》、《龙陵职中教职工坐班签到制度》等，使我校的管理体制、机制更科学合理。各方案的制定和完善，将充分挖掘广大教职工参与学校管理、主动探索教育教学的意识，为学校打造师德高、会教书、能吃苦的师资队伍和建设精品专业夯实了基础。

3.创新校办企业管理，深化校企改革，建强实训基地

在加强调查研究和广泛听取各方意见的基础上，制定出切实可行的校企改革方案，对散、小、效益差的企业进行重新整合和改革，努力实现校企的实训功能和最大利益化。坚持走产教融合、校企合作之路，多渠道筹集资金，积极支持各类办学主体通过独资、合资、合作等形式共办职业教育，继续探索以合作制、股份制做强做大校办企业，增强办学实力。今后我校要不断加强学习市场经济理论，不断总结经验教训，改革和完善校办企业管理制度，争取巩固好现有企业，不断捕捉市场信息，创办新企业，使实训基地建设切实得到加强，达到经济效益突出，教学效果显著的目标。

4.切实搞好招生就业工作，实现办学规模的更大突破

在县委、县政府和教育主管部门的关心支持下，不断改革和完善《龙陵县招生管理办法》，准确把握县情，不断创新方法，坚持全员参与、进村入户，倡导迎难而上、吃苦耐劳、乐于奉献的精神。招生工作上要居安思危，精心谋划、周密部署，力争超额完成市县教育部门下达的招生任务。在学生就业上，要选准企业，提高跟踪指导服务水平，实现精品输出。

5.进一步搞好学校党、工青妇及学生会建设，充分发挥教代会的作用

深入开展党的群众路线教育实践活动和“三严三实”、“忠诚干净担当”、“两学一做”学习教育实践，抓好基层党建工作和党风廉政建设工作，坚持以人为本，依法办学，充分尊重教职工及学生的办学意见，增加办学的透明度，提高教职工参政议政的能力，自觉接受社会各界的监督，把学校的发展置于阳光之下，办让人民群众满意的职业教育。

6.加大校园文化建设力度，打造特色校园文化品牌

硬件不足，软件补，用先进的文化理念引领学校发展，着力建设开放、包容的校园文化体系，实现职教文化与社会文化、企业文化、本土文化的有机融合，促进校园文化与社会文化同发展、同收获，不断提升学校软实力。在校园文化建设上要加大投入，各项文化活动要管理到位，提高质量，注重校园绿化、美化，通过努力，打造滇西特色校园文化品牌。

7.增强安全工作意识，避免各类事故的发生

学校安全工作关系到社会的稳定，关系到学校的教育教学工作能否正常开展，它的责任重于泰山，必须常抓不懈，时时警钟长鸣。“十三五”及2017年的安全工作，仍以提高全体师生的安全意识为主旨，避免各类事故的发生为目标。 学校认真贯彻省、市、和教育局关于加强学校安全工作的有关文件，扎扎实实做好学校安全、综治、信访的各项工作。学校通过教育教学安全、交通安全、校产校舍安全、防治传染病、控烟制度等教育，完善区域防治传染病及禁烟标识；积极并有效开展多种形式的防治传染病、控烟宣传的教育活动；落实“安全第一、预防为主”方针，大力推进“平安校园”建设，切实保障师生安全和学校稳定，杜绝重大、特大恶性事故的发生，避免引发群体性事件，减少各类事故的发生，为广大师生健康成长创造良好的校园环境。

8.科学编制“十三五”规划

科学编制学校“十三五”规划，明确发展方向和工作重点，找准关键支撑和实现路径，使全校上下发展有方向、奋斗有目标、行动有纲领。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县职业高级中学2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县职业高级中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县职业高级中学2017年末实有人员编制145人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制145人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员141人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县职业高级中学2017年度收入合计31097772.1元。其中：财政拨款收入31097772.1元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增3593768.95元，增长13.07%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入4375853.76元；

2.乡镇岗位及乡村教师生活补助资金，增加收入495300.00元；

3.养老保险经费增加收入1911685.40元；

4.退休人员工资收入等减少收入679070.81元；

5.校舍建设资金，减少收入1400000.00元；

6.中等职业学校免学费资金，减少收入198000.00元；

7.中等职业学校国家助学金，减少收入912000.00元；

二、支出决算情况说明

龙陵县职业高级中学2017年度支出合计34837605.28元。其中：基本支出28457636.28元，占总支出的81.69%；项目支出6379969.00元，占总支出的18.31%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增5769263.12元，增长19.85%，主要原因为:

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出1911685.4元；

2.绩效工资新增支出1084550.00元；

3.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出4216121.06元；

4.日常公用经费支出，增加支出1166750.37元；

5.离休、退休费及抚恤金等支出，减少支出2921816.61元；

6.中等职业学校国家助学金支出，减少支出229000.00元

7.其他资本性支出，减少支出1518996.10元；

8.校舍建设资金支出，增加支出2059969.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县职业高级中学机构正常运转的日常支出28457636.28元。与上年对比增3709294.12元，增长14.99%，主要原因为：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出1911685.4元；

2.绩效工资新增支出1084550.00元；

3.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出4216121.06元；

4.日常公用经费支出，增加支出1166750.37元；

5.离休、退休费及抚恤金等支出，减少支出2921816.61元；

6.中等职业学校国家助学金支出，减少支出229000.00元

7.其他资本性支出，减少支出1518996.10元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的66.63%，人均134500.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的33.37% ，人均67300.00元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县职业高级中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6379969.00元。与上年对比增2059969.00元，增长47.68%，主要原因为:

1.学校校舍建设项目减少，减少资金2059969.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县职业高级中学2017年度一般公共预算财政拨款支出34837605.28元,占本年支出合计的100%。与上年对比增5769263.12元，增长19.85%，主要原因为：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出1911685.4元；

2.绩效工资新增支出1084550.00元；

3.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出4216121.06元；

4.日常公用经费支出，增加支出1166750.37元；

5.离休、退休费及抚恤金等支出，减少支出2921816.61元；

6.中等职业学校国家助学金支出，减少支出229000.00元

7.其他资本性支出，减少支出1518996.10元；

8.校舍建设资金支出，增加支出2059969.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出32610624.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.61%。主要用于工资福利支出14317491.32元，对个人和家庭补助支出2417292.00元，商品和服务支出7523357.96元，其他资本性支出8352483.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2226981.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.39%。主要用于退休人员护理费15716.00元，机关事业单位养老保险缴费支出2211265.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县职业高级中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为143000.00元，支出决算为141900.00元，完成预算的99.23%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为86700.00元，完成预算的99.66%；公务接待费支出决算为55200.00元，完成预算的98.57%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少254.00元，下降0.18%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少206.00元，下降0.24%；公务接待费支出决算减少48.00元，下降0.09%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出86700.00元，占61.1%；公务接待费支出55200.00元，占38.9%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出86,700元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出86700.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出55200.00元。其中：

国内接待费支出55200.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待120批次（其中：外事接待0批次），接待人次386人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校教育教学工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县职业高级中学为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县职业高级中学资产总额43451483.46元，其中，流动资产3192108.31元，固定资产40259375.15元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1925408.48元，其中;流动资产减少3839833.18元，固定资产增加1914424.7元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物平方米，账面原值元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．2017年度政府采购支出合计4571260.35元，其中：货物采购支出3479033.85元，工程采购支出522126.5元，服务采购支出570100.00元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为3分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为4分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为5分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为6分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为6分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为5分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为5分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为6分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为2分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为3分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为15分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为7分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评82分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县职业中学用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。