保山市龙陵县第一中学2017年度部门决算

第一部分 龙陵县第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县第一中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县第一中学位于龙陵县城上节街，属龙陵县教育局的二级预算单位，主要做好初中、高中的教育教学工作。树立正确的办学理念，做好教工思想、师德、教育教学常规。

（二）2017年度重点工作任务介绍

（一）着力提高行政管理水平。

一是加强班子建设，领导班子坚持学习政治制度，以政治思想建设和作风建设为抓手，注重提高自身的综合素质，注重党风廉政建设的教育。班子成员发扬“务实、协作、高效、创新”的作风，切实在教育、教学、服务和管理第一线积极发挥表率作用。二是加强师德师风建设。我校进行了师德教育系列活动，认真开展党风廉政建设和《中小学教师职业道德》等的学习，坚决执行龙陵县教师“六不准”，开展自查自纠活动。三是加强平安校园建设，切实保障学校师生和财产安全。四是加强校园文化建设，打造制度文化，团队文化，励志文化,推进和谐校园建设。

（二）坚持德育为首，稳步推进学校德育工作。一是加强德育队伍建设。定期召开班主任会议，学习德育工作理论，交流教育管理经验，畅谈体会，达到取长补短、共同提高的目的。二是创新工作方法，狠抓德育常规管理。利用每周一的升旗仪式，进行班级常规工作检查的总结与表彰，大大提高了班级常规管理的有效性。三是加强学生干部队伍建设、提高学生自主管理水平。

（三）抓住机遇，全面推进教育改革。教育质量是学校的生命线，为了确实提高教学质量，结合我校实际情况，成立教改小组，召开教改推进会，制定出《龙陵一中提升教育教学质量的实施办法》，牢固树立构建“主动有效课堂”“学在教前”理念，从备课、课堂教学、作业、考试、分析评价等各个环节进行全新变革。

我校2017年参加高考人数为700人。根据省招办划定的高考录取线，重点本科上线人数135人（2013年72人，2014年68人，2015年81人，2015年104人），较去年增幅为29.80%；600分以上人数有16人。2017年,我校九年级学生参加九年级毕业生学业水平考，取得优异成绩，全县前100名学生中我校有35人。

（四）加强教师队伍建设。一是加强师德师风建设。以开展党的群众路线教育实践活动为契机，狠抓作风建设，对教师中存在的问题及时纠正。同时树立了一批爱岗敬业、为人师表、成绩突出的典型。二是加强教师能力提升工作。通过“走出去、请进来”等方式，安排教师外出听课学习、参加相关培训。三是青年教师成长工作室，锻炼教学技能，加快青年教师专业成长。四是充分发挥教研组、备课组的集体作用和群体智慧，面向全体学生，扎实做好中高考备考工作。五是注重教学反思，通过问卷调查，把学生反映的情况及时反馈给教师，及时改进和优化。六是倡导教师多学习、多思考、多看书、多做题，表彰奖励工作业绩突出的教师，激发教师参与教研教改热情。七是完善教师考核制度，采取定量与定性相结合的方式，每年从德、能、勤、绩、廉等方面对教师进行考核，加大教学成绩在考核中所占的比重。

（五）狠抓“两三建设”。一是顺利完成了《2016至2017年高考备考方案》制定的各项计划，并对“两三”各项指标进行了量化考核。二是挂钩领导深入级组、班级，倾心融入,认真贯彻“三进、三治”，一起研究、指导和探索级组发展的新路子，参与班级质量分析会。三是动员一切力量服务高中考。

（六）严格执行校务公开制度，严格执行财经纪律。一是学校为抓好校务公开工作，建立了以校长为组长的校务公开领导小组、校务公开工作监督小组和校务公开专项工作小组。二是强化内部管理，进一步做好财务管理程序化、规范化、精细化和预算化，做好财务管理工作。加强了学校经费预算、收入、支出管理。三是健全了财务管理的规章制度，进一步明确了财务管理职责，做到了财务公开、民主监督工作，做到了财务管理工作公开、公平、公正。

（七）抓好学校硬件建设，提升办学条件。一是做好义务教育均衡发展验收的准备工作。二是做好校园文化的定位、制作工作，三是做好校园绿化，优化学校环境。

（八）提高后勤工作质量，为教育教学服务。一是切实转变作风，搞好后勤保障。通过建立后勤人员岗位考核机制，进一步明确责任，转变工作作风，为教育教学服务。二是严格财经纪律，努力创建节约型学校。坚持收支两条线，规范的完成了各项收费及财务报表；认真做好年度预决算，依据政府采购工作规程，规范采购货物，合理使用资金，保证了教育教学的顺利进行。三是做好餐厅的提升改造，提升服务条件。

（九）做好扶贫攻坚的各项工作。一是派常态工作组驻村协助村干部开展扶贫工作。二是要求全体教职工深入对口挂包帮户中，做好政策宣传、解读工作，为脱贫户出谋划策。三是做好建档立卡户学生的梳理工作，落实国家关于建档立卡户学生的各种政策。

（十）抓好宣传工作。通过正确的舆论导向，让社会公众对我校有客观的了解和公正的评价，提高我校的知名度和美誉度，创造良好的外部环境，激发师生员工的积极性，促进学校的科学发展、和谐发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县第一中学2017年度部决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县第一中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县第一中学2017年末实有人员编制289人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制289人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员283人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休1人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县第一中学2017年度收入合计42236457.4元。其中：财政拨款收入41591669.4元，占总收入的98.47%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入644788.00元，占总收入的1.53%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增13719293.99元，增长48.11%，主要原因为：

1.人员工资调整等资金，新增收入10906491.54元；

2.乡镇岗位及乡村教师生活补助资金，新增收入1013400.00元；

3.退休人员经费等资金，新增收入44461.45元；

4.事业收入资金，新增收入644788.00元；

5.农村中小学校舍建设资金，减少收入2500000.00元；

6.义务教育生均公用经费，新增收入671685.00元；

7.营养改善计划资金，减少收入12557.00元；

8.寄宿生生活补助资金，新增收入346875.00元；

9.普通高中助学金，减少收入16000.00元；

10.普通高中建档立卡贫困学生生活费补助资金，新增收入198350.00元；

11.普通高中建档立卡贫困学生免学费资金，新增收入1545100.00元；

12.普通高中生均公用经费，新增收入876700.00元；

二、支出决算情况说明

龙陵县第一中学2017年度支出合计40496750.67元。其中：基本支出40449185.67元，占总支出的99.88%；项目支出47565.00元，占总支出的0.12%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增12734860.53元，增长45.87%，主要原因为:

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出3944883.00元；

2.绩效工资新增支出2046170.00元；

3.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出13077834.56元；

4.日常公用经费支出，增加支出201134.24元；

5.离休、退休费及抚恤金支出，减少支出3957161.03元；

6.义务教育学生营养餐支出减少支出142628.24元；

7.义务教育寄宿生生活费支出，增加支出555625.00元；

8.助学金支出，增加支出62700.00元

9.奖励金支出减少支出765901.00 元

10.其他资本性支出，增加支出253693.00元；

11.债务还本及利息支出，减少支出481407.00元。

12.校舍建设资金支出，减少支出2404870.00元。

13.其他支出（彩票公益金支出），减少支出300000.00元；

14.非财政补助支出（教育工作经费）新增支出644788.00元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县第一中学机构正常运转的日常支出40449185.67元。与上年对比增15439730.53元，增长61.74%，主要原因为：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出3944883.00元；

2.绩效工资新增支出2046170.00元；

3.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出13077834.56元；

4.日常公用经费支出，增加支出201134.24元；

5.离休、退休费及抚恤金支出，减少支出3957161.03元；

6.义务教育学生营养餐支出减少支出142628.24元；

7.义务教育寄宿生生活费支出，增加支出555625.00元；

8.助学金支出，增加支出62700.00元

9.奖励金支出减少支出765901.00 元

10.其他资本性支出，增加支出253693.00元；

11.债务还本及利息支出，减少支出481407.00元。

12.非财政补助支出（教育工作经费）新增支出644788.00元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.76%，人均129700.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.24% ，人均13200.00元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县第一中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出47565.00元。与上年对比减2704870.00元，减少98.27%，主要原因为:

1.学校校舍建设项目减少，减少资金2704870.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县第一中学2017年度一般公共预算财政拨款支出39851962.67元,占本年支出合计的98.41%。与上年对比增12390072.53元，增长45.12%，主要原因为：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出3944883.00元；

2.绩效工资新增支出2046170.00元；

3.基本工资、津贴补贴等工资支出，新增支出13077834.56元；

4.日常公用经费支出，增加支出201134.24元；

5.离休、退休费及抚恤金支出，减少支出3957161.03元；

6.义务教育学生营养餐支出减少支出142628.24元；

7.义务教育寄宿生生活费支出，增加支出555625.00元；

8.助学金支出，增加支出62700.00元

9.奖励金支出减少支出765901.00 元

10.其他资本性支出，增加支出253693.00元；

11.债务还本及利息支出，减少支出481407.00元。

12.校舍建设资金支出，减少支出2404870.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出35283808.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.54%。主要用于工资福利支出28540262.56元，对个人和家庭补助支出3603603.00元，商品和服务支出2679138.51元，其他资本性支出460804.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出4568154.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.46%。主要用于退休人员护理费等生活补助费174412.00元，机关事业单位养老保险缴费支出4393742.60元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县第一中学2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为101100.00元，支出决算为101100.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为35700.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为65400.00元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少594.00元，下降0.58%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少286.00元，下降0.79%；公务接待费支出决算减少308.00元，下降0.47%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

学校严格执行中央八项规定精神，减少和压缩接待开支，开展单位厉行节约行动等。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出35700.00元，占35.31%；公务接待费支出65400.00元，占64.69%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出35700.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出35700.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出65400.00元。其中：

国内接待费支出65400.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待62批次（其中：外事接待0批次），接待人次725人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校开展教育教学工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县第一中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县第一中学部门资产总额54089256.2元，其中，流动资产2916230.00元，固定资产51173026.2元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加27667107.73元，其中;流动资产增加1671706.73元，固定资产增加25995401.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．2017年度政府采购支出合计1186488.96元，其中：货物采购支出1183312.00元，工程采购支出0元，服务采购支出3,176.96元。主要用于：学校教育教学仪器设备、办公设备购置、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为3分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为4分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为5分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为6分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，本项自评分为6分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为5分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为5分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为4分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为6分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为3分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大、县教育局，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县教育局、县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为14分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县教育局开展绩效再评价工作，能够积极参与县教育局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为7分。

我单位按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评80分。

2.项目评价工作情况

（1)我单位领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本单位的预算绩效监控工作。明确了责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到和各相关预算人员的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关人员都能认真对待，积极探索建立适合本单位实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政事业单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指龙陵县第一中学用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。