县中位居第二。

三是深化体制改革。认真贯彻落实《中共龙陵县委关于成立中国共产党龙陵县委教育工作委员会的通知》（龙委〔2017〕88号）等文件精神，按照县委的统一安排部署，于2017 年8 月成立了中共龙陵县委教育工委，下设15 个党总支，95 个党支部，全县所有中小学校党组织关系隶属县委教育工委，经过推荐考察300余名学校领导干部，完成了党组织领导班子的配备。切实加强了我县中小学校党的建设，充分发挥学校党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，统筹抓好党建与教育教学双推进，将党建工作有机融入到教育各项业务工作中。县教育局 2017 年度党风廉政建设考核结果为优秀，为争创“全市教育工作争先进位先进县”提供坚强的思想和组织保障。

四是推动教育扶贫。努力实现“发展教育脱贫一批”，资金、项目、师资等教育资源向贫困地区倾斜，向基础教育、职业教育倾斜，加快贫困地区教育事业发展。通过争取项目资金、开展师资培训、落实惠民政策、培养技术人才、抓好扶贫领域监督执纪问责等各项措施，着力改善了办学条件，保障了贫困山区的师资力量，提升了普通高中教育以及职业教育的质量，不断扩大贫困家庭学生升学率、就业率，教育在扶贫攻坚工作中的作用更加突出。逐步实现“让每一个孩子都能接受到良好教育，阻断贫困代际传递”的脱贫目标。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县教育局（本级）2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，事业单位0个，其他单位0个。分别是：

1.龙陵县教育局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县教育局（本级）2017年末实有人员编制51人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制3人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员3人），事业人员29人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县教育局（本级）2017年度收入合计23,058,494.3元。其中：财政拨款收入22,828,021.63元，占总收入的99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入230,472.67元，占总收入的1%。与上年对比增减11,734,519.76元，增长103.63%，主要原因为：

1. 人员工资调整等资金，新增收入4149281.56元；（教研室从教师进修学校纳入局本级核算和工资调整）

2. 教育费附加资金，增加收入5441216.00元；

3.学前教育民办幼儿园发展专项资金，增加130000.00元；

4.义务教育食堂设备购置专项资金，增加1700800.00元；

5.优秀贫困学子奖金，增加375000.00元；

6.退休人员经费等资金，减少61777.80元。

二、支出决算情况说明

龙陵县教育局（本级）2017年度支出合计21,743,432.38元。其中：基本支出18,481,632.38元，占总支出的85%；项目支出3,261,800元，占总支出的15%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增8,816,993.23元，增长68.21%，主要原因为:

1.人员基本工资支出，新增支出1050465.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

2.人员津贴补贴支出，新增支出1563642.04元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

3.人员奖金支出，新增支出223839.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

4.绩效工资支出，新增支出255170.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

5.其他社会保障缴费支出，新增支出219516.12元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出794169.4元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

7.临时工工资支出，增加支出42480.00元；

8.日常公用经费支出，新增支出2673132.8元；

9.退休人员退休费支出，减少支出826569.53元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

10.抚恤金支出，减少支出28897元；

11.生活补助和助学金支出，增加支出220360.00元

12.办公设备购置支出，减少支出62114.6元；

13.专用设备购置支出，新增支出32400.00元；

14.基础设施建设支出，新增支出2450414.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县教育局（本级）机关正常运转的日常支出18,481,632.38元。与上年对比增7,198,007.23元，增长63.79%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，新增支出1050465.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

2.人员津贴补贴支出，新增支出1563642.04元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

3.人员奖金支出，新增支出223839.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

4.绩效工资支出，新增支出255170.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

5.其他社会保障缴费支出，新增支出219516.12元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出794169.4元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

7.临时工工资支出，增加支出42480.00元；

8.日常公用经费支出，新增支出3551832.20元；

9.退休人员退休费支出，减少支出826569.53元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

10.抚恤金支出，减少支出28897元；

11.生活补助和助学金支出，增加支出220360.00元

12.办公设备购置支出，减少支出132000.00元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出45.85%，人均115800元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的54.15%，人均29100.00元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县教育局（本级）机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,261,800元。与上年对比增1,618,986元，增长98.55%，主要原因为:

1. 学校校舍建设待摊费用项目支出，新增支出704800.00元；，项目开展进度为100%；

2. 义务教育均衡发展专项经费项目支出，新增支出1792885.20元；项目开展进度为100%；

3.商品和服务支出，减少支出878699.20元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县教育局（本级）2017年度一般公共预算财政拨款支出21,066,349.71元,占本年支出合计的96.89%。与上年对比增加8,693,300.56元，增长70.26%，主要原因为：

1.人员基本工资支出，新增支出1050465.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

2.人员津贴补贴支出，新增支出1563642.04元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

3.人员奖金支出，新增支出223839.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

4.绩效工资支出，新增支出255170.00元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

5.其他社会保障缴费支出，新增支出219516.12元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出794169.4元；（教研室纳入教育局本级核算和工资调资）

7.临时工工资支出，增加支出42480.00元；

8.日常公用经费支出，新增支出2571440.13元；

9.退休人员退休费支出，减少支出826569.53元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

10.抚恤金支出，减少支出28897.00元；

11.生活补助和助学金支出，增加支出220360.00元

12.办公设备购置支出，减少支出84114.60元；

13.专用设备购置支出，新增支出32400.00元；

14.基础设施建设支出，新增支出2450414.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出20,044,394.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.15%。主要用于工资福利支出5934807.12元，对个人和家庭补助支出1526226.00元，商品和服务支出9211561.59元，其他资本性支出3371800.00元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,021,955元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.85%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出878671.00元，商品和服务支出10000.00元；死亡抚恤费133284.00元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县教育局（本级）2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为165,000元，支出决算为142,956.86元，完成预算的86.64%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为99,965.36元，完成预算的83.3%；公务接待费支出决算为42,991.5元，完成预算的95.54%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）公务用车购置及运行维护费，严格执行中央八项规定精神，公务用车减少一辆。

（2）公务接待费资金，严格执行中央八项规定精神，接待人次与标准比计划减少。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加25,820.06元，增长22.04%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加17,465.36元，增长21.17%；公务接待费支出决算增加8,354.7元，增长24.12%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:

2017年全县义务教育均衡发展验收，公务招待费、公务用车运行维护费比上年有所增加。

（1）公务用车购置及运行维护费资金，同比新增汽车燃油费、维修费、过桥过路费、车辆保险费，超上年支出17,465.36元；

（2）公务接待费资金，同比新增上级部门检查督查接待费、会议接待费等，超上年支出8354.7元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出99,965.36元，占69.93%；公务接待费支出42,991.5元，占30.07%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：

2. 公务用车购置及运行维护费支出99,965.36元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出99,965.36元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于教育教学、安全等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出42,991.5元。其中：

国内接待费支出42,991.5元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待56批次（其中：外事接待0批次），接待人次335人（其中：外事接待人次0人）。主要用于 （相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.龙陵县教育局（本级）2017年机关运行经费支出9,331,561.59元，与上年对比增加3,560,139.53元，增长61.69%，主要原因为：

由于本年度义务教育均衡发展、薄改项目等的实施，各项开支有所增多。该笔经费主要用于保障部分重点项目实施、日常办公业务支出、公务用车运行及维护费支出及公务接待费等。

（1）日常业务办公费支出，减少1107787.24元；

（2）印刷费支出，减少24750.00元；

（3）水费支出，增加1520.4元；

（4）电费支出，增加1931.7元；

（5）邮电费支出，增加13483.1元；

（6）差旅费支出，减少39868.27元；

（7）维修（护）费支出，增加4089550.00元；

（8）会议费支出，增加7344.00元；

（9）培训费支出，增加149798.8元；

（10）公务接待费支出，增加8354.7元；

（11）劳务费支出，增加87400.00元；

（12）工会经费支出，增加39853.48元；

（13）公务用车运行维护费支出，增加17465.36元；

（14）其他交通费用支出，增加193950.00元；

（15）其他商品和服务支出，增加11893.5元；

（16）办公设备购置费支出，增加110000.00元；

2.部门机关运行经费主要用于：

（1）日常办公支出，1028099.65元；

（2）水电费支出，5246.51元；

（3）邮电费支出，18327.60元；

（4）差旅费支出，70290.33元；

（5）维修（护）费支出，6633401.61元；

（6）会议费支出，68493.50元；

（7）培训费支出，280998.80元；

（8）公务接待费支出，42991.50元；

（9）劳务费支出，90760.00元；

（10）工会经费支出，115564.84元；

（11）公务用车运行维护费支出，99965.36元；

（12）其他交通费用支出，193950.00元；

（13）其他商品和服务支出，11893.50元；

（14）办公设备购置支出，110000.00元；

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县教育局（本级）资产总额11,492,275.54元，其中，流动资产3,496,390.74元，固定资产7,995,884.8元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加731,726.94元，其中;流动资产增加892,392.87元，固定资产减少160,665.93元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值249925.93元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计7,383,912.36元，其中：货物采购支出7,375,576元，工程采购支出0元，服务采购支出8,336.36元。主要用于义务教育食堂设备采购、教育均衡发展校园文化建设。

(四)绩效自评信息情况

1.投入目标考核评分完成情况

（1）基础工作管理方面：一是领导重视，本年度对预算绩效管理工作作出批示并召开专题会议部署，本项自评分为2分；二是责任明确，明确了负责此次预决算绩效管理工作人员和工作职能，本项自评分为2分；三是制度建设，制定了指导本单位预决算绩效管理工作的制度及办法，本项自评分为3分；四是指标体系，建立了本单位整体支出绩效评价个性指标体系，建立了本单位项目支出绩效评价个性指标体系，本项自评分为2分；五是智库建设，建立了本单位专家库并实行动态管理，本项自评分为1分；六是宣传培训，组织了本单位预决算绩效管理业务培训和学习，利用网络形式宣传预决算绩效管理工作，创造了良好的社会舆论氛围，本项自评分为4分；七是信息公开，本单位能及时按要求发布本单位预决算绩效年度报告和公开本单位预决算绩效相关信息，本项自评分为2分。基础工作管理方面自评分为16分。

（2）绩效目标管理：一是申报规范，能够在规定时间内向县财政局报送绩效目标，并组成审核组对绩效目标进行了充分论证和审核，本项自评分为6分；二是申报质量，申报的绩效目标符合规定的格式要求，内容完整，申报绩效目标内容指向明确、细化可行，本项自评分为7分；三是管理规范，按要求认真填报本单位整体支出绩效目标，并开展省、市对下级单位专项转移支付绩效目标管理，本项自评分为7分。绩效目标管理自评分为20分。

（3）绩效跟踪管理：一是范围和规模，能够按要求做好绩效跟踪管理工作，本项自评分为2分；二是跟踪质量，能够定期报送本单位绩效跟踪信息并进行汇总分析，能够保证本单位所实施项目绩效目标的如期实现，并对偏离本绩效目标、预期无效项目及时提出纠正和调整意见，本项自评分为6分。绩效跟踪管理自评分为8分。

（4）绩效评价管理：一是范围和规模，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求规定的范围开展单位项目支出绩效自评，本项自评分为6分；二是报送要求，能够及时完成绩效评价工作并能按时报送绩效评价报告，本项自评分为3分；三是报告质量，能够按照《龙陵县财政局关于印发〈龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法〉的通知》（龙财发〔2017〕74号）要求，绩效评价报告格式规范、各项内容完整，绩效评价中的各项指标明确，相关数据齐全、标准清楚，评价结论客观合理，绩效评价报告中对问题分析全面深入，所提建议针对性强，本项自评分为7分；四是评价创新，开展了政策制度评价工作，本项自评分为1分。绩效评价管理自评分为17分。

（5）结果应用管理：一是反馈与整改，能及时反馈评价结果，落实评价整改情况，本项自评分为4分；二是结果应用，能够及时将评价结果报送县委、县政府、县人大，并将绩效评价结果作为编制单位下一年度预算的重要依据，加强内部控制，完善项目管理，建立了本单位绩效问责机制，能够按时向县财政局报送评价结果整改落实情况，并将评价结果作为对所属预算单位考核的依据，本项自评分为12分。结果应用管理自评分为16分。

（6）附加项，能够在规定的时间内及时、规范的报送绩效评价所需的考核材料，并积极配合好县财政局开展绩效再评价工作，能够积极参与县财政局组织的绩效评价指标体系共建工作，并能按时完成相关材料的报送，本项自评分为5分。

教育局按照绩效目标设定，选用了评价指标的评价方法，针对项目资金的投入、组织实施过程的管理和产出效益进行了综合评价。本次评价主要采用比较法，认为项目总体完成情况良好，项目自评 82分。

2.项目评价工作情况

（1)我局领导高度重视此次项目评价工作，开展了绩效监控工作，促进了评价具体工作的落实。对具体工作作了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效监控工作列入重要议事日程，并将其作为加强自身财务建设，提高项目资金使用效益的重要手段，切实抓紧抓好。

（2)精心组织，密切配合。充分认识和发挥自身预算绩效管理作用，理顺工作机制，制定具体措施，形成工作合力，切实做好本部门的预算绩效监控工作。明确了各股室责任，确定专人，将项目绩效运行工作责任落到实处。在具体工作中，做到各相关预算部门、股室的沟通、协调和联系，共同配合，促进绩效监控工作的规范、有序、顺利开展。

（3)积极工作，稳步推进。财政支出项目绩效监控是一项全新的工作，各相关股室都能认真对待，积极探索建立适合本部门实际的绩效运行跟踪监控管理机制，认真做好绩效监控工作。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县教育局（本级）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

龙陵县教育局

2018年9月13日